【導讀】國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策；區(qū)域及企業(yè)相關(guān)資料；建筑工程總面積7710㎡，其中屠宰車間、分割車間等生產(chǎn)設施4080㎡；13套；運輸車4輛。其中固定資產(chǎn)投資2450萬元，鋪底流動資金。1·9資本金：300萬元。1·11項目效益：項目正常年銷售收入8700萬元。年利潤總額502萬元。投資利潤率％，所得稅后財務內(nèi)部收益率％，財。務凈現(xiàn)值萬元，投資回收期年。河南省國民政府主席馮玉祥批準，取孫中山先生“三民主義”之“民權(quán)”而置縣。全縣轄18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，525個行政村，總?cè)丝谌f人，縣域面積1222平方公里，1990年被國務院批準為。省級衛(wèi)生城稱號。民權(quán)位于河南商丘、開封和山東菏澤兩省三市結(jié)合。封，南望中原重鎮(zhèn)周口，北接“牡丹之鄉(xiāng)”菏澤。處都閃耀著中原文化燦爛的光輝。被譽為“中國畫虎第一村”的王公莊村名揚海。內(nèi)外，“民權(quán)虎”已成為民權(quán)新的名片。民權(quán)素有“泡桐之鄉(xiāng)”和“葡萄王國”之美譽，是全國四。林果、畜牧、水產(chǎn)六大主導產(chǎn)業(yè)。溫和的氣候、豐富的農(nóng)業(yè)和勞動力資源，為

　　

【正文】 家的設備（斯大、瑞超、瑞澤等）三是冷庫、鍋爐采用循環(huán)水以節(jié)約資源；四是加強職工宣傳教育，增強節(jié)約意識，落實節(jié)能措施。 . 第九章 機構(gòu)設置、人員編制及培訓 機構(gòu)設置 本項目 由 河南天馳實業(yè) 有限公司 管理。實行企業(yè)化運作，獨立核算、自負盈虧，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營需要，設置內(nèi)部機構(gòu)見圖 9－ 1 人員編制 根據(jù)生產(chǎn)工藝要求及企業(yè)管理需要， 本企業(yè)勞動定員為 192 人。詳見表 9－ 1 人員編制表 表 9－ 1 序號 部門、崗位 編制 備注 1 管理人員 34 廠長 1 副廠長 2 綜合辦 6 計財科 2 生產(chǎn)技術(shù)科 3 供銷科 20 2 生產(chǎn)人員 66 屠宰分割車間 45 冷庫 15 其它 2 合計 192 人員招聘及培訓 企業(yè)高層由總公司任命。管理人員、生產(chǎn)技術(shù)人員從專業(yè)院 校、機構(gòu)招聘具有大專以上學歷的專業(yè)技術(shù)人才；生產(chǎn)人員及輔助生產(chǎn)人員從職業(yè)技術(shù)學?；蛏鐣险衅妇哂懈咧幸陨衔幕潭?、愛崗敬業(yè)的青年人，下崗人員優(yōu)先考慮。 擬在投產(chǎn)前選派屠宰加工技術(shù)骨干到國內(nèi)同類企業(yè)進行專業(yè)培訓，時間 1 個月，主要學習屠宰加工等工藝流程及加工生產(chǎn)技術(shù)，學習安全衛(wèi)生操作規(guī)程，掌握質(zhì)量標準及檢驗程序。上崗前對全體人員進行崗前集中培訓，掌握專業(yè)技術(shù)。 . 第十章 項目管理 項目組織管理 項目管理機構(gòu)的設置遵循務實、高效、精干的原則，成立項目部。全面負責項目的計劃、 財務、物資等宏觀管理。建立健全項目監(jiān)管制度，嚴格按計劃執(zhí)行，按工程進度安排資金。按基本建設管理程序，負責對建設工程進行檢查、定期向有關(guān)部門匯報項目的實施進展情況。 項目管理辦公室負責項目的具體實施，明確目標責任和嚴格獎懲制度，實行建設項目法人終身制。 項目財務管理 本項目財務管理根據(jù)《國家基本建設管理辦法》執(zhí)行。專款專用，加強監(jiān)督，充分發(fā)揮審計及投資和資金管理部門的監(jiān)督作用，以確保項目的順利進行及效益的正常發(fā)揮。 . 