【正文】 作，隨開隨關(guān)，嚴(yán)防尾隨案件。1營業(yè)期間，是否有外人或無關(guān)人員進(jìn)入營業(yè)廳；值班守庫期間是否讓非值班人員進(jìn)入營業(yè)廳或守庫室聊天、看電視、打牌。1對代辦點(diǎn)大額繳、領(lǐng)款是否用汽車接送，是否有人護(hù)送，做好途中人、款安全。五、電腦安全檢查電腦操作人員日常對設(shè)備的保養(yǎng)情況，電腦設(shè)備放置是否合理，是否存在臟、亂、差現(xiàn)象，每日工作結(jié)束后，是否及時(shí)清潔電腦設(shè)備一次，加蓋防塵罩。每日必須在《運(yùn)行登記簿》上做好以下登記：開、關(guān)機(jī)時(shí)間，每日何人操作，賬務(wù)處理情況，故障及處理結(jié)果，重要數(shù)據(jù)（錯(cuò)賬）沖正、利率、科目等維護(hù)修改等記錄。電腦操作人員是否具有電腦操作證持證上崗資格。操作人員在輸入密碼時(shí)有否要求其它人員回避。操作員密碼必須輸滿6位并經(jīng)常變更，終端機(jī)密碼使用有否逐次登記，交接責(zé)任是否明確。操作人員在離開終端時(shí)，有否將終端機(jī)退到初始狀態(tài)，非營業(yè)時(shí)間加班時(shí)，有否憑社主任或坐班主任批準(zhǔn)單進(jìn)行操作。柜臺(tái)人員柜員卡是否由本人保管，是否存在主管柜員卡及密碼由柜臺(tái)其它人員保管的現(xiàn)象。當(dāng)日流水賬有否逐筆勾對，并加蓋印章，有否換人勾對。有否做到當(dāng)日賬務(wù)當(dāng)日核對，當(dāng)日軋平、賬未軋平所有柜臺(tái)人員不得離崗。有否做到儲(chǔ)戶密碼由儲(chǔ)戶本人從密碼小鍵盤錄入，柜臺(tái)人員不代辦，不詢問儲(chǔ)戶密碼。儲(chǔ)戶更換密碼或其它內(nèi)容，有否要求其填寫更改賬戶資料憑條。1有否按規(guī)定辦理儲(chǔ)戶掛失手續(xù)。1對調(diào)離計(jì)算機(jī)崗位的人員，有否立即調(diào)離并嚴(yán)格辦理交接手續(xù)，有否立即更換口令，注銷操作員。1電腦操作人員對本單位軟磁盤、磁帶等磁介質(zhì)是否專柜保存。1所有電腦輸出的真實(shí)數(shù)據(jù)資料是否妥善保管，不得丟失。1任何從事信息電腦工作的人員不得向外傳播有關(guān)軟件和網(wǎng)絡(luò)通訊等電腦系統(tǒng)方面的情況。1電腦操作人員應(yīng)當(dāng)時(shí)刻關(guān)心電腦設(shè)備的安全，提高警惕性，注意防火、防盜、防水、防破壞，發(fā)現(xiàn)不安全因素能否正確處理及時(shí)報(bào)告。1電腦操作人員是否自覺遵守保密規(guī)定，提高警惕，發(fā)現(xiàn)問題現(xiàn)象，有否立即向市聯(lián)社信息電腦中心或保衛(wèi)部門報(bào)告。1各單位任何人未經(jīng)許可，不得私自拆開電腦設(shè)備。1電腦及其附屬設(shè)備是否有外借，特殊情況需外借應(yīng)經(jīng)市聯(lián)社信息電腦中心負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，電腦管理人員實(shí)施，嚴(yán)禁將電腦設(shè)備借給私人使用。有否利用單位的電腦設(shè)備和通訊線路與INTERNET網(wǎng)或其它信息網(wǎng)進(jìn)行與工作無關(guān)的聯(lián)網(wǎng)操作。2外單位和個(gè)人的軟磁盤未經(jīng)許可和病毒檢查，有否直接在本社在電腦設(shè)備上使用。2有否在信用社任何電腦上玩游戲或從事與工作無關(guān)的操作。有否帶外單位的人來使用本單位電腦設(shè)備。2有否將我行應(yīng)用軟件（包括運(yùn)行程序和源程序）傳給外單位或個(gè)人。2電腦設(shè)備使用的電源有否實(shí)行專線專用；嚴(yán)禁將非電腦設(shè)備使用的電源加載在電腦設(shè)備專用電源上；嚴(yán)禁將喝水杯、電爐及帶磁性的物質(zhì)等可能對電腦設(shè)備有影響的東西放在電腦的旁邊；日常工作時(shí)不得在電腦旁邊吸煙，吃零食，燒開水。2檢查電腦通訊設(shè)備是否通暢，供電系統(tǒng)是否正常。檢查電腦“UPS”備用電源是否正常工作。2電腦操作人員是否按操作規(guī)定嚴(yán)肅認(rèn)真地使用電腦，如果由于違反規(guī)定而引起賬務(wù)錯(cuò)亂，有否需要在中心機(jī)房改賬時(shí)，有否經(jīng)信息電腦中心領(lǐng)導(dǎo)同意，要有社會(huì)計(jì)主管、操作員、信息電腦中心主機(jī)操作員、技術(shù)員同時(shí)在場方可改賬，登記改賬記錄。2所有網(wǎng)點(diǎn)當(dāng)日賬務(wù)沒有軋平時(shí)不得下班，若操作員無法找平賬務(wù)，是否報(bào)告各社會(huì)計(jì)主管同意，通過信息電腦中心主機(jī)操作員同意掛賬后方能下班。第二天查明原因后，由信息電腦中心有關(guān)人員按改賬規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。