【導(dǎo)讀】第十章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營及農(nóng)民增收效果評價....錯誤!

　　

【正文】 毛和粉狀化工品配置或加料時產(chǎn)生的粉塵。 生態(tài)環(huán)境保護(hù)對策 保護(hù)措施綜述 a. 廢氣處理 對鍋爐房煙氣處理采用靜電除塵器，除塵效率在 96%以上， 脫硫處理采用麻石除塵器， 處理后的煙氣可以達(dá)到 國家標(biāo)準(zhǔn) GB1327120xx《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》二類區(qū)Ⅱ時段標(biāo)準(zhǔn)排放。 b. 廢水處理 本工程需處理的制漿造紙廢水水量約 1100m3/d，擬建廢水處理站一座，設(shè)計處理能力 1500m3/d。 45 廢水處理站擬采用工藝如下： 泵 全廠廢水 機(jī)械格柵 集水池 旋轉(zhuǎn)細(xì)格柵 PAC PAM 機(jī)械反應(yīng)池 回流污泥 二沉池 曝氣池 冷卻塔 一沉池 剩余污泥 污泥 污泥濃縮池 泵 達(dá)標(biāo)外排 壓濾脫水 泥 外運(yùn)衛(wèi)生填埋或鍋爐焚燒 污水處理預(yù)期效果見表 61： 表 61 污水處理預(yù)期效果 序號 項目 單位 原水水質(zhì) 二級處理后 的水質(zhì) 總?cè)コ? 本項目執(zhí)行 的排放標(biāo)準(zhǔn) 1 PH 6～ 9 6～ 9 6～ 9 2 SS mg/L 5001000 50 95% ≤ 100 3 CODcr mg/L 4001000 100 90% ≤ 100 4 BOD5 mg/L 200450 60 87% ≤ 60 污水經(jīng)二級生化處理后，其排放的水質(zhì)為： BOD5≤ 60mg/l、 CODcr≤ 100mg/l、 SS≤ 50mg/l。排放水的水質(zhì)達(dá)到本工程排放水的指標(biāo)要求。 c. 噪聲和粉塵的治理措施 46 本工程對產(chǎn)生噪音較大的設(shè)備如引風(fēng)機(jī)、真空泵、磨漿機(jī)、空壓機(jī)及紙邊輸送等分別采取分區(qū)隔音、集中消音等有效措施， 以降低噪音，防止噪聲源的傳播，改善工人的操作環(huán)境。 起皺刮刀、卷取及復(fù)卷部位產(chǎn)生的紙毛，采用引進(jìn)技術(shù)，設(shè)置紙毛除塵系統(tǒng)。 粉狀化工品配置或加料時產(chǎn)生的粉塵，則配置除塵氣罩或袋 式除塵系統(tǒng)。 d .廢渣治理 本工程鍋爐房全年灰渣量約 4260t/a。鍋爐灰渣是建筑行業(yè)的可利用 原料，可運(yùn)至建材廠作綜合利用，減少廢渣造成的二次污染，有利于資源的回收再利用，符合國家循環(huán)經(jīng)濟(jì)和理念 。 廢水處理過程中產(chǎn)生的污泥（主要含造紙細(xì)小纖維等），約 噸 /日（絕干量）外運(yùn)填埋。 綠化 廠區(qū)綠化布置在滿足生產(chǎn)工藝流程的前提下，重點(diǎn)美化主要人流 路線、辦公區(qū)、生活區(qū)和車間主要出入口，并避免增加人、貨流路線及工程管線的長度。布局方式采用集中和分散相結(jié)合的綠化形式。 主要道路兩側(cè)利用喬木、灌木及草 本植物組成道路兩側(cè)綠帶，減少塵土飛揚(yáng)，充分發(fā)揮綠化對道路及其兩側(cè)建筑的遮蔭、美化等方面的作用。 管線用地上的綠化：種植喬、灌木并滿足有關(guān)間距要求，架空管線下，鋪設(shè)草坪，種植花卉。 選擇價廉、易活、速生的樹種為主，以取得較高的經(jīng)濟(jì)效益，達(dá)到調(diào)節(jié)氣溫和濕度、吸收有害氣體、凈化空氣和減弱噪聲影響等目的。 47 特殊環(huán)境影響 本項目廠址在規(guī)劃的開發(fā)區(qū)內(nèi)，項目的建成，不會對周邊歷史文 化遺產(chǎn)、自然遺產(chǎn)、風(fēng)景名勝和自然景觀產(chǎn)生影響。 