第十一章 項目建 議實施進度 項目建設期 1 年。詳見表 11－ 1 項目建設實施進度表 表 11－ 1 序號 項目 /月份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 準備 — — 2 土建施工 － － － － － 3 設備采購 － － － － 4 設備安裝 － － － 5 調(diào)試 － － 6 招聘培訓 － － 7 竣工驗收 － . 第十 二 章 項目招投標方案 為了確保項目建設的工程質(zhì)量，縮短工程建設期，防范和化解工程建設中的違規(guī)行為，保護國家利益，制定項目的招標方案 項目招標范圍及招標組織形式 本項目招標的范圍包括基礎(chǔ)設施建設的勘察設計招標、施工監(jiān)理招標、施工企業(yè)選擇招標和設備與材料采購招標，面向社會進行公開招標。 投標、開標、評標和中標程序 據(jù)建設項目規(guī)模和建設要求，在招投標過程中必須遵守如下程序： 項目經(jīng)上級部門批復同意后，項目承辦單位在指定媒體上發(fā)布招標公告。 在招標文件開始發(fā)出之日起 30 日內(nèi)，具有承擔招標項目能力的法人或者其它組織都可以投標。投標人少于 3 個時，應當重新進行招標。投標文件應當對招標文件提出的實質(zhì)性要求和條件做出響應。招標項目屬于建筑施工的，招標文件的內(nèi)容還包括擬派出的項目負責人與主要技術(shù)人員的簡歷、業(yè)績和擬用來完成招標項目的機械設備。本項目不接受聯(lián)合投標。 評標按照《中華人民共和國招投標管理法》的規(guī)定和程序進行。 開標時委托招標代理單位主持，邀請所有投標人參加，由招標人委托公正機構(gòu)監(jiān)督并公證。 中標人確定后，招標人向中標人發(fā)出中標通知書，該通知書具有法律效力， 若中標人放棄中標項目，應當承擔法律責任。自中標通知書發(fā)出 30 日內(nèi)，按照招標文件，項目承辦單位和中標人簽訂書面合同，中標人不得向他人轉(zhuǎn)讓中標項目，不得將中標項目肢解后分別向他人轉(zhuǎn)讓。 . 評標委員會的人員組成和資質(zhì)要求 項目采用公開招標的方式。因此，在招投標過程中，為保證項目的公開，對評標委員會的組成和資質(zhì)有如下要求： 評標委員會人員組成 評標委員會由項目承辦單位的代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟等方面的專家組成。評標委員會采用單數(shù)制，但最低不少于 5 人，并且技術(shù)、經(jīng)濟方面的專家不得少于成員總數(shù)的三 分之二。 評標委員會成員的資質(zhì)要求 評標委員會成員職稱要求具有副高職稱（副教授）以上，從事本專業(yè)至少在 8 年以上，對工程項目有較深入的研究，并且職業(yè)道德良好，與投標單位無任何利害關(guān)系。評標委員會成員應當客觀公正的履行職務，遵守職業(yè)道德，對所提出的評審意見承擔個人責任。 . 第十 三 章 投資估算與資金籌措 投資估算 依據(jù) 1．《投資項目可行性研究指南》計辦投資 {2021}15 號； 2．《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》咨經(jīng)（ 1998） 11 號； 3．《河南省建筑裝飾 工程綜合基價（ 2021）》建設標【 2021】 66 號； 4．《 某某縣 建設工程材料基準價格信息（ 2021 年 2 季度）》 固定資產(chǎn)投資總額估算 A 建筑工程按照 河南 省建設廳的建筑安裝工程概算編制辦法及有關(guān)規(guī)定和目前當?shù)赝惤ㄖ膶嶋H造價估算，設備按國內(nèi)廠商提供的價格加運費估算，安裝費用和其它費用按項目實際需要及有關(guān)取費標準估算?；绢A備費按工程費用和其它費用之和的 5％估算，漲價預備費按 6％的漲價指數(shù)估算。 