【導(dǎo)讀】紅果子優(yōu)質(zhì)奶牛核心區(qū)。寶馬牧業(yè)循環(huán)農(nóng)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目

　　

【正文】 1 土建工程 奶牛養(yǎng)殖場(chǎng) 沼氣工程及有機(jī)肥加工中心 飼料加工倉(cāng)儲(chǔ)及基地 2 設(shè)備購(gòu)置及安裝 設(shè)備購(gòu)置 奶牛養(yǎng)殖場(chǎng) 沼氣工程及有機(jī)肥加工中心 飼料加工倉(cāng)儲(chǔ)及基地 設(shè)備安裝 合計(jì) 3 工程建設(shè)其他費(fèi)用 前期工作費(fèi) 規(guī)劃設(shè)計(jì)費(fèi) 建設(shè)單位管理費(fèi) 招投標(biāo)管理費(fèi) 4 預(yù)備費(fèi)用 5 項(xiàng)目總投資 26 第十章 建設(shè)期限和實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目建設(shè)期限：項(xiàng)目計(jì)劃從 20xx 年 2月開(kāi)始動(dòng)工，到 20xx 年 5月投入使用。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度： 項(xiàng)目前期準(zhǔn)備階段： 20xx 年 2月到 20xx 年 3月 項(xiàng) 目土建施工階段： 20xx 年 3月到 20xx 年 12 月 項(xiàng)目設(shè)備安裝階段： 20xx 年 1月到 20xx 年 3月 項(xiàng)目調(diào)試階段： 20xx年 4月到 20xx 年 5月 項(xiàng)目將于 20xx 年 6月交付使用 第十一章 項(xiàng)目組織管理與運(yùn)行 項(xiàng)目建設(shè)將嚴(yán)格按《農(nóng)業(yè)部基本建設(shè)管理辦法》執(zhí)行。 寧夏 自治區(qū) 農(nóng)牧廳 、 畜牧局、 農(nóng)村能源工作站為項(xiàng)目主管部門和技術(shù)依托單位，主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目的評(píng)估、立項(xiàng)申報(bào)、技術(shù)指導(dǎo)和檢查驗(yàn)收； 石嘴山 市 惠農(nóng) 區(qū)農(nóng) 牧 局畜牧技術(shù)推廣中心、 能源站負(fù)責(zé)計(jì)劃落實(shí)、技術(shù)質(zhì)量和資金使用監(jiān)督； 石嘴山市先農(nóng)養(yǎng)殖 有限公司為項(xiàng)目建 設(shè)單位， 組織項(xiàng)目的實(shí)施和建成后的運(yùn)行管理。成立由寧夏農(nóng)牧廳 畜牧局、 能源站、 惠農(nóng)區(qū) 人民政府主管農(nóng)業(yè)的副區(qū)長(zhǎng)、 惠農(nóng) 區(qū)農(nóng) 牧 局主要負(fù)責(zé)人、 石嘴山 市 先農(nóng)養(yǎng)殖 有限公司法人及相關(guān)技術(shù)人員參加的項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目招投標(biāo)、項(xiàng)目協(xié)調(diào)、配套資金落實(shí)、項(xiàng)目和資金的監(jiān)管等工作。 27 項(xiàng)目資金的使用嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目資金的管理規(guī)定。項(xiàng)目資金必須專帳管理，實(shí)行?？顚Ｓ茫坏媒亓?、擠占、挪用，嚴(yán)格按施工進(jìn)度開(kāi)支，建立嚴(yán)格的財(cái)務(wù)管理制度。所有項(xiàng)目資金的使用都必須經(jīng)項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審批，并接受審計(jì)部門的審計(jì)。項(xiàng)目竣工驗(yàn) 收要有審計(jì)部門的審計(jì)報(bào)告。 項(xiàng)目建成后，將建立專門的運(yùn)行管理機(jī)構(gòu)，由經(jīng)過(guò)專業(yè)培訓(xùn)的持證人員進(jìn)行操作管理。為了加強(qiáng)管理，減少費(fèi)用，使國(guó)家的投資能有良好的回報(bào)，整個(gè)項(xiàng)目的運(yùn)行管理將采取市場(chǎng)化的運(yùn)行管理模式。 （ 1）肥料加工中心工作分工 畜糞管理部：負(fù)責(zé)各牛場(chǎng)的糞便收集，也就是有機(jī)肥料的原料組織和供應(yīng)。 生產(chǎn)技術(shù)部：負(fù)責(zé)有機(jī)肥料的生產(chǎn)技術(shù)、工藝、配方、品種的標(biāo)準(zhǔn)化系列，保證肥料的質(zhì)量和科技含量。 市場(chǎng)營(yíng)銷部：組織銷售網(wǎng)點(diǎn)的設(shè)立，保持銷售渠道的暢通。 