【導(dǎo)讀】本次收購采取協(xié)議定價，以經(jīng)國有。資產(chǎn)管理部門備案的資產(chǎn)評估結(jié)果為基礎(chǔ)，結(jié)合交割審計結(jié)果確定；收購?fù)瓿珊?，制企業(yè)，隸屬于桂林市旅游局。旅游總公司組建后，由政府劃撥給旅游總公司。五星級標準進行全面改擴建，共投入資金億元。2020年11月，改擴建工程。完工并投入試營業(yè)，桂林漓江飯店正式更名為“桂林漓江大瀑布飯店”。

　　

【正文】 r mat. LineSpaci ngLi nesToPoi nts(2Selecti on. Par agraphFor mat. LineSpaci ngLi nesToPoi nts(2) Sel ect agr aphForm at .Li neSpacingLinesToPoint sel ect .Li neSpaci ngLi nesToPoints( 2) Selecti on. Par agr aphFor mat. LineSpacingLi nesToPocti mat .LineSpaci ngLi nesToPoints( 2) Selection. Par agr aphFaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaa aa hF 8 Sel ect i on. Par agr aphFor mat. LineSpacingLinesToPoi nts(2) Sel ect aphForm at .Li neSpaci ngLinesToPoint selecti on. Paragra aaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaphFor mat. LineSpacingLi nesToPoi nts(2) Sel ect aphForm at .Li neSpaci ngLinesToPoction. Par agr aphFor m Selecti on. ParagraphFor maaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaat. LineSpacingLi nesToPoi nts(2) Sel ect aphForm at .Li neSpaci ngLinesToPoint selecti mat. LineSpaci ngLi nesToPoints(2) Select agr aphFor neSpacingLinesToPocti on. Par agraphFor mat. LineSpaci ngLi nesToPoi nts(2Selecti on. Par agraphFor mat. 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Par agr aphFaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaa aa hF 收購桂林漓江大瀑布飯店項目可行性分析報告 表六： 2020 年中期比較式資產(chǎn)負債表主要信息 單位：萬元 項 目 流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn) 其中：投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 資產(chǎn)總計 流動負債 其中：其他應(yīng)付款 非 流動負債 負債合計 股東權(quán)益合計 2020 年 6 月 30 日 1, 44, 40, 4, 45, 5, 4, 35, 40, 5, 2020 年 12 月 31 日 1, 46, 41, 4, 47, 42, 41, 42, 4, 利潤表 表七：最近三年及一期利潤表主要信息 單位：萬元 （二）評估結(jié)果 根據(jù)北京國友大正 資產(chǎn)評估有限公司 和北京仁達房地 產(chǎn)評估有限公司出 具 的 資 產(chǎn) 評 估 報 告 ， 截止收購評估基準日（ 2020 年 6 月 30 日），漓江大瀑布飯 店總資產(chǎn)的評估值為 54, 萬元，總負債的評估值為 40, 萬元，凈資產(chǎn) 的評估值為 13, 萬元，其中土地使用權(quán)的評估值為 10, 萬元。 六、募集資金用途 （ 一）收購方案 收購標的：漓江大瀑布飯店 收購資金來源 9 項 目 2020 年 16 月 2020 年度 2020 年度 2020 年度 主營業(yè)務(wù)收入 （ 2020 年 16 月為營業(yè)收入） 6, 11, 9, 7, 主營業(yè)務(wù)利潤 5, 4, 3, 營業(yè)利潤 利潤總額 凈利潤 Sel ect i on. Par agr aphFor mat. LineSpacingLinesToPoi nts(2) Sel ect aphForm at .Li neSpaci ngLinesToPoint selecti on. Paragra aaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaphFor mat. 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Par agr aphFaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaa aa hF 收購桂林漓江大瀑布飯店項目可行性分析報告 本公司擬通過增發(fā) A 股募集本次收購所需資金。 定價原則 根據(jù)國友大正出具的國友大 正評報字（ 2020）第 67 號《資產(chǎn)評估報告書》， 于評估基準日 2020 年 6 月 30 日，漓江大瀑布飯店的評估結(jié)果如下：總資產(chǎn)評估 值 為 54, 萬 元 ， 總負 債 評 估 值 為 40, 萬 元 ， 凈 資產(chǎn) 評 估 值 為 13, 萬 元。據(jù)此初步確定本次收購的轉(zhuǎn)讓價款為人民幣 13, 萬元。 自評估基準日到交割審計基準日，有關(guān)權(quán)益所產(chǎn)生的盈利或虧損由旅游總公 司享有或承擔(dān)。為確定前述盈虧的具體數(shù)額，雙方同意：由雙方聘請的境內(nèi)會計 師事務(wù)所對有關(guān)權(quán)益自評估基準日到交割審計基準日的盈虧數(shù)額進行交割審計。 以評估結(jié)果確定的本次收購的轉(zhuǎn)讓價款，結(jié)合交割審計，最終交易價格為： 有 關(guān)權(quán)益的 最終應(yīng)付 轉(zhuǎn)讓價款 ＝評估價 值＋評估基 準日到交 割審計基 準日 期間的盈虧值－評估價值增減值在評估基準日到交割審計基準日期間的變化。 債權(quán)債務(wù)的處理 本次收購?fù)瓿珊螅岳旖笃俨硷埖隇橹黧w的債權(quán)債務(wù)仍然由本公司受讓 后的漓江大瀑布飯店承繼。 相關(guān)人員安排 本次收購?fù)瓿珊?，漓江大瀑布飯店成為本公司的全資下屬公司，為保證業(yè)務(wù) 經(jīng)營的連續(xù)性，所涉及的人員全部進入本公司。 （二）償還漓江大瀑布飯店向中國農(nóng)業(yè)銀 行桂林象山支行借取的長期貸款 2020 年 4 月 30 日，漓江大瀑布飯店以房產(chǎn)、土地作抵押與中國農(nóng)業(yè)銀行桂 林象山支行簽訂了為期 10 年的借款合同，借款金額為 35,000 萬元，借款年利率 為 % 。 為此，漓江大瀑布飯店每年需支付銀行貸款利息 2, 萬元，在 當(dāng)前銀行利率水平不斷提高的時期，利息支出將進一步提高，高額的財務(wù)費用嚴 重制約了漓江大瀑布飯店的效益水平。 為減輕漓江大瀑布飯店的債務(wù)負擔(dān)、改善財務(wù)結(jié)構(gòu)，充分挖掘漓江大瀑布飯 店的盈利能力，本公司擬通過本次增發(fā) A 股募集資金償還漓江大瀑布飯店向中 國農(nóng)業(yè)銀行桂林象山支行借取的 35,000 萬元長期貸款。 10 Sel ect