【正文】 吸收公眾存款罪判處有期徒刑三年至五年不等刑罰，并處罰金；同時判決對各被告人的違法所得，依法應予追繳，返還被害人。 【剖析解讀】 本案被告人蔣洪偉及相關邦家公司在沒有取得融資行政許可資格情況下，以相關邦家公司的汽車等實物租賃、保健品和有機食品銷售等業(yè)務為掩護，通過銷售會員卡、區(qū)域合作合同、汽車租賃合同、人民幣借款合同的方式，向社會公眾大肆吸收資金。蔣洪偉非法集資后，絕大部分不用于經(jīng)管活動，主要用于以新償舊，不具備償還能力；還肆意分配、隨意處置集資款，大量資金，根據(jù)個人喜好，以現(xiàn)金方式獎勵涉案各人或支付高額的業(yè)績提成或被蔣洪偉個人用于不能帶來收益的其他用途，足以認定蔣洪偉具有非法占有的目的。被告人張榮珍、范秀忠、陳少峰、薛云峰作為再洪偉實施非法集資活動的核心人物，不同程度地參與了整個非法集資活動的密謀，策劃和系列具體運作，羅永鵬負責對公司人員進行培訓，被告人昊逢笑負責清理、審計公司財務賬戶，并按照蔣洪偉的指示轉付集資款，均得到巨額利益，足以認定具有非法占有的共同故意。據(jù)此，對蔣洪偉及前述被告人認定集資詐騙罪，對沒有充分證據(jù)證明具有非法占有目的其他被告人認定非法吸收公眾存款罪，本案涉案公司在蔣洪偉等人設立后以實施犯罪為主要活動，或者為實施犯罪而設立，屬于蔣洪偉等人的個人犯罪，不屬于單位犯罪。 （三）“黃金佳”非法吸收公眾存款案 【基本案情】 法院認定，2007年3月，被告單位黃金佳投資咨詢有限公司成立，初始名稱為“XX市黃金佳投資咨詢有限公司”，注冊資本3萬元，被告人肖雪任法定代表人，被告人肖雪、肖淑梯為公司股東。2007年至2010年間，公司多次更名及變更注冊資本201年5月更名為“黃金佳投資集團有限公司”，公司的經(jīng)營范圍為；對房地產(chǎn)、酒店、工業(yè)園區(qū)基礎建設的投資；金銀制品的零售；第二類增值電信業(yè)務中的呼叫中心業(yè)務，被告單位自2007年3月至2014年9月，在河北、北京、天津，西安、大連、深圳等多省市的多家黃金佳門店，利用經(jīng)營實體金店，通過媒體傳單、門店宣傳、業(yè)務員對客戶口口相傳，與不特定人員簽訂黃金佳內部福利協(xié)議，內部福利兩便協(xié)議、預訂預售中立倉合同金管家購買協(xié)議、“金發(fā)展”委托信托協(xié)議書、“金元寶”合同“大贏家”白銀理財協(xié)議書、黃金佳金銀/黃金/白銀制品買賣合同、提金卡全額購買協(xié)議，積存卡積存系列金條/金錢協(xié)議、黃金佳系列金條/金錢代保管協(xié)議。 被告人肖雪作為公司股東、董事長、執(zhí)行董事，指揮、決策黃金佳投資集團有限公司吸收資金：被告人何海靖作為公司副總經(jīng)理、負責市場營銷，被告人李運江作為公司副總經(jīng)理、負責后勤及開設分公司、營業(yè)網(wǎng)點等新店的選址，被告人魏喆作為XX市金實軟件開發(fā)有限公司總經(jīng)理兼公司交易部經(jīng)理、負責黃金佳投資集團有限公司產(chǎn)品軟件研發(fā)及維護，被告人許漢杰作為黃金學院的副院長、負責培訓，被告人王蒙君作為公司行政人事總監(jiān)負責入力資源和員工薪酬；被告人肖淑娣作為公司二名股東之被告人康學偉作為戰(zhàn)略發(fā)