產(chǎn)銷服務(wù)部：負(fù)責(zé)建立產(chǎn)銷服務(wù)體系，對(duì)設(shè)施設(shè) 備進(jìn)行維修，對(duì)原料（畜糞便）和成品（有機(jī)肥料）進(jìn)行運(yùn)輸，并收集有關(guān)信息資料，對(duì)用戶進(jìn)行技術(shù)服務(wù)。 （ 2）污水處理站包括沼液的綜合利用 污水處理實(shí)行每天二班運(yùn)轉(zhuǎn)管理，需要管理人員 3 人，由肥料加工中心人員兼任。沼液噴灌等使用，由當(dāng)?shù)卣y(tǒng)一協(xié)調(diào)，養(yǎng)殖場(chǎng)與周邊農(nóng)戶簽訂協(xié)議，按照市場(chǎng)機(jī)制進(jìn)行操作和管理。 28 為防止污染，保護(hù)環(huán)境，為工作人員提供一個(gè)良好的工作環(huán)境，需作好以下環(huán)境保護(hù)工作： （ 1）牛場(chǎng)實(shí)行干式清糞，盡可能減少?zèng)_棚用水量，降低畜糞水分，以利于清糞和處理。同時(shí)，畜糞便的運(yùn)輸應(yīng)妥善安 排，防止散落。 （ 2）采用先進(jìn)的發(fā)酵腐熟工藝和密閉式的發(fā)酵設(shè)備，并從調(diào)節(jié)物料配比，控制發(fā)酵條件出發(fā)，最大限度減少臭氣的產(chǎn)生。 （ 3）廠區(qū)內(nèi)應(yīng)設(shè)立污水池，以收集發(fā)酵過(guò)程中產(chǎn)生滲濾液，外運(yùn)處理。本項(xiàng)目的環(huán)境管理和安全防護(hù)工作將制定相應(yīng)政策，簽訂有關(guān)協(xié)議，落實(shí)環(huán)境保護(hù)和安全防護(hù)的對(duì)策措施，確保畜糞便處理中心的正常運(yùn)作。 第十二章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) （ 1）國(guó)家計(jì)委和建設(shè)部聯(lián)合頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版） （ 2）《農(nóng)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法》 （ 3）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中的所有投入、產(chǎn)出物 價(jià)格盡可能采用 20xx 年第一季度市場(chǎng)平均價(jià)格為依據(jù)分析。 （ 4）基準(zhǔn)貼現(xiàn)率 9%，項(xiàng)目計(jì)算期 15 年（包括建設(shè)期 2年，生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)期 13年）。 （ 5）根據(jù)國(guó)家企業(yè)所得稅法，本項(xiàng)目免征所得稅。 從以上的分析可以看出， 該 工程的實(shí)施，具有很好的環(huán)境效益和社會(huì)效益。 29 、銷售收入 （ 1）運(yùn)行成本： ①折舊： ，殘值為 5% 土建工程： 247。 247。 20 年 = 機(jī)械設(shè)備： 247。 247。 10 年 = 萬(wàn)元 其它固定資產(chǎn)： 247。 247。 10 年 = ②基礎(chǔ)母牛：穩(wěn)定年 1000 頭，每頭年消耗量為 ，所以 1000頭總成本為 ③育成母牛：穩(wěn)定年 360 頭，每頭年消耗量為 2762 元， 360 頭育成母?？偝杀緸? ④犢牛（母）：穩(wěn)定年 360 頭 ，每頭年消耗量為 1136 元，總成本為 萬(wàn)元。 ⑤工資福利： 30 人 萬(wàn)元＝ 72萬(wàn)元 ⑥其它費(fèi)用占收入的 3%，穩(wěn)定年 ⑦利息：流動(dòng)資金 300萬(wàn)元，利息按 %。穩(wěn)定年還息 24 萬(wàn)元 （ 2）運(yùn)行收入： 1642萬(wàn)元 ①出售淘汰母牛收 入：按 4000 元 /頭，穩(wěn)定年出售 160 頭，收入為 64萬(wàn)元 ②出售犢牛（公）收入：按 1000 元 /頭，穩(wěn)定年出售 200 頭，收入為20 萬(wàn)元 ③出售育成母牛收入：按 3000 元 /頭，穩(wěn)定年出售 200 頭，收入為 60萬(wàn)元 30 ④鮮奶收入：按每公斤 元 /公斤 出售，穩(wěn)定年銷售 450 萬(wàn)公斤，收入 1260萬(wàn)元 ⑤有機(jī)肥收入： 4000噸 /年 300元 /噸＝ 120萬(wàn)元 ⑥ 沼氣發(fā)電收入： 80KW 80% 24 360 /KW＝ ⑦沼肥收入： 8000噸 50元 /噸＝ 40 萬(wàn)元 ⑧飼草料基地凈收入：按 250元 /畝 ＝ 50萬(wàn)元 （ 1）利潤(rùn)及其分配 穩(wěn)定年年利潤(rùn)總額 ，總投資收益率為 17%。 （ 2）財(cái)務(wù)盈利能力分析 按全部投資計(jì)算稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率9%；凈現(xiàn)值為 1631 萬(wàn)元（基準(zhǔn)貼現(xiàn)率按 8%計(jì)算），大于 0；靜態(tài)投資回收期為 ，動(dòng)態(tài)投資回收期 。 分析表明，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力。 （ 1）敏感性分析 為了預(yù)測(cè)項(xiàng)目 對(duì)市場(chǎng)變化的應(yīng)對(duì)能力，通過(guò)對(duì)影響財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)的主要不確定因素的分析，找出其中最敏感的因素，針對(duì)敏感因素進(jìn)行重點(diǎn)防控。本項(xiàng)目選擇銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本和固定資產(chǎn)投資三因素，分別按增加5%，減少 5%進(jìn)行單因素敏感性分析。詳見(jiàn)表。 31 項(xiàng)目敏感性分析表 序 項(xiàng) 目 基本 營(yíng)業(yè)收入 經(jīng)營(yíng)成本 固定資產(chǎn)投資 號(hào) 方案 5% 5% 5% 5% 5% 5% 1 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(%) 2 敏感度系數(shù) 從敏感度系數(shù)可以看出，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率對(duì)營(yíng)業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)成本的增減變化反應(yīng)非常敏感，而對(duì) 固定資產(chǎn)投資的增減變化反應(yīng)不明顯。因此，項(xiàng)目建成后，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中要時(shí)刻關(guān)注市場(chǎng)價(jià)格，并通過(guò)不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量、降低生產(chǎn)成本規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)增加經(jīng)濟(jì)效益。 以項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率為指標(biāo)，在各項(xiàng)單因素增減 5%的幅度下，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的變化見(jiàn)圖 ： 5% 0 5%變化率%內(nèi)部收益率%營(yíng)業(yè)收入經(jīng)營(yíng)成本固定資產(chǎn)投資基本收益率 項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值敏感性分析圖 32 （ 2） 盈虧平衡分析 生產(chǎn)能力利用率 =年固定成本 /（年?duì)I業(yè)收入 年可變成本 年?duì)I業(yè)稅金及附加） 100% =() 100% =% 總成本費(fèi)固定成本營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)收入及附加0200400600800100012001400160018000 20% 40% 60% 80% 100%達(dá)產(chǎn)比率%金額（萬(wàn)元） 盈虧平衡分析圖 以 生產(chǎn)能力 利 用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為 %， 說(shuō) 明項(xiàng)目生產(chǎn)能力 只要 達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %即可保本 ，表明 本項(xiàng)目 有很強(qiáng)的 抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 本項(xiàng)目總投資收益率為 17%，內(nèi)部收益率為 %，高于基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 1631 萬(wàn)元，遠(yuǎn)大于零，靜態(tài)投資回收期 年，動(dòng)態(tài)投資回收期 年，投資在計(jì)算期內(nèi)可以回 收，盈利能力較好、抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，綜上分析財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)果可行。 