【正文】 存在經(jīng)費收繳空白點。據(jù)調(diào)查顯示,碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家,而繳經(jīng)費的只有1600多家,不到40%。雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家,而繳經(jīng)費的單位只有600多家,也只達到30%。(三)財務管理制度尚不完善,經(jīng)費支出隨意性較大有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關的財務制度,有的區(qū)、縣財務制度制訂的不全面、財務報銷及審批制度不明確,尤其缺少預決算管理制度,直接導致了經(jīng)費支出隨意性大。決算情況表明,有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務費超支達200%,有的經(jīng)費支出不足預算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔任,不符合會計核算規(guī)定,財務管理基礎薄弱。(四)財務審批報銷制度不夠規(guī)范有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核,經(jīng)辦人直接讓領導簽字報銷,待會計人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題,為時已晚。還有一些財務人員審核把關不嚴,存在白條報賬及無效票據(jù)報賬的現(xiàn)象。有的未嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,支出時超限額使用現(xiàn)金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。(五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務工作薄弱我市區(qū)、縣工會有181個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會,單獨建立工會賬戶的單位很少,總體上不足10%,工會獨立管理經(jīng)費的要求落實得不好。地稅代收后,工會組織迅猛發(fā)展,但也存在集中建會、突擊建會的情況。有的區(qū)、縣工會審批工會組織不規(guī)范,23人就成立單獨的工會委員會,有的將49個單位組成一個聯(lián)合會,這些單位既不在一個地域,也無共同的行業(yè)特點,工會組織難以單獨建立銀行賬戶,也難以對工會財務進行有效的管理和監(jiān)督。(六)人員素質(zhì)不高,會計基礎工作薄弱有些區(qū)、縣工會財務人員不具備相應專業(yè)知識,業(yè)務水平低,人員變動頻繁,同時又身兼多職。加之有的財務人員責任意識不強,存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費時每人一本收據(jù),開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理,有的長達數(shù)年票據(jù)和錢無法收回,同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象?？h級文化宮的財務人員很少參加業(yè)務培訓,無法適應財務管理工作發(fā)展的需要。二、原因及分析(一)財政劃撥工會經(jīng)費的問題地稅代收后,各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊,即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會經(jīng)費問題上,各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作,但由于區(qū)、縣財政比較困難,加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位,導致財政劃撥的工會經(jīng)費不能全部到位。(二)工會經(jīng)費收繳率不高的問題區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原來多了,夠花就行,認為稅務局代收多少就收多少,收不上來也沒有辦法,催繳經(jīng)費工作不到位。有些單位趁著稅務局抓的不嚴,工會經(jīng)費想交多少就交多少,有些單位甚至不向稅務部門申報繳納工會經(jīng)費。