48 第七章 公共產(chǎn)品或服務(wù) 的定價 本項目產(chǎn)品非為公共產(chǎn)品或服務(wù)，系完全商業(yè)市場化產(chǎn)品，擬根據(jù)市場予以定價。 49 第八章 人力資源配置與項目實施進(jìn)度 人力資源需求 湖南恒安紙業(yè)股份有限公司從事抄造高檔衛(wèi)生用紙生產(chǎn)多年，在企業(yè)管理和生產(chǎn)管理方面有比較成熟的經(jīng)驗，同時已具有一支高素質(zhì)的生產(chǎn)技術(shù)和管理人員隊伍，因此，可為恒安廣西紙業(yè)有限公司提供一定的技術(shù)人力資源和生產(chǎn)管理經(jīng)驗，還可從社會中招聘部分有經(jīng)驗的技師和工程技術(shù)人員，一般生產(chǎn)崗位操作人員可從大中專畢業(yè)生中吸收培訓(xùn)。 各崗位人力資源需求見下表： 表 8－ 1 人力資源需求表 序號 部 門 工 人 技術(shù)人員 管理人員 總 計 1 生活用紙車間 172 30 12 214 2 成品后加工車間 500 20 4 524 3 給水處理站 4 1 5 4 廢水處理站 8 1 1 10 5 鍋爐房 24 2 2 28 6 倉庫管理 8 1 9 7 維修車間 20 2 2 24 合計 736 55 23 814 項目建設(shè)工期 本項目建設(shè)工期預(yù)計二年。建設(shè)前期工作包括廠址選擇、勘察、收集基礎(chǔ)資料、詢價、可行性 研究、初步設(shè)計及審批論證等所需時間。預(yù)計約需 8 個月。 50 施工準(zhǔn)備包括設(shè)計、場地平整、設(shè)備訂貨、施工條件準(zhǔn)備等所需時間。預(yù)計約需 13 個月，有些工作可以穿插進(jìn)行。 實施進(jìn)度安排 本項目實施進(jìn)度安排見表 8－ 2 51 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 81. 可研報告及審批： 初步設(shè)計及審批 施工圖設(shè)計3. 引進(jìn)設(shè)備交流談判、設(shè)備訂貨4. 土建工程施工（含前期三通一平）5. 設(shè)備及管道安裝6. 單機(jī)調(diào)試設(shè)備聯(lián)動運(yùn)轉(zhuǎn)7. 投料試車8. 投產(chǎn)9. 正常生產(chǎn)運(yùn)行 表 82 項目實施進(jìn)度表 日期 進(jìn)度 第一年 第二年 第三年 52 第九章 經(jīng)濟(jì)影響分析 銷售收入 計算 銷售收入 本項目設(shè)計能力為年產(chǎn)高檔 衛(wèi)生 紙 萬噸 ，其中 卷筒衛(wèi)生紙 萬噸， 紙巾紙 萬噸 。 卷筒衛(wèi)生紙 售價按 9402 元 /噸（價格中不含增值稅） 計算 。含稅價為 11000 元 /噸。 紙巾紙 售價按 12821 元 /噸（價格中不含增值稅） 計算 。含稅價為 15000 元 /噸。 生產(chǎn)期內(nèi)年平均銷售收入 37239 萬元。 詳見附表 6。 增值稅 根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》及實施細(xì)則，本項目應(yīng)繳納增值稅。生產(chǎn)期內(nèi)平均每年約為 2077 萬元。 產(chǎn)品成本 根據(jù)需要本項目分別作了原材料、動力、燃料成本估算表和總成本費(fèi)用估算表。 生產(chǎn)期內(nèi)年平均總成本費(fèi)用為 31538 萬元，生產(chǎn)期內(nèi)年平均經(jīng)營成本 29158 萬元。平均單位成本費(fèi)用 9691 元 /噸 ； 卷筒衛(wèi)生紙 單位制造成本 7913 元 /噸， 紙巾紙 單位制造成本 10064 元 /噸 。 53 原材料、動力、燃料成本估算詳見附表 9。 總成本費(fèi)用估算詳見附表 10。 