社會(huì)效益 33 首先本項(xiàng)目為項(xiàng)目區(qū)及周邊地區(qū)的農(nóng)戶提供優(yōu)良高產(chǎn)奶牛，優(yōu)質(zhì)的飼料和先進(jìn)的飼養(yǎng)技術(shù)，提高牛群素質(zhì)和飼養(yǎng)管理水平，促 進(jìn)項(xiàng)目區(qū)及周邊地區(qū)養(yǎng)牛業(yè)的發(fā)展，提高養(yǎng)牛的生產(chǎn)水平和科技含量。 其次項(xiàng)目有利于推動(dòng)和加快項(xiàng)目區(qū)和周邊地區(qū)農(nóng)業(yè)、種植業(yè)和畜牧業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，充分發(fā)揮區(qū)域優(yōu)勢(shì)，有利于促進(jìn)種植業(yè)與畜牧業(yè)的有機(jī)結(jié)合，實(shí)現(xiàn)“二元種植結(jié)構(gòu)”向“三元種植結(jié)構(gòu)”的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)與畜牧業(yè)相互依存、相互促進(jìn)的良性循環(huán)，形成本地區(qū)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。 三是奶牛養(yǎng)殖園區(qū)的牛糞都被加工生產(chǎn)為有機(jī)肥，這些有機(jī)肥施入田間、果園、菜園，可以改善土壤結(jié)構(gòu)、增加土壤有機(jī)肥、改善生態(tài)環(huán)境，提高果品、蔬菜的品質(zhì)和質(zhì)量安全，生產(chǎn)出綠色食品和有機(jī)食品。種養(yǎng)結(jié)合的生態(tài) 型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)模式，將推動(dòng)項(xiàng)目區(qū)及周邊地區(qū)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 四是帶動(dòng)相關(guān)行業(yè)發(fā)展 ,拓寬就業(yè)渠道，實(shí)現(xiàn)奶牛養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，通過(guò)帶動(dòng)飼料、獸藥、乳品加工等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，使更多的農(nóng)民和下崗、失業(yè)職工從事奶牛養(yǎng)殖生產(chǎn)，從事飼料加工、銷售，從事乳制品加工、銷售等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，拓寬了就業(yè)渠道，保證了社會(huì)穩(wěn)定。本項(xiàng)目建設(shè)可增加勞動(dòng)就業(yè)機(jī)會(huì)，直接解決約 230 個(gè)勞動(dòng)力就業(yè)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村富余勞動(dòng)力的就地轉(zhuǎn)移。 奶牛養(yǎng)殖項(xiàng)目的建設(shè)，年綜合利用農(nóng)作物秸稈 多萬(wàn)噸，有效提高了農(nóng)作物秸稈綜合利用率，大大減少因秸稈焚燒而造成的 空氣污染。本項(xiàng)目在每個(gè)奶牛養(yǎng)殖園區(qū)都建設(shè)有機(jī)肥加工廠對(duì)牛糞進(jìn)行處理，牛糞經(jīng)無(wú)害 34 化堆積發(fā)酵處理后，生產(chǎn)出有機(jī)肥，有利于農(nóng)田土壤改良及土壤肥力提高；可直接帶動(dòng)飼草料種植基地 120xx萬(wàn)畝，間接帶動(dòng)飼草料種植基地約 60000萬(wàn)畝，對(duì)鞏固退耕還林成果，改善生態(tài)環(huán)境，建設(shè)生態(tài)家園發(fā)揮重要作用。 要進(jìn)一步培育無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)，自我國(guó)加入 WTO 以來(lái)，由于農(nóng)產(chǎn)品有害殘留物的嚴(yán)重超標(biāo)，大多數(shù)農(nóng)產(chǎn)品無(wú)法進(jìn)入市場(chǎng)，這與我國(guó)當(dāng)前培育無(wú)公害產(chǎn)品市場(chǎng)有關(guān)。通過(guò)市場(chǎng)調(diào)查，目前不是缺少有機(jī)肥，而是缺少有機(jī)農(nóng)產(chǎn)品的檢測(cè) 力度，農(nóng)產(chǎn)品缺少有機(jī)肥的施肥意識(shí)，缺少無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品的專賣市場(chǎng)及宣傳力度等等，導(dǎo)致有害無(wú)公害混淆市場(chǎng)，導(dǎo)致有機(jī)肥產(chǎn)品滯銷造成虧損，挫傷了有機(jī)肥生產(chǎn)和使用者的積極性，糞污的去向受堵，因此在建立有機(jī)肥中心的同時(shí)，必須著重培育無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)，優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)，才是治理畜糞污染的關(guān)鍵。 