【正文】 【法院判決】 法院認(rèn)為，被告單位黃金佳投資集團(tuán)有限公司向社會(huì)不特定人員非法吸收存款，嚴(yán)重?cái)_亂國(guó)家金融秩序，數(shù)額巨大；被告人肖雪、肖淑娣、何海靖、李運(yùn)江、魏?jiǎn)?、許漢杰、康學(xué)偉、王蒙君、陳梅杰、劉興隆、王來(lái)鋒、崔志偉、李新、李昱濤、張瑋立為該單位直接負(fù)責(zé)的主管人員或其他直接責(zé)任人員，上述單位及各被告人之行為均已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。 【剖析解讀】 本案被告人蔣洪偉及相關(guān)邦家公司在沒(méi)有取得融資行政許可資格情況下，以相關(guān)邦家公司的汽車(chē)等實(shí)物租賃、保健品和有機(jī)食品銷(xiāo)售等業(yè)務(wù)為掩護(hù)，通過(guò)銷(xiāo)售會(huì)員卡、區(qū)域合作合同、汽車(chē)租賃合同、人民幣借款合同的方式，向社會(huì)公眾大肆吸收資金。蔣洪偉等人以上述公司的汽車(chē)等實(shí)物租賃、保健品和有機(jī)食品銷(xiāo)售等業(yè)務(wù)為掩護(hù)，在未取得融資許可的情況下，采用推銷(xiāo)會(huì)員制消費(fèi)、區(qū)域合作及人民幣資金借款等方式，集資參與人達(dá)23萬(wàn)余人。被告人單位及前述被告人的“非法占有的目的”具體表現(xiàn)在：一是利用虛假債權(quán)項(xiàng)目進(jìn)行集資。被告人丁寧、丁甸、張敏、彭力作為二被告單位非法集資中直接負(fù)責(zé)的主管人員，被告人雍磊、侯松、許輝、劉曼曼、朱志敏、劉靜靜作為二被告單位非法集資中的直接責(zé)任人員以非法占有為目的，積極參與組織、策劃、實(shí)施使用詐騙方法非法集資，其行為均已構(gòu)成集資詐騙罪。2014年6月，丁寧收購(gòu)金易融公司，對(duì)該公司的互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)進(jìn)行升級(jí)改造后，更名為e租寶平臺(tái)上線(xiàn)運(yùn)營(yíng)；2015年2月丁寧收購(gòu)莢途財(cái)富公司，將該公司的芝麻金融平合上線(xiàn)運(yùn)營(yíng)。對(duì)于不懂的問(wèn)題要多問(wèn)多學(xué)。不要覺(jué)得質(zhì)疑不了解的投資活動(dòng)是件難為情的事，同時(shí)記住保留關(guān)于投資的所有談話(huà)記錄。投資者需謹(jǐn)慎送上門(mén)的信息，很多騙子使用電子郵件、傳真和網(wǎng)絡(luò)發(fā)布信息，哄抬股價(jià)，好讓他們賣(mài)掉手中的股票。一思是否真正了解該產(chǎn)品及市場(chǎng)行情，二思理財(cái)產(chǎn)品是否符合市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)規(guī)律，三思自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力是否具備抗風(fēng)險(xiǎn)能力。個(gè)別區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)的少數(shù)掛牌企業(yè)（大部分為跨區(qū)域掛牌）在有關(guān)中介機(jī)構(gòu)的協(xié)助下，宣傳已經(jīng)或者即將在區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)“上市”，向社會(huì)公眾發(fā)售或轉(zhuǎn)讓“原始股”，有的還承諾固定收益，其行為涉嫌非法集資；有些在區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)獲得會(huì)員資格的中介機(jī)構(gòu)，設(shè)立“股權(quán)眾籌”融資平臺(tái)，為掛牌企業(yè)非法發(fā)行股票活動(dòng)提供服務(wù)。二是房地產(chǎn)企業(yè)在項(xiàng)目未取得商品房預(yù)售許可證前，有的甚至是項(xiàng)目還沒(méi)進(jìn)行開(kāi)發(fā)建設(shè)時(shí)，以?xún)?nèi)部認(rèn)購(gòu)、發(fā)放vip卡等形式，變相進(jìn)行銷(xiāo)售融資，有的還存在“一房多賣(mài)”。三是個(gè)別網(wǎng)貸平臺(tái)編造虛假融資項(xiàng)目或借款標(biāo)的，采用借新還舊的龐氏騙局模式，為平臺(tái)母公司或其關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行融資，涉嫌集資詐騙。 此外，非法集資有下鄉(xiāng)進(jìn)村的趨勢(shì)。犯罪分子往往利用親戚、朋友、同鄉(xiāng)等關(guān)系，以高額利息誘惑，非法獲取資金。有的利用曾是信貸員人頭熟、關(guān)系多等身份優(yōu)勢(shì)騙取群眾信任。