B 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅依據(jù)《中華人民共和國投資方向調(diào)節(jié)稅暫行條例》規(guī)定，屠宰加工稅為 15％，根 據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，本項目調(diào)節(jié)稅減半。 流動資金估算 流動資金采用詳細估算法， 流動資金 為 1050 萬元。 項目總投資 項目總投資＝固定資產(chǎn)投資總額＋鋪底流動資金 項目總投資＝ 2450＋ 1050＝ 3500（萬元） 資金籌措與投資使用計劃 本項目建設期 1 年 。 資金由 企業(yè) 全部 自籌。 資本金： 300 萬元 . 第十四章 財務評價 財務評價說明 計算期的確定 項目建設期為 1 年，主要設備折舊年限 14 年，項目 計算期確定為 15 年。 財務評價依據(jù)國家發(fā)改委、建設部發(fā)布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（最新版）有關(guān)規(guī)定進行分析評價。 效益、費用的計算按國家最新版財稅制度規(guī)定執(zhí)行。 主要投入物、產(chǎn)出物價格 主要投入物以目前市場價格為依據(jù)，預測到建設期末；主要產(chǎn)出物價格以同類企業(yè)產(chǎn)品出廠價計算。 銷售收入和銷售稅金及附加估算 屠宰加工廠需繳納增值稅，稅率 17％，城市維護建設稅、教育費附加、價格調(diào)控基金、河道工程維護建設稅分別按增值稅的 7％、 3％、 ％、 1％計算，估計正常年（第 7 年）銷售稅金及附加為 621 萬元。詳見附表 A B C8。 總成本費用估算 項目正常年（第 7 年）估算總成本費用 7601 萬元。 總成本費用估算說明： A 直接材料消耗 B 燃料動力消耗：生產(chǎn)用燃料動力消耗按項目設計生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品的消耗定額估算，生活用燃料動力消耗按實際需要估算。直接材料消耗及燃料動力消耗估算。 C 工資及福利費：職工工資按 1000 元 /人 月計算，福利費按工資總額的14％計提。 D 養(yǎng)老保險金：按工資的 20％計提。 E 財產(chǎn)保險金 :按固定資產(chǎn) 原值的 ‰ 計提。 F 建筑維修費、設備保養(yǎng)費、車輛維修費：分別按其原值的 2％、 3％、 5％計。 G 固定資產(chǎn)折舊和無形遞延資產(chǎn)攤銷估算： 固定資產(chǎn)投資中，工程費用進入固定資產(chǎn)原值，其它費用進入遞延資產(chǎn)原值。預備費用、調(diào)節(jié)稅及利息分別攤?cè)牍潭ㄙY產(chǎn)和遞延資產(chǎn)原值。 固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法分類折舊，房屋建筑物折舊年限按 30 年，設備折舊年限按 14 年，車輛折舊年限 8 年。殘值率 5％。 遞延資產(chǎn)按 10 年平均攤銷。 H 銷售費用：按銷售收入的 3％計提。 J 管理費用： 按銷售收入的 2％計提。 利潤總額及分配 . 項目正常年利潤總額為 502 萬元，年繳納所得稅 165 萬元。 財務盈利能力分析 投資利潤率＝利潤總額 /總投資 100％＝ ％ 計算結(jié)果表明本項目從靜態(tài)上考慮具有一定的盈利能力 ， 財務內(nèi)部收益率所得稅前 ％，所得稅后 ％，均大于行業(yè)基準收益率，財務凈現(xiàn)值（ ic＝12％） 萬元，表明本項目從動態(tài)上考慮在財務上是可行的。 不確定性分析 敏感性分析 根據(jù)本行業(yè)的 特點，本項目在計算期內(nèi)最有可能發(fā)生變化的有產(chǎn)品價格、原材料價格、固定資產(chǎn)投資，各單因素變化 177。 10％的財務敏感性分析結(jié)果見表14－ 1. 財務敏感性分析表 表 14－ 1 項目 基本方案 產(chǎn)品價格 177。 10％ 原材料價格 177。 10％ 固定資產(chǎn)投資 177。 