【正文】 。報賬時間在每個月未 5﹑以下不得報賬或推遲報賬 （ 1）不是活動預算內(nèi)的體現(xiàn)在收據(jù)上的不得報賬。 （ 2）預算丟失的協(xié)會自行補預算并得到團委老師的簽字后才可報賬。 （ 3）收據(jù)、發(fā)票、授課證明等原始憑證簽名不齊全不得報賬。 （ 4）協(xié)會無財務部長的不得報賬。 （ 5）報賬需在活動結(jié)束本月內(nèi)進行，不允許跨月報賬。如有特殊情況，需提前向社聯(lián)主席團說明原因，征得同意方可。 （ 6）只能用于宣傳組織活動，對于各種車票（不包括公交車費）、餐費、電話費一概不與報銷。 （ 7）收據(jù)沒有銷售方蓋章的不得報賬。 6﹑財務分 割單 兩個或兩個以上協(xié)會一起舉辦活動所產(chǎn)生的活動費用，由主辦方與承辦方自愿協(xié)商，以財務分割單的形式，分攤至各協(xié)會，且需雙方負責人簽字，方可進行報賬。 報賬時間 周一至周五社聯(lián)值班時間上交憑證，每周周三社聯(lián)值班時間領款。（除有特定安排之外） 【非活動類】 辦公用品采購 （ 1）社團統(tǒng)一上交需采購用品清單。 （ 2）財務部統(tǒng)一制作采購申請表，并交由社聯(lián)主席審批。 （ 3）由社聯(lián)主席交由老師審批社團反饋審批結(jié)果。 （ 4）若同意采購，社團可自行購買物品。 （ 5）若未超過預算，持收據(jù)至社聯(lián)主席處簽字后方可交由財務部報銷。 注：辦公用品指社團在非活動中需采購物品。 【協(xié)會對賬】（含托管與非托管） （ 1）本月有發(fā)生額的協(xié)會（托管與非托管），對賬前需將財務明細表填寫好上交至社聯(lián)財務部。 （ 2）托管協(xié)會對賬，需將本協(xié)會本月發(fā)生的賬目（包含收據(jù)、發(fā)票、授課證明等）以及本協(xié)會賬簿攜帶到社聯(lián)進行對賬。 （ 3）非托管協(xié)會對賬需將賬簿攜帶到社聯(lián)對賬。 注：非托管協(xié)會對賬時間：每月的最后一周星期三下午值班時間 托管協(xié)會對賬時間：每月的最后一周星期四下午值班時間 【相關(guān)的財務核查與監(jiān)督】 1﹑對社團財務部工作的核查 財務部保證社團的賬目清晰明了，責任到人，主管財務的負責人在換屆時需要和社聯(lián)財務部進行交接，出示社團的賬目，及賬蒲。 對社團的財務，社聯(lián)財務部定期（每個月末）與社團財務部進行核對，并向各個社團進行財務公開。 團委老師及各社團成員可以根據(jù)部長的日賬清單及副部長的記錄、財務公開表、財務部收據(jù)對財務部的工作進行核查。 2﹑對各個社團財務的監(jiān)督 各社團需由社團發(fā)起人、負責人以外的專門人員（即各協(xié)會的財務部長）管理財務（包括會費，贊助費用，物品等使用情況的管理和記錄 賬本），管理部員（包括社團內(nèi)部的人員的管理培養(yǎng)）。 各社團應做到賬目清晰，財務部部長在換屆時應將自己社團的財務情況向下任的部長交接清楚，交出與社團財務有關(guān)的發(fā)票、收據(jù)、賬本，進行會費和相關(guān)物品的交接。 物品保管核查，各協(xié)會的物品不能為個人所有，應該交接由下一屆的會長及財務部長管理。社團換屆時需出具社團財務清單，由社聯(lián)相關(guān)部門進行審核，并由下屆負責人確認。 社聯(lián)財務部和各個社團的財務部應根據(jù)各社團成員監(jiān)督舉報，社團聯(lián)合會應及時對各個社團財務予以核查。 