地稅代收工會經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡化工作未步入正軌,財務人員每次對代收信息進行手工分類及匯總,這樣就很難及時掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息,工作效率不高。(三)財務管理基礎薄弱的問題一是多年來對如何管好、用好工會經(jīng)費重視不夠,沒有制定相應的制度來確保工會經(jīng)費的合理、有效使用。二是縣級工會財務人員大多缺乏專業(yè)知識,加之培訓工作未能跟上,因此,縣、區(qū)工會財務工作不能適應形勢發(fā)展的要求。(四)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道一級工會財務管理問題我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會工作范圍廣,肩負的任務重,人員編制少,非公企業(yè)多問題多。如工會經(jīng)費開支由行政領導審批,工會經(jīng)費無法正常保證,只能依靠區(qū)縣工會的補助等,管理起來困難很大。三、對策及建議(一)采取有效措施,提高代收經(jīng)費收繳率及財政劃撥工會經(jīng)費到位率各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會要克服地稅一代收就萬事大吉的思想,充分發(fā)揮收繳經(jīng)費的主動作用,及時掌握基層單位的職工人數(shù)、工資總額情況。針對代收經(jīng)費過程中存在的問題,采取與稅務局聯(lián)合下發(fā)催撥通知或與稽查局聯(lián)合檢查的方式,督促基層單位足額繳納工會經(jīng)費,逐步減少收繳經(jīng)費的盲區(qū)。要采取有效措施,加大財政劃撥工會經(jīng)費工作力度,在調(diào)查研究,摸清底數(shù)的基礎上,向同級黨委和政府匯報,與同級財政部門進行協(xié)調(diào),切實將財政統(tǒng)發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會經(jīng)費納入財政預算,力爭全面實現(xiàn)行政事業(yè)單位計撥工會經(jīng)費由財政統(tǒng)一劃撥。(二)加強領導,為財務人員履行職責創(chuàng)造條件各單位領導要切實加強對財務工作的領導,認真研究解決經(jīng)費收繳、財務管理、資金使用中的重點和難點問題。要對存在的問題,逐一檢查,尋找差距,分析原因,制定措施,限期整改。要充分調(diào)動財務人員的積極性和創(chuàng)造性,為財務人員依法按章履行職責創(chuàng)造條件。(三)強化財務管理,建立健全工會各項財務制度制度重在管理,管理重在規(guī)范。市總工會財務部已針對檢查中存在的問題,制定了一系列強化區(qū)、縣工會財務管理的工作制度。要求各單位逐步聯(lián)系實際建立和完善內(nèi)部控制制度,建立健全符合當前工篇三：財政所經(jīng)費賬整改匯報財政所經(jīng)費賬自查整改報告為認真貫徹落實中央關于賬務規(guī)范的有關規(guī)定以及財政部關于規(guī)范會計處理程序的要求，省委、市委、區(qū)委若干意見及規(guī)定，我所對20xx經(jīng)費賬務進行自查，現(xiàn)將具體情況匯報如下：嚴格使用合規(guī)單據(jù)及發(fā)票。將帳內(nèi)不合規(guī)、不合格以及不完整的票據(jù)替換成符合會計要求的票據(jù)。確保每筆支出都有據(jù)可查，有據(jù)可依。將帳內(nèi)未附依據(jù)的支出（主要是人員津補貼支出）附上支出依據(jù)，將津補貼的發(fā)放文件附后，以確保有據(jù)可依。根據(jù)會計處理規(guī)范，對付款期與購買期不一致造成賬項失實做出調(diào)整。20xx年底結賬的水產(chǎn)品，實際購買期是本8月份，現(xiàn)將其調(diào)不屬于調(diào)整為6月份14號憑證（￥）、9月份19號憑證（￥），使其更合乎會計規(guī)范。積極落實單位內(nèi)部會計制度的監(jiān)管。對于不屬于財政所產(chǎn)生的支出項，開具行政事業(yè)單位資金往來結算票據(jù)于20xx年予以收回。其他事項。由于島接待費用過大，調(diào)整困難，故接待支出未做調(diào)整。通過此次自查，規(guī)范了我所經(jīng)費賬務，使我所賬務處理更符合會計規(guī)范，與上級各部門對賬務的要求一致。今后我所將嚴格執(zhí)行會計處理規(guī)范及會計相關規(guī)定，積極落實財政部新會計制度的相關要求，并積極推行會計賬務自查長效機制。