展委員會經(jīng)理兼石家莊分公司經(jīng)理，被告人陳梅杰作為公司財務副經(jīng)理，被告人劉興隆作為董事長助理兼司機，被告人崔志偉作為公司財務總監(jiān)，被告人王來鋒作為深圳分公司經(jīng)理，被告人李新作為京津廊大區(qū)XX市區(qū)第分公司副總經(jīng)理，被告人李昱濤作為公司的副總經(jīng)理，被告人張瑋立作為公司審計監(jiān)察部經(jīng)理在不同時期均參與了謀劃、指揮和具體實施公司吸收資金業(yè)務。 2014年7月，被告單位賬戶被管控后，被告人肖雪指使被告人肖淑娣在江蘇銀行北京分行、北京銀行分別以黃金佳投資集團有限公司名義開立賬戶并在多個分公司、營業(yè)部設立多部p0機繼續(xù)吸收社會資金，被告單位及被告人肖雪將所吸收資金用于購買黃金佳大廈、XX縣區(qū)工業(yè)園區(qū)土地，車輛、房產(chǎn)，黃金白銀投資黃金佳投資集團有限公司及其子公司和永清綠野仙莊、固安綠華濃等關聯(lián)公司；支付被告人肖雪之女出國留學費用并分別給肖淑娣、肖娟，肖發(fā)各1000萬元人民幣；向清華大學捐款5000萬元人民幣，向中國婦女發(fā)展基金會捐贈500萬元人民幣，向經(jīng)濟參考報社支付500萬元人民幣；兌付部分本金及利息，支付員工工資及提成，支付各分公司及營業(yè)網(wǎng)點的租金，基礎建設費用等。 【法院判決】 法院認為，被告單位黃金佳投資集團有限公司向社會不特定人員非法吸收存款，嚴重擾亂國家金融秩序，數(shù)額巨大；被告人肖雪、肖淑娣、何海靖、李運江、魏喆、許漢杰、康學偉、王蒙君、陳梅杰、劉興隆、王來鋒、崔志偉、李新、李昱濤、張瑋立為該單位直接負責的主管人員或其他直接責任人員，上述單位及各被告人之行為均已構成非法吸收公眾存款罪。根據(jù)被告單位及各被告人犯罪的事實、犯罪的性質、情節(jié)和對社會的危害程度，依法對被告單位黃金佳投資集團有限公司以非法吸收公眾存款罪判處罰金人民幣五十萬元；對被告人肖雪以非法吸收公眾存款罪判處有期徒刑十年，并處罰金人民幣二十萬元；對被告人肖淑第等人以非法吸收公眾存款罪判處有期徒刑二年六個月到六年不等刑罰，并處罰金；同時判決被告單位黃金佳投資集團有限公司非法吸收公眾存款的違法所得予以追繳，返還集資參與人。 【剖析解讀】 本案屬于單位犯罪，黃金佳投資集團有限公司以經(jīng)營黃金白銀產(chǎn)品為名，通過媒體，傳單，門店宣傳、業(yè)務員對客戶口口相傳等多種方式面向社會公開宣傳，向社會不特定對象許諾收益，吸收資金，黃金佳投資集團有限公司通過其內部的高層會議或戰(zhàn)略發(fā)展委員會研究決定，經(jīng)營中立倉、內部福利協(xié)議等產(chǎn)品，并以黃金佳投資集團有限公司的名義發(fā)行上述產(chǎn)品，且所吸收資金全部進入黃金佳投資集團有限公司賬戶，或者雖進入以個人名義開立的賬戶，仍歸黃金佳投資集團有限公司統(tǒng)一支配。據(jù)此，黃金佳投資集團有限公司的行為具備非法吸收公眾存款的非法性、公開性、利誘性、社會性特征，依法應認定黃金佳投資集團有限公司實施了非法吸收公眾存款的行為，依法應當以非法吸收公眾存款罪追究黃金佳投資集團有限公司及其直接負責的主管人員或其他直接責任人員的刑事責任。 第24頁 共24頁