第一篇：離任審計(jì)表態(tài)講話-資料下載頁
2025-09-22 02:23本頁面
【正文】 xx年10月27日貸給安吉爾制衣公司xxx萬元（借據(jù)金額），借款合同、申請(qǐng)書金額為xxxx元；環(huán)峰社2014年4月15日貸給周正英xxx元，借款申請(qǐng)書、合同中日期和金額均有涂改。 向不具備借款資格的行政事業(yè)單位發(fā)放貸款。如：營(yíng)業(yè)部xxxxx年1月xx日至x月xx日發(fā)放xxx財(cái)政所貸款4筆金額xxx萬元，用途拆借。其中：xx年xx月xx日貸款xxx萬元，無借款申請(qǐng)書，未簽訂借款合同。 放款壘大戶。如。xx社1998年9月16日分別貸給xxx萬元和xx萬元，1998年10月日貸款5萬元，1999年6月9日貸款5萬元，2014年7月21日又貸款8萬元，2014年12月9日貸款給xxxx萬元，該廠法人代表是崔德新，6筆合計(jì)金額xxx萬元。 貸款以貸收息。經(jīng)抽查xx社2014年12月20日憑證有5筆，金額xx元。其中2014年12月20日貸給黃傳元xxxx元，同日收回黃傳元舊貸本金xx元和利息xxx元。 貸款展期手續(xù)不合規(guī)。如。xx社2014年貸給xxx元，展期申請(qǐng)書缺借款人簽字、蓋章，無保證人意見。抽查xx社貸戶展期申請(qǐng)書248份，其中不合規(guī)的26份。 抵債資產(chǎn)取得手續(xù)不合規(guī)、損失未及時(shí)處理。經(jīng)查，xx社有4筆，金額xxxx萬元。如：1997年9月29日收xx行政村房屋，入帳xxx元，雙方?jīng)]有簽訂協(xié)議書、未經(jīng)法院裁定，也沒有辦理產(chǎn)權(quán)證書；1998年10月30日收xx汽車，入帳x萬元，1998年11月15日出售xx萬元，損失xx萬元未處理。 抵押貸款逾期沒有及時(shí)處理抵押物。經(jīng)查，營(yíng)業(yè)部有21筆xxx萬元，其中：1997年3筆金額xx萬元；xx社有38筆金額xxxx萬元； xx社有5筆金額xx萬元。 單戶、最大十戶貸款超比例?！?. 最大十戶貸款存在一定信貸風(fēng)險(xiǎn)，欠息較多…. （三）財(cái)務(wù)制度執(zhí)行、管理 會(huì)計(jì)科目使用錯(cuò)誤?！? 串用科目賬戶?！? 費(fèi)用開支手續(xù)不全?！? 租賃費(fèi)收入未按規(guī)定納入“營(yíng)業(yè)外收入”核算?！? （四）、其他應(yīng)收賬款清理不及時(shí)。…. （五）、固定資產(chǎn)購(gòu)置超規(guī)模，固定資產(chǎn)占比超比例?！?. （六）、超批準(zhǔn)金額從信用社籌資建“綜合樓”?！?. （七）、股金清理規(guī)范工作存在不足?！?. 四、稽核評(píng)價(jià) xx同志在任期內(nèi)認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的金融方針、政策、法規(guī)，堅(jiān)持以業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)為中心，強(qiáng)化內(nèi)部管理，狠抓員工隊(duì)伍建設(shè)，取得了顯著的經(jīng)濟(jì)效益，任期內(nèi)實(shí)現(xiàn)無經(jīng)濟(jì)和刑事案件。 xx同志始終堅(jiān)持“存款立社”的觀念，把大力組織資金放在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的首位。通過開展文明服務(wù)、拓展服務(wù)功能，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)存款持續(xù)、穩(wěn)定、大幅度增長(zhǎng)。 能認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家金融政策和產(chǎn)業(yè)信貸政策，堅(jiān)持為“三農(nóng)”服務(wù)宗旨，加大貸款投放力度，強(qiáng)化不良貸款清收，有力支持了xx縣農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 在經(jīng)營(yíng)管理上，堅(jiān)持從實(shí)際出發(fā)，求真務(wù)實(shí)，通過增收節(jié)支、開源節(jié)流，努力提高信用社收益水平，為xx縣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和農(nóng)村合作金融事業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)。 五、稽核建議 （一）進(jìn)一步督促農(nóng)村信用社認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)內(nèi)控制度，切實(shí)做到有章必循、有制必依、違章必究。 （二）加強(qiáng)信貸管理，杜絕違章、違規(guī)貸款。 嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度，完善貸款手續(xù)。 嚴(yán)禁各種違規(guī)貸款行為，對(duì)已發(fā)生的要落實(shí)責(zé)任人，限期收回。 做好信貸基礎(chǔ)管理工作，完善信貸檔案，規(guī)范貸款分戶賬。 （三）加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律。 （四）加強(qiáng)非信貸資產(chǎn)管理，努力降低非生息資金占用。 審計(jì)組成員：…… 第四篇：離任審計(jì) 由中石油高管案發(fā)看中國(guó)離任審計(jì)。 新聞背景：13年9月1日上午，中央紀(jì)委、監(jiān)察部發(fā)布消息：國(guó)務(wù)院國(guó)資委主任、黨委副書記蔣潔敏涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)，目前正接受組織調(diào)查。 現(xiàn)年58歲的蔣潔敏曾長(zhǎng)期在石油系統(tǒng)任職，今年3月剛從中石油集團(tuán)公司董事長(zhǎng)調(diào)任現(xiàn)職。就在上周，中石油4名高管相繼因涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)被調(diào)查。據(jù)媒體報(bào)道，4人案發(fā)與蔣潔敏離任審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題有關(guān)。蔣潔敏本人則成為第一位被調(diào)查的中共十八屆中央委員。今年3月18日，蔣潔敏辭去中石油集團(tuán)董事長(zhǎng)之職，一周后正式以國(guó)資委主任、黨委副書記身份亮相。依據(jù)有關(guān)規(guī)定，央企領(lǐng)導(dǎo)人離任后，應(yīng)對(duì)其任內(nèi)工作進(jìn)行離任審計(jì)。據(jù)財(cái)新網(wǎng)報(bào)道，離任審計(jì)采用聯(lián)席會(huì)議制度，由紀(jì)檢、組織、審計(jì)、監(jiān)察、人力資源和社會(huì)保障、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理等部門組成，如在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)問題，可移交紀(jì)檢部門處理，目前審計(jì)部門和中紀(jì)委的調(diào)查組均已進(jìn)駐中石油。 毫不夸張的說蔣潔敏的落馬與離任審計(jì)直接相關(guān)，如新聞中所說：央企領(lǐng)導(dǎo)人離任后，應(yīng)對(duì)其任內(nèi)工作進(jìn)行離任審計(jì)。但是直到中石油丑聞我才知道有離任審計(jì)這個(gè)制度，這不禁讓我產(chǎn)生兩個(gè)疑惑： 為什么離任審計(jì)在蔣潔敏案之前作用甚微。為什么蔣潔敏有如此重大的違紀(jì)行為卻未被發(fā)現(xiàn)還能升遷成為國(guó)資委主任。 第21頁 共21頁
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