還有的自己受騙后又去欺騙別人，希望通過(guò)騙人來(lái)彌補(bǔ)自己損失，結(jié)果越陷越深。 （十）利用傳銷(xiāo)或秘密串聯(lián)的形式非法集資。 （二）以發(fā)行或變相發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金等權(quán)利憑證或者以期貨交易、典當(dāng)為名進(jìn)行非法集資。 （三）通過(guò)認(rèn)領(lǐng)股份、入股分紅進(jìn)行非法集資。 （十一）利用互聯(lián)網(wǎng)設(shè)立投資基金的形式進(jìn)行非法集資。 （二）編造虛假項(xiàng)目或訂立陷阱合同，一步步將群眾騙入泥潭。 （五）利用網(wǎng)絡(luò)，通過(guò)虛擬空間實(shí)施犯罪、逃避打擊。有些已經(jīng)加入的傳銷(xiāo)人員，在傳銷(xiāo)組織的精神洗腦或人身強(qiáng)制下，為了完成或增加自己的業(yè)績(jī)，不惜利用親情、地緣關(guān)系拉攏親朋、同學(xué)或鄰居加入，有的連自己的父母、配偶和子女都不放過(guò)，造成親情反目，導(dǎo)致人間悲劇。一些地方的農(nóng)民合作社突破“社員制”、“封閉性”原則，超范圍對(duì)外吸收資金；或公開(kāi)設(shè)立銀行式的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、大廳或營(yíng)業(yè)柜臺(tái)，欺騙誤導(dǎo)農(nóng)村群眾；有的投資理財(cái)公司、非融資性擔(dān)保公司改頭換面，在農(nóng)村廣布“熟人業(yè)務(wù)員”，虛構(gòu)高收益理財(cái)產(chǎn)品吸收資金；銀行代辦員制度早已取消，但一些老資格的“代辦員”仍然借用銀行的名義吸收存款，其實(shí)錢(qián)根本沒(méi)有存進(jìn)銀行，而是被其挪作他用。 七、虛擬理財(cái)領(lǐng)域非法集資特點(diǎn) 2015年以來(lái)，有關(guān)監(jiān)管部門(mén)提示風(fēng)險(xiǎn)，稱(chēng)以“mmm金融互助社區(qū)”為代表的互助理財(cái)以高額收益吸引大量投資者參與，與之類(lèi)似的百川理財(cái)幣、克拉幣、“摩提弗”等虛擬理財(cái)相繼出現(xiàn)，運(yùn)作方式極為類(lèi)似。三是房地產(chǎn)企業(yè)打著房地產(chǎn)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)等名義，直接或通過(guò)中介機(jī)構(gòu)向社會(huì)公眾集資。 十一、預(yù)付消費(fèi)領(lǐng)域非法集資特點(diǎn) 預(yù)付消費(fèi)是指顧客預(yù)先向商家交付一定額度消費(fèi)金額就可以類(lèi)似整存零取的方式享受到服務(wù)，有時(shí)還可以獲得商家承諾的額外優(yōu)惠。 三不要。一旦他們拋掉了手中的股票，停止了對(duì)該公司的宣傳，股價(jià)很快就會(huì)跌下來(lái)。 。 。此后，丁寧決定由其控制的鈺誠(chéng)融資租賃公司為二平合提供融資租賃債權(quán)及個(gè)人債權(quán)項(xiàng)目；金易融公司、安信惠鑫公司及下屬數(shù)百家銷(xiāo)售公司分別負(fù)責(zé)e租寶平臺(tái)的線(xiàn)上、線(xiàn)下運(yùn)營(yíng)；英途財(cái)富公司、英途世紀(jì)公司分別負(fù)責(zé)芝麻金融平臺(tái)的線(xiàn)上線(xiàn)下運(yùn)營(yíng)，另使用國(guó)通融資擔(dān)保有限公司、增益（天津）商業(yè)保理有限公司等多家公司名義，在平臺(tái)上宣傳為投資提供擔(dān)保、保理。被告人王之煥、李倩倩、張傳彪、宗靜、謝潔、齊松巖、楊翠致、楊翰輝、姚寶燕、劉田田、路濤、張平、丁如強(qiáng)作為二被告單位非法集資中的直接負(fù)責(zé)的主管人員，被告人楊晨、王磊、高俊俊作為二被告單位非法集資中的直接責(zé)任人員，違反國(guó)家金融管理法律規(guī)定，變相吸收公眾存款，其行為均已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。被告單位利用所控制的公司、注冊(cè)的空殼公司及冒用其他公司名義制作虛假債權(quán)項(xiàng)目，%，這些項(xiàng)目被用于欺騙投資人投資。上述非法集資款匯入蔣洪偉的指定賬戶(hù)，由蔣洪偉控制和調(diào)撥使用，除部分用于廣東邦家公司等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)外，其他用于公司員工的獎(jiǎng)金和業(yè)績(jī)提成以及返還集資本息，部分集資款去向不明，造成社會(huì)公眾巨額集資款無(wú)法返還。蔣洪偉非法集資后，絕大部分不用于經(jīng)管活動(dòng)，主要用于以新償舊，不具備償還能力；還肆意分配、隨意處置