第三篇：儀封小學財務自查整改報告羊里鎮(zhèn)儀封小學財務自查及整改報告根據(jù)市教育局《關于對全市中小學財產(chǎn)物資管理工作進行評估的通知》和區(qū)教育局《關于召開全縣中小學財產(chǎn)物資管理工作會議的通知》精神，為嚴肅財經(jīng)紀律，加強學校財務管理，提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務管理工作進行了認真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：1，財務管理制度建設情況：我校財務管理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務管理制度》等制度，并做到制度上墻。2，財會隊伍管理情況：學校配有財務辦公室一間，配有兼職財務人員2人，設立報賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財務中心統(tǒng)一管理。財務人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務能力，能按照有關財經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費使用合理，平時報表準確、及時，數(shù)據(jù)真實。3，會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權、財權如何劃分：財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備，且能夠正常使用，實現(xiàn)了固定資產(chǎn)實行數(shù)字化管理；數(shù)據(jù)準確，入賬及時；校長執(zhí)行“一支筆”對教育局及學校負責。4，學校收入管理情況：學校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規(guī)行為，書雜費收入由教務處核對義務教育及免費補助情況，報賬員按照教導處核對的人數(shù)及有關規(guī)定收取各種費用，收取完畢后全額上繳財政部門。5，學校支出管理情況：學校支出嚴格按照審批制度，購買執(zhí)行先審批后辦理的制度，報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領導簽字核準，各項支出要據(jù)實列支。嚴格執(zhí)行政府采購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴格執(zhí)行“一支筆”審批制度。堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余?！?，學校資產(chǎn)管理情況：學校設立了專門的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度，建立學校固定資產(chǎn)管理臺帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)有學校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。7，學校收費管理情況：嚴格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，每學期開學都把收費項目、收費標準張貼于校門口，接受師生和學生家長的監(jiān)督；統(tǒng)一使用財政部門印制的收費（收款）票據(jù)。經(jīng)過學校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象。此次自查工作中學校領導高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎管理，強化經(jīng)費監(jiān)督深化服務內(nèi)涵，扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。經(jīng)過對我校20132014年的賬目審核，發(fā)現(xiàn)學校還存在以下個別賬目不完整的情況：學校的會議費（主要是參加運動會支出）沒有詳細說明參加的具體人員及費用支出的明細。學校個別教師的外出培訓的文件存在不正規(guī)、不完善的情況。學校教師參加各種會議、培訓的差旅費存在沒有派遣（車）單，個別教師為了趕時間隨意打車等的情況。根據(jù)上級的要求以及自身對財務制度的重新學習，決定在下一步的學校經(jīng)費管理使用過程中，做出如下整改：嚴格按照要求，合理使用學校的各項經(jīng)費，完善經(jīng)費的報賬程序。招待費、會議費按要求根據(jù)上級文件要求支出，支出說明要詳細，符合要求，不超標、超支。培訓、會議等教師需乘坐車輛的，需有學校辦公室的派遣單，相關教師要詳細說明乘車的方式及緣由，不能隨意打車、更改原計劃行程，造成不必要的浪費。