要建立對(duì)沼氣利用綜合工程的優(yōu)惠政策。目前沼氣綜合利用工程是一種微利的公益性企業(yè)，根據(jù)國(guó)內(nèi)外的經(jīng)驗(yàn)，不論作何種方法來(lái)處理畜糞便和污水，其價(jià)值主要體現(xiàn)為社會(huì)效益和環(huán)境效益。如果將沼氣綜合利用工程按照工業(yè)企業(yè)同樣對(duì)待，企業(yè)將難以承受。為此，應(yīng) 探索研究按照“三廢”處理和垃圾處理的情況，給予政策扶持，實(shí)行零稅率。同時(shí)，鼓勵(lì)使用有機(jī)肥料保護(hù)了地力的使用者能否對(duì)此減免土地租賃稅等等，必須出臺(tái)一系列農(nóng)田肥力保護(hù)管理?xiàng)l例和有機(jī)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的鼓勵(lì)措施等。 加強(qiáng)畜糞處理的科學(xué)技術(shù)研究工作。目前，在畜糞便制作生物有機(jī)肥的過(guò)程中，迫切需要進(jìn)一步解決的課題有：畜糞便脫水預(yù)干燥技術(shù)，集糞與運(yùn)輸技術(shù)，畜糞生物處理技術(shù)及微生物制劑的研制，堆漚快速發(fā)酵和防臭技術(shù)，畜糞直接厭氧發(fā)酵和沼液濃縮制有機(jī)液肥技術(shù)，沼液噴施技術(shù)， 35 工廠化快速厭氧發(fā)酵成套設(shè)備研制及改進(jìn)等。 第十三章 招 標(biāo)方案 按照《農(nóng)業(yè)基本建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)管理規(guī)定》，依據(jù)《農(nóng)業(yè)部基本建設(shè)計(jì)劃管理辦法》和《農(nóng)業(yè)部關(guān)于加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目管理的意見(jiàn)》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容，對(duì)本項(xiàng)目的勘查、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、儀器、設(shè)備、材料及工程建設(shè)有關(guān)的活動(dòng)進(jìn)行招標(biāo)，提出招標(biāo)方案。嚴(yán)格依法招標(biāo)，充分體現(xiàn)公平、公開(kāi)、公正和擇優(yōu)錄用的原則。 招標(biāo)范圍 本項(xiàng)目所有的勘查設(shè)計(jì)、監(jiān)理、土建工程以及儀器設(shè)備購(gòu)置均屬招標(biāo)范圍。 招標(biāo)的組織形式 該項(xiàng)目采用委托招標(biāo)的方式。項(xiàng)目招投標(biāo)工作委托具有資質(zhì)的招標(biāo)代理單位，成立由 項(xiàng)目主管部門和公司相關(guān)部門人員，以及各專業(yè)技術(shù)人員參加的招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)招標(biāo)投標(biāo)過(guò)程中的方案制定，組織協(xié)調(diào)、資質(zhì)審查及評(píng)標(biāo)，發(fā)標(biāo)等工作，確保招標(biāo)工作規(guī)范化操作。 項(xiàng)目招標(biāo)實(shí)行公開(kāi)招標(biāo)，其中土建工程面向區(qū)內(nèi)具有相應(yīng)資質(zhì)的施工企業(yè)（單位）招標(biāo)；設(shè)備面向社會(huì)生產(chǎn)企業(yè)和經(jīng)銷商招標(biāo)。 本項(xiàng)目招標(biāo)將嚴(yán)格按照國(guó)家和銀川市規(guī)定的程序執(zhí)行，包括組建招標(biāo)辦事機(jī)構(gòu)，編制招標(biāo)文件、發(fā)放中標(biāo)通知書(shū)、進(jìn)行合同談判和簽訂合同等， 36 每一步驟均按規(guī)定向有關(guān)部門申報(bào)和批準(zhǔn)。 首先，評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)編制 供評(píng)審使用的相應(yīng)表格，認(rèn)真研究招標(biāo)文件的各項(xiàng)內(nèi)容；第二，評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行初步評(píng)審，即核查投標(biāo)文件是否按照招標(biāo)文件的規(guī)定的要求編制、簽署；第三，評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)