【正文】 值稅的金額是否與上報國家的一致。（7）整理材料的請款書和采購單。（8）配合財務(wù)檢查，進行賬實核對。2 工作內(nèi)容 材料入庫單、質(zhì)檢單、領(lǐng)料單的審核（三單的物料名稱、規(guī)格型號要一致，計量單位要統(tǒng)一）（1）入庫單、質(zhì)檢單真實性審核：主要查看單據(jù)形狀、顏色，相關(guān)倉儲、供應(yīng)、質(zhì)檢、保管員、質(zhì)檢員簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。（2）領(lǐng)料單的審核：主要是部門、訂單、型號、物料名稱、日期等是否寫清楚，核準、主管、發(fā)料人、領(lǐng)料人簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。（3）注意對異常單據(jù)核對落實，并將結(jié)果向領(lǐng)導(dǎo)報告。 產(chǎn)成品入庫單、質(zhì)檢單、出庫單的審核（三單的物料名稱、規(guī)格型號要一致，計量單位要統(tǒng)一）（1）入庫單、質(zhì)檢單真實性審核：主要查看單據(jù)形狀、顏色，相關(guān)倉儲、供應(yīng)、質(zhì)檢、保管員、質(zhì)檢員簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。（2）出庫單的審核：主要是看提貨單與出庫單是否一致；相關(guān)人員簽字等。 倉庫、車間報表的審核要求：倉庫每月月初幾個工作日內(nèi)要出材料盤點表、成品盤點表、材料匯總明細表、成品匯總明細表；生產(chǎn)每月月初幾個工作日內(nèi)要出半成品盤點表及半成品匯總明細表。（1）表與表之間的勾稽關(guān)系是否相符，相關(guān)負責人是否簽字并注上日期。（2）注意數(shù)字的填列、計算是否正確。 材料發(fā)票及價格（材料指公司出錢購買的一切物品）要求：物控每月發(fā)票需同請款書在每月25號前交給財務(wù)且確認，超過25號延期到下個月如因時間問題過期作廢的物控自行負責。 增值稅專用發(fā)票的審核（1）首先將發(fā)票進行觀察，避免收到假票，收到的微機版增值稅發(fā)票，要核對發(fā)票號碼與驗證區(qū)號碼是否一致，發(fā)票名稱下面的虛線是否由字母組成。（2）購貨單位名稱是否與本公司全稱一致，時間、稅號、開戶行、賬戶、電話號碼、地址是否正確。（3）所購貨物名稱、規(guī)格、型號、單位、數(shù)量、單價、稅率是否填寫齊全正確，內(nèi)容是否完善，金額計算有無差錯，大小寫是否一致。（4）發(fā)票是否加蓋了“發(fā)票專用章”或“財務(wù)專用章”，開票人、收款人、是否填寫齊全。（5）發(fā)票有無涂改現(xiàn)象。（6）所有簽字審核人是否齊全，字跡是否與本人字樣一致。（7）所附入庫單、質(zhì)檢單是否真實、齊全。同時催要相應(yīng)的單據(jù)如海關(guān)增值稅發(fā)票、合同、報關(guān)單等。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)品收購單及普通發(fā)票的審核農(nóng)業(yè)產(chǎn)品收購單及普通發(fā)票的審核參照增值稅專用發(fā)票審核程序進行審核。（1）對采購發(fā)票上的材料價格明顯高于同類庫存材料價格的，向領(lǐng)導(dǎo)報告并與相關(guān)人員溝通，了解價格升高的原因，以便掌握材料價格變化趨勢。（2）對各種材料價格列表進行比價。、請款書、采購單三單是否一致，相關(guān)人員是否簽字等相關(guān)信息。，是否重復(fù)請款。 對材料已入庫，貨款尚未支付的入庫單進行核對后暫估入庫。并打出暫估明 細列表。 