10％ 財務內(nèi)部收益率％ 較基本方案增減％ ＋ － － ＋ － ＋ 由表 14－ 1 可以看出，本項目財務內(nèi)部 收益率對產(chǎn)品價格和原材料價格反應最為敏感，對固定資產(chǎn)投資最不敏感。 本項目財務內(nèi)部收益率達到臨界點時，各因素變化幅度為：產(chǎn)品價格降低約 8％左右，原材料價格提高約 9％左右，表明本項目具有一定的抗風險能力。 社會效益 項目的建設對于開發(fā) 河南省 的優(yōu)質(zhì) 生 豬 資源，變資源優(yōu)勢為商品優(yōu)勢，提高 豬 肉的附加值，豐富城鄉(xiāng)居民的菜籃子，促進 河南省 養(yǎng) 豬 業(yè)的發(fā)展具有十分重要的意義。 項目實施后， 某某縣 直接受益農(nóng)戶達 18000 戶，對促進 某某縣 及周邊縣區(qū)養(yǎng) 豬 業(yè)的發(fā)展，增加農(nóng)民收入、振興農(nóng)村經(jīng) 濟，加快農(nóng)民脫貧致富奔小康、建設社會主義和諧社會步伐意義重大。 項目建成后，可直接增加 約 200 個就業(yè)崗位，對于解決下崗職工和農(nóng)村富余勞動力再就業(yè)，促進社會安定具有十分重要的作用。 . 第十五章 結(jié)論 與建議 結(jié)論 本項目是在黨中央國務院高度重視建設社會主義新農(nóng)村、我省全力實現(xiàn)中原崛起的新形勢下提出的，無論從落實科學發(fā)展觀的高度、從構(gòu)建和諧中原的高度，還是從國家對“三農(nóng)”的關(guān)注程度、激勵農(nóng)民快速奔小康的角度來看，建設本項目都具有重要的現(xiàn)實意義。 項目選擇符合國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政 策，建設規(guī)模適中，投資結(jié)構(gòu)合理，產(chǎn)品市場前景廣闊，社會效益顯著。是落實中央科學發(fā)展觀，統(tǒng)籌兼顧可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的又一大膽實踐。項目規(guī)劃遵循資源節(jié)約、環(huán)境友好的方針，能夠充分保證地方經(jīng)濟又好又快發(fā)展。 項目建設有利于促進當?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟發(fā)展，拉長產(chǎn)業(yè)鏈條，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程，增加農(nóng)民收入，增加地方財政收入，增加就業(yè)崗位，加速城鎮(zhèn)化進程，為建設社會主義新農(nóng)村做出新的貢獻。 項目財務內(nèi)部收益率、投資利潤率、投資利稅率均高于行業(yè)基準水平，財務凈現(xiàn)值大于 0，投資回收期短于行業(yè)基準投資回收期，且具有一定的抗 風險能力。 綜合以上研究，該項目是可行的。 建議 本項目有較好的經(jīng)濟效益、社會效益和生態(tài)效益，財務評價符合項目要求，項目可行。本報告提出以下建議： 在項目 可行性研究 報告 備案 后， 項目承辦 單位抓緊時間進行設計招標，選拔優(yōu)秀的設計隊伍，選擇優(yōu)秀的設計方案，推進項目的順利實施。 企業(yè)要面向國內(nèi)、國際兩個市場，積極調(diào)整優(yōu)化結(jié)構(gòu) 。 借助本項目鞏固和加強產(chǎn)業(yè)社會化服務體系建設，提升企業(yè)的組織化. 程度。 積極開拓國內(nèi)、國際市場，強化銷售意識，形成以“名牌”為主體的市場競爭優(yōu)勢，增強市場 競爭力，掌握市場主動權(quán)，確保銷售渠道的穩(wěn)定性與暢通性，做大作強企業(yè)，使企業(yè)永遠充滿生機。 綜上所述，項目可行，建議盡快實施 。. 黎穢折河早巖保古唾劈迂心克謅魚謅適致山至藝蟄權(quán)哲穢誠河膊蠱保信再心磅心瑣梅瑣掇適店繳榴權(quán)哲訝誠延早巖撾信唾劈再心啼梅瑣哆適洲