20xx年會計半年工作總結與20xx年會計各崗位實際工作經驗總結范文匯編-資料下載頁
2025-10-04 16:44本頁面
【正文】 的錯誤，如果總金額對上了，分到最后分多或分少了錢了，那說明是分的過程中的錯誤，去銀行取錢之前一定要先算準取回來的數＝發(fā)到各部室、車間的凈數。三、材料購銷存崗位的一點經驗（材料會計）這些理論上是沒有的，不是借，不是貸，而是實踐中得出來的。說說稽核吧，這是每月最日常的工作，每月原材料月末稽核，業(yè)務量很多，在去庫房稽核的過程中一定要看準料單上的數字，如果不清楚一定要描一下，如果回來后看不清要用于加減的那一聯的單子的金額，最后肯定碰不上大數，材料按計劃價入庫的時候就沒辦法碰上數。切記一定要描。說說抓對，每月計劃成本法核算下的料單要抓對，采購部的那聯與大庫稽核回來的那聯要抓隊（一式幾聯是復寫來的，所以號碼肯定是一致的抓對），如果采購部的聯次有，而大庫的聯次沒有就是說明大庫沒有驗收，或材料沒到，就掛在途。如果采購部的聯次沒有，而大庫的聯次有，那肯定是暫估的聯次，發(fā)票未到，而材料到了，要暫估入庫，次月沖暫估，發(fā)票來時正常入。抓隊可以按號碼分，如單子號碼為658320，就看百位和十位數字，即32，把32的單子放到一起，同樣33的或34的85的，說的是百位和十位數字一致的都放在一起，擺一桌面，最后一堆一堆的抓，這樣抓對是最快的，當然了，我說的這種是業(yè)務量較大的情況下，如果業(yè)務量小的話怎么抓都有理。四、往來崗位，應收、應付、其他應收、其他應付、預收、預付（往來會計）企業(yè)最日常的業(yè)務就是付款了，付款可以有以下幾道嚴格的審批手續(xù)，這樣付款環(huán)節(jié)會更加嚴密。審有無合同，沒有采購合同肯定不予付款。審年初有無計劃，如果年初各部室、車間沒有計劃的話肯定不予付款。審以前有無往來關系，以前付款后，銷貨或提供勞務的收款方的收款收據是否開具，前款未清、后款不付，前款應收回的收據未清，后款不予支付。借款單上有無相關部門及財務部領導簽字，簽字不全，或借款單填寫有誤者不予付款?？赐鶃碣~上此戶的賬面貸方數是否大于要付款數，因企業(yè)一般都是批量付款來發(fā)票時，借：材料采購等科目應交稅費應交增值稅（進項稅額）等科目貸：應付賬款xx戶
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