與倉庫核對賬務(wù)（1）每月末，根據(jù)財務(wù)本月結(jié)算的原材料憑證中所附入庫單，與倉庫報送的原材料入庫單，核對未結(jié)算材料明細賬，結(jié)出未結(jié)算應(yīng)付賬款余額。（2）根據(jù)領(lǐng)料單財務(wù)聯(lián)每月與倉庫保管員上報的耗用材料表進行核對領(lǐng)料數(shù)。（3）注意確保二方（財務(wù)、倉庫）領(lǐng)用材料一致。 匯總、分配各部門領(lǐng)用材料數(shù)量、金額（1）根據(jù)二方一致的材料耗用領(lǐng)料數(shù)，按材料用途，分車間、部門對耗用材料進行匯總，計算出各車間、各產(chǎn)品、各部門耗用材料金額。 編制記賬憑證月末編制盤盈（虧）、材料暫估、材料領(lǐng)用、產(chǎn)品銷售、固定資產(chǎn)等憑證。 賬務(wù)處理月末協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)進行成本結(jié)轉(zhuǎn)。 財務(wù)檢查（1）定期不定期的對倉庫保管員經(jīng)管的各種材料、產(chǎn)成品、配件、低值易耗品等物資進行賬實盤點檢查，對賬實不符的查找原因，屬自然損耗，辦理相關(guān)手續(xù)，作核銷處理，屬責任心不強造成的短缺，落實責任，進行處罰。（2）對財務(wù)檢查遇到的問題隨時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。（3）對財務(wù)檢查結(jié)果，隨時報告領(lǐng)導(dǎo)。 關(guān)聯(lián)崗位業(yè)務(wù)指導(dǎo)（1）經(jīng)常對車間統(tǒng)計員進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，對統(tǒng)計員提出的問題進行認真解答，并傳授會計知識及工作經(jīng)驗。（2）經(jīng)常與保管員進行業(yè)務(wù)知識交流，對賬簿的記錄，各種單據(jù)的傳遞進行規(guī)范指導(dǎo)。 會計報表（1）根據(jù)審核無誤的倉庫主要原材料日報表與經(jīng)管的賬簿記錄核對相符后，編制主要原材料、產(chǎn)成品月報表。（2）編制主要原、輔料平均價格月報表。（3）協(xié)助各部門登記費用臺賬。（4）月末編制各部門費用明細表。（5）注意報表編制正確，上報及時。（6）對領(lǐng)導(dǎo)安排的其他報表工作準時完成。 注意事項（1）對公司財務(wù)狀況，財務(wù)數(shù)據(jù)進行保密。（2）嚴格庫存物資警界線，對儲備資金占用進行預(yù)警分析。（3）材料、產(chǎn)成品等物資入庫定期，不按期的與倉庫、供應(yīng)、質(zhì)檢部門、車間進行核對，確保入庫真實。（4）材料領(lǐng)料要保證與倉庫領(lǐng)料數(shù)核對相符，確保生產(chǎn)成本準確。（5）對發(fā)現(xiàn)材料購入價格明顯高于市價及其他異常情況及時上報相關(guān)負責人。3 崗位安全/保密事項對所知道的公司所有財務(wù)數(shù)據(jù)保密。4 崗位應(yīng)知 應(yīng)知會計準則與通則對財務(wù)會計的基本要求與標準。 熟悉公司財務(wù)、物資流通管理制度。 財務(wù)會計專業(yè)知識、財務(wù)管理和財務(wù)分析基本知識，《會計法》、《審計法等》。 各種產(chǎn)品材料消耗定額和考核管理規(guī)定。 材料采購管理程序和材料倉儲收發(fā)管理流程。5 崗位應(yīng)會 熟練應(yīng)用微機進行記賬、結(jié)賬、對賬。 熟練掌握各種材料的盤點方法。 審核車間、倉庫材料耗用月報表。 編制材料費用分配，準確計算生產(chǎn)成本。 材料采購成本、儲存成本和材料資金占用分析。注意：以上所提報表都需在規(guī)定時間內(nèi)上報，報表上需有經(jīng)辦人、主管簽字，并注上上報日期；如需電子文檔都需要用郵箱進行傳送不可在上傳送。