2所有操作員和電腦技術(shù)人員之間的工作原則是否做到不得兼任和頂替，特殊情況須經(jīng)信息電腦中心負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后才能進(jìn)行短期工作替換。2有否審核系統(tǒng)運(yùn)行日志，對異常情況有否及時(shí)向計(jì)算機(jī)安全領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)。每日日終打印的賬表等會(huì)計(jì)資料有否按電子化會(huì)計(jì)檔案管理制度要求進(jìn)行保管，打印作廢的賬表是否經(jīng)主辦會(huì)計(jì)或信用社主任確認(rèn)后集中銷毀。3日常業(yè)務(wù)處理過程中，出現(xiàn)串戶錯(cuò)賬需要沖正，有否經(jīng)坐班主任或主辦會(huì)計(jì)審查批準(zhǔn)，并在錯(cuò)賬沖正記簿上登記。3業(yè)務(wù)終端操作員有否做到不得與復(fù)核終端操作員交叉。3實(shí)時(shí)復(fù)核員發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)終端操作員傳遞過來的業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)時(shí)，是否及時(shí)向業(yè)務(wù)終端操作員和坐班主任反饋，有否在終端運(yùn)行登記簿記錄差錯(cuò)等詳細(xì)過程。3在計(jì)算機(jī)機(jī)房入口處或值班室有否設(shè)置應(yīng)急電話和應(yīng)急斷電裝置。3信用社有否設(shè)立安全機(jī)構(gòu)，安全機(jī)構(gòu)的設(shè)置是否實(shí)行誰主管誰負(fù)責(zé)，計(jì)算機(jī)運(yùn)行和應(yīng)用部門是否設(shè)立安全小組或安全員。3沒有得到硬件管理員或系統(tǒng)管理員的明確準(zhǔn)許，電腦中心使用的任何介質(zhì)，文件材料或各種被保護(hù)品都不準(zhǔn)帶出計(jì)算機(jī)房，對于計(jì)算機(jī)正常的輸入輸出材料，是否視同會(huì)計(jì)檔案，按照會(huì)計(jì)檔案管理制度，決定是否可以將其帶入或帶出信用社。3沒有獲準(zhǔn)進(jìn)入電腦中心的來訪者，其活動(dòng)范圍必須限制在指定的區(qū)域內(nèi)。需進(jìn)入接待區(qū)時(shí)，有否通過審批；有否對來訪者的情況及來訪原因進(jìn)行登記；登記內(nèi)容是否完整。3防火管理是否由電腦操作員負(fù)責(zé)，有否做到各個(gè)工作日都要進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)隱患，及時(shí)消除。3發(fā)生計(jì)算機(jī)犯罪案件或系統(tǒng)出事故時(shí)是否及時(shí)向主管部門報(bào)告，并說明事故現(xiàn)象，原因，損失等情況。六、會(huì)計(jì)、出納檢查營業(yè)期間，營業(yè)場所邊、后門是否上鎖；臨柜人員因故出入有否做到即開即鎖；上班后營業(yè)廳大門有否反鎖固定。營業(yè)期間（含中午）大宗現(xiàn)金有否入庫（柜）保管。是否堅(jiān)持雙人守庫制度，守庫人員是否熟悉守庫規(guī)則，上崗前有否進(jìn)行安全檢查，下崗后，有否辦理交接班登記手續(xù)。有否堅(jiān)持雙人守庫，有否違反管庫員不能同時(shí)守庫的規(guī)定。現(xiàn)金收付是否換人復(fù)核，票面登記是否合格，賬款有否當(dāng)日核對，現(xiàn)金收、付日記賬有否及時(shí)逐筆登記。有價(jià)單證是否視同現(xiàn)金管理，領(lǐng)用有否登記，使用有否銷號。重要空白憑證有否專人保管，領(lǐng)用手續(xù)是否嚴(yán)密，有無銷號。有價(jià)單證、空白重要憑證是否按序號使用，不得跳號使用。非管庫人員入庫是否按規(guī)定辦理手續(xù)，有否登記。是否堅(jiān)持雙人押運(yùn)制度；出納人員有否隨車同行、押運(yùn)手續(xù)有否完整；押運(yùn)員有否穿防彈衣、戴頭盔，有否按規(guī)定攜帶武器；“701”管理制度是否嚴(yán)格，領(lǐng)用手續(xù)是否完整。1每日營業(yè)終了，出納柜人員能否將當(dāng)日庫存現(xiàn)金與會(huì)計(jì)現(xiàn)金科目總賬的余額碰庫核對，蓋章負(fù)責(zé)。1尾數(shù)箱入庫前，坐班主任或主辦會(huì)計(jì)有否對現(xiàn)金實(shí)際數(shù)卡大把。1尾數(shù)箱有否設(shè)置兩把鎖，一把由出納員保管，另一把由會(huì)計(jì)員保管，入庫前卡大把檢查后上鎖分管，營業(yè)期間由出納人員管理。七、稽核檢查信貸員每月對代辦員定期或不定期查庫不少于一次。信貸員、事后復(fù)核員共同對代辦員按季賬務(wù)“六相符”檢查一次。信貸員每月對代辦員進(jìn)行重要空白憑證及安全防范檢查一次。信貸員為主，事后復(fù)核配合每月每村抽查10個(gè)存款戶核對外賬（查內(nèi)外賬核對清單）。事后復(fù)核員為主，信貸員配合，負(fù)責(zé)按季無記名抄列并張貼存款對賬表（定期定點(diǎn)公布）。八、信貸檢查見信用社貸款超訴訟時(shí)效登記表。