單位制造成本估算詳見 附表 1 附表 12。 利潤 估算 生產(chǎn)期內(nèi)平均利潤總額 5701 萬元。 所得稅按利潤總額的 15%計取，從獲利起前兩年免稅，此后三年減半征收。生產(chǎn)期內(nèi)平均每年繳納所得稅額為 704 萬元。 提取的儲備基金、企業(yè)發(fā)展基金和職工獎勵及福利基金比例應(yīng)由董事會確定，此處暫按所得稅后利潤的 15%提取。 損益表詳見附表 13。 根據(jù)損益表計算出以下指標(biāo)： 投資利潤率 =生產(chǎn)期內(nèi)年平均利潤總額 /總投資 100% =% 投資利稅率 =生產(chǎn)期內(nèi)年平均利稅總額 /總投資 100% =% 資本收益率 =生產(chǎn)期內(nèi)年平均凈利潤 /實收資本 100% =% 銷售利潤率 =生產(chǎn)期內(nèi)年平均利潤總額 /銷售收入 100% =% 清償能力分析 54 清償能力是通過對 “借款還本付息計算表 ”、 “資金來源與運(yùn)用表 ”、 “資產(chǎn)負(fù)債表 ”的計算，考察項目計算期內(nèi)各年的財務(wù)狀況及償債能力，并計算資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率和建設(shè)投資借款償還期。 借款還本付息計 算詳見附表 14。資金來源與運(yùn)用計算詳見附表15。資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率和速動比率詳見附表 16。 本項目償還借款的資金來源為還款期間的折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)。經(jīng)測算人民幣借款償還期為 年，外幣借款償還期為 年。 資金來源與運(yùn)用表，反映該項目在計算期內(nèi)逐年資金收支情況。從附表 15 可以看出，該項目計算期內(nèi)各年份可以做到財務(wù)自行平衡且有盈余。計算期內(nèi)累計盈余資金為 22585 萬元。 附表 16 可以反映項目計算期內(nèi)各年的資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益情況。通過表中所列各年的資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率和速動比率，進(jìn)一步進(jìn)行項目清償能力 分析。 a. 項目建成后的資產(chǎn)負(fù)債率為 %，償債期間各年的資產(chǎn)負(fù)債率最高為 %，最低為 %，說明項目償債能力是較強(qiáng)的。 b. 生產(chǎn)期間流動比率最低為 %，第 十 年流動比率可達(dá)到%，說明項目流動資產(chǎn)可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還流動負(fù)債的能力是較強(qiáng)的。 c. 生產(chǎn)期間速動比率最低為 %，第 十 年速動比率可以達(dá)到%，說明項目流動資產(chǎn)中可以立即用于償還流動負(fù)債的能力也是較強(qiáng)的。 55 現(xiàn)金流量分析 本項目對全部投資、自有資金 、 中方、外方進(jìn)行了現(xiàn)金流量分析。 全 部投資財務(wù)現(xiàn)金流量表詳見附表 17。該表是不分投資來源，把全部投資作為計算基礎(chǔ)進(jìn)行盈利能力分析的報表。從表中可見，所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財務(wù)凈現(xiàn)值（ i=15%）為 5318 萬元。財務(wù)內(nèi)部收益率大于基準(zhǔn)收益率 15%，說明盈利能力達(dá)到并超過了行業(yè)基準(zhǔn)要求。所得稅后的財務(wù)內(nèi)部收益率 %，財務(wù)凈現(xiàn)值（ i=12%）為 8772 萬元。