校長：總務主任：報賬員：理財小組：、羊里鎮(zhèn)儀封小學第四篇：自查及整改報告2014年鹿城區(qū)婦幼衛(wèi)生信息安全自查及整改報告2014年，在鹿城區(qū)婦幼及上級部門的領導下，按照鹿城區(qū)婦幼衛(wèi)生工作的統(tǒng)一部署，我中心積極開展各項婦幼工作。根據(jù)市衛(wèi)生局要求，對本中心婦幼衛(wèi)生信息監(jiān)測及項目進行了認真自查，現(xiàn)將我中心婦幼衛(wèi)生衛(wèi)生信息安全自查及整改匯報如下：一、婦幼衛(wèi)生衛(wèi)生信息安全落實情況進一步健全了婦幼保健網(wǎng)絡，保障婦幼衛(wèi)生衛(wèi)生信息安全，我中心，制定了工作制度，完善了婦幼衛(wèi)生衛(wèi)生信息安全管理，加入婦幼網(wǎng)絡統(tǒng)一管理組群，與上級婦幼保健機構及其他婦幼保健機構保持緊密聯(lián)系，強化了信息上報與溝通，加強了婦幼衛(wèi)生信息安全工作的落實。二、婦幼衛(wèi)生信息安全管理的培訓宣傳教育（1）領導重視，積極培訓成立領導組織，響應全省婦幼衛(wèi)生信息安全管理電視電話會議和溫州市婦幼衛(wèi)生信息安全管理專項整治實施方案的精神，結合實際，針對本社區(qū)婦幼衛(wèi)生信息采集、錄入、使用、保管所有人員，包括信息、辦證、計劃免疫、疾病篩查、計劃生育、婦女保健、兒童保健、婦產(chǎn)科等人員進行培訓，傳達，使之充分認識婦幼衛(wèi)生信息工作的重要性，信息泄露的危害性，強化法律意識，加強行業(yè)自律，防止婦幼衛(wèi)生信息泄密事件的發(fā)生。三、婦幼衛(wèi)生信息網(wǎng)絡技術管理和維護，婦幼衛(wèi)生信息收集、匯總、儲存和傳輸安全保障措施（1）計算機的安全管理計算機應專人專用，設置登錄密碼，并定期修改；安裝正版殺毒軟件，定期升級、查殺；定期備份重要文件；清楚瀏覽器的臨時文件，防治部分敏感信息泄露；禁止安裝與工作無關的應用軟件；禁止訪問互聯(lián)網(wǎng)上與工作無關或來歷不明的站點，禁止從互聯(lián)網(wǎng)上下載與工作無關的文件。（2）存儲介質(zhì)的安全管理外來的優(yōu)盤等移動存儲介質(zhì)未經(jīng)許可不得進入計算機，確有需要進行操作的應使用殺毒軟件進行查殺。存儲介質(zhì)應存放于可加鎖鐵皮文件柜，由專人管理四、區(qū)域婦幼保健管理系統(tǒng)的安全防護（1）信息報告系統(tǒng)的安全管理使用信息報告系統(tǒng)通過互聯(lián)網(wǎng)進行信息報告的用戶不得對外泄露登錄信息、帳號及密碼，電子鑰匙由專人管理妥善保管。操作人員更換時，及時向系統(tǒng)管理人員或項目負責單位申請新用戶帳號、注銷舊用戶，做好所有資料的移交。發(fā)現(xiàn)電子鑰匙丟失，應立即按項目要求向相關部門提交報告、重新申請、購買。因未及時申請新用戶帳號造成無法按時上報，或因丟失電子鑰匙造成數(shù)據(jù)泄露的，將由行政主管部門追究相關機構負責人的責任。（2）涉密資料的安全管理涉及國家保密領域的信息資料，不得對外發(fā)布，未經(jīng)批準的人員不得隨意接觸，未經(jīng)上級領導批準不可查閱。涉密計算機，禁止接入互聯(lián)網(wǎng)及其他公共信息網(wǎng)絡，不可與非涉密計算機交叉使用優(yōu)盤等移動存儲介質(zhì)。涉密資料通過機要途徑傳遞，不可使用民用普通郵政。仰義社區(qū)衛(wèi)生服務中心201466第五篇：自查整改報告自查整改報告四平市食品藥品監(jiān)督管理局鐵東分局：我店收到《鐵東區(qū)藥品購進渠道專項整治實施方案的通知》后，高度重視，認真學習，加強藥品購進管理。貫徹落實《藥品流通監(jiān)督管理辦法》，結合通知，對照本藥店的實際情況，進行了認真對照檢查。本店遵照《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范》與供貨單位簽訂質(zhì)量保證協(xié)議，建立了真實、完整的采購記錄。自查整改如下：，銷售回收藥品；從非法渠道購進藥品并銷售；非法購進醫(yī)療機構制劑并銷售的行為。、銷售假劣藥品，或?qū)⒎撬幤访俺渌幤愤M行宣傳、銷售的行為。，非法加工中藥飲片的行為。、出借柜臺等為他人非法經(jīng)營提供便利的行為。、第一類精神藥品、疫苗等國家明令禁止零售的品種；違反規(guī)定銷售含特殊藥品復方制劑，導至流入非法渠道；銷售米非司酮（含緊急避孕類米非司酮制劑）等具有終止妊娠作用的藥品的行為。（含應稅勞務清單）及隨貨同行單，或雖索取發(fā)票等票據(jù)，但相關信息（單位、品名、規(guī)格、批號、金額、付款流向等）與實際不符的行為。、陳列藥品。、不在崗履職的行為。承諾：以上自查情況內(nèi)容屬實法定代表人簽字：XXXXXXX 2018年3月22日