所得稅前的靜態(tài)投資回收期為 年（包括建設(shè)期 2 年），投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期 9 年 ，這表明該項目投資能按時回收。動態(tài)投資回收期為 年（包括建設(shè)期 2年）； 所得稅后的靜態(tài)投資回收期為 年（包括建設(shè)期 2 年），動態(tài)投資回收期為 年（包括建設(shè)期 2 年）。 自有資金財務(wù)現(xiàn)金流量表詳見附表 18。該表反映項目償還借款本息后自有資金的盈利能力。財務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財務(wù)凈現(xiàn)值（ i=12%）為 11313 萬元，該項目財務(wù)效益較好。 中方投資財務(wù)現(xiàn)金流量表詳見附表 19。財務(wù)內(nèi)部收益率 %，財務(wù)凈現(xiàn)值（ i=12%）為 532 萬元。 外方投資財務(wù)現(xiàn)金流量表詳見附表 20。財務(wù)內(nèi)部收益率 %，財務(wù)凈現(xiàn)值（ i=12%）為 10100 萬元。 不確定性 分析 盈虧平衡分析 56 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP),其計算公式如下（以下指標(biāo)均為 投產(chǎn)后第二年的數(shù)據(jù) ）： BEP=年固定成本費(fèi)用 /（年銷售收入 年變動成本 銷售稅金及附加） 100% =% 計算表明，該項目生產(chǎn)能力達(dá)到 %，即產(chǎn)量為 萬噸時，企業(yè)就可以保本。 詳見盈虧平衡點(diǎn)示意圖（附表 21） 敏感性分析 項目實施、生產(chǎn)過程中一些可能影響項目效益的主要因素有銷售價格、經(jīng)營成本、建設(shè)投資等。針對所得稅后全部投資分別就建設(shè)投資、經(jīng)營成本、銷售收入等單 因素變化增減 10%時對財務(wù)內(nèi)部收益率影響的程度分析項目的敏感性，尋找影響項目效益的最為敏感因素，經(jīng)營者應(yīng)盡力避開風(fēng)險。從敏感性分析匯總表可以看出，銷售收入、經(jīng)營成本對財務(wù)內(nèi)部收益率影響較大。 詳見敏感性分析匯總表（附表 22）及敏感性分析示意圖。 57 第十章 社會影響分析 擬建項目的建設(shè)、運(yùn)營可能產(chǎn)生的社會影響與效益 財稅效益 項目投產(chǎn)后，年平均上繳各類稅費(fèi) 2781 萬元（增值稅 2077 萬元、企業(yè)所得稅 704 萬元）；這將對國家和地方的經(jīng)濟(jì)建設(shè)將起到推動作用。 另外 ，由于項目建設(shè)、生產(chǎn)過程中巨額的資金投入，會對區(qū)域發(fā)展產(chǎn)生的巨大的影響，從而帶來相關(guān)財稅收入，例如伴生產(chǎn)業(yè)、建筑、交通、化工、機(jī)械制造等行業(yè)帶來的財政收入，將引起區(qū)域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和 社會關(guān)系的變動，從而為區(qū)域調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局，提高當(dāng)?shù)鼐用裆钏阶龀隽藰O大的貢獻(xiàn)。 就業(yè)效益 根據(jù)人力資源配置方案，本項目能夠吸收直接就業(yè)人員 814 人，這對穩(wěn)定社會，緩解項目所在地政府就業(yè)壓力起到了積極的作用。 替代進(jìn)口、節(jié)約外匯 我國是高檔紙及紙板進(jìn)口大國，據(jù)中國造紙協(xié)會統(tǒng)計 20xx 年我國進(jìn)口紙及紙板 614 萬噸， 平均價格 美元 /噸。本項投產(chǎn)后，年產(chǎn)