3﹑嚴格執(zhí)行財務制度 （ 1）相關(guān)人員在工作過程中要認真遵守 財務制度，認真仔細工作，并做詳細記錄； （ 2）財務管理要責任到人，相關(guān)工作人員特別是相關(guān)責任人要增強責任意識； （ 3）對于違反財務工作制度的人員以及對事件負有責任的干部要根據(jù)有關(guān)規(guī)定視情節(jié)輕重進行嚴格處理； （ 4）尋求贊助的過程中若出現(xiàn)扣留，少報甚至是不報的現(xiàn)象，一經(jīng)查出，嚴肅處理，撤銷相關(guān)職務，并上報學院根據(jù)《學生違紀處分規(guī)定》給予相應的處罰。 財務規(guī)章制度怎么寫（精選篇 5） 為進一步加強財務管理，用制度約束、規(guī)范財務運作，確保機關(guān)財務運行健康有序、節(jié)儉高效，不斷提高財政資金的使用效率，經(jīng)研究，決定制定并執(zhí)行本制度。 一、機關(guān)財務的管理范圍 鄉(xiāng)黨政機關(guān)各部門 (含事業(yè)單位 :如計生服務所 ) 二、機關(guān)財務的管理內(nèi)容 經(jīng)費開支安排的原則。預算內(nèi)安排的人員經(jīng)費，不得用于其它經(jīng)費 。預算外收入安排，必須首先保證人員經(jīng)費，方可安排其他經(jīng)費。 經(jīng)費報支渠道。機關(guān)經(jīng)費報支渠道原則上隨工資關(guān)系，按照 “ 誰承擔工資，誰報支經(jīng)費 ” 的原則，預算外單位人員報支經(jīng)費在其單位列支。 出差實銷制。班子成員 因工作需要到縣外開會、學習參觀、招商等用車的，由黨政辦申報鄉(xiāng)長同意后，再由黨政綜合辦統(tǒng)一安排公車或者租車接送。縣內(nèi)除四個一把手用車外，其余原則上坐中巴車?？h外出差住宿費標準按照上級規(guī)定執(zhí)行。 物品領簽制。機關(guān)運轉(zhuǎn)所需的辦公用品和日常生活必需品 (蚊香、蠟燭等 )，每月初到黨政辦進行申報登記，列出清單后報財政副鄉(xiāng)長審核，由書記安排，經(jīng)鄉(xiāng)長簽字批準后，由財政所安排專人 (兩人以上 )統(tǒng)一購買。報銷票據(jù)時必須附具清單，如不附具清單則不予報銷 (個人私自購買的辦公用品不予報銷。 )購買的物品由辦公室主任清點驗收后交黨政綜合 辦統(tǒng)一保管。物品領用統(tǒng)一實行領簽制，辦公室憑黨政一把手簽字方可發(fā)放。 高檔用品需經(jīng)黨政主要領導會商同意后方可統(tǒng)一購買，未經(jīng)批準擅自購買的，一律不予報銷。預算外單位購買辦公用品和日常生活必需品的 `比照執(zhí)行，明確專人購買，否則一律不予報銷。 來客接待制度。 ① 機關(guān)來客招待。原則安排在機關(guān)食堂就餐，由機關(guān)事務線線長申報，辦公室發(fā)出就餐通知單，報書記 (鄉(xiāng)長 )同意后再送食堂。不報告或者事后報告的一律自負。 ② 招待餐標準。每人每餐 15 元，陪餐人員原則上不超過 3 人，酒水由財政所統(tǒng)一購買，由辦公室主任驗收后保管，并對使 用情況予以登記。 ③ 接待實行對口陪餐，原則上不發(fā)整包香煙，上級多部門來人，能合并接待的應合并接待。 經(jīng)費支出報銷。 ① 凡報銷憑證，必須真實有效，經(jīng)辦人、證明人、審核人三者齊全。 ② 嚴格執(zhí)行 “ 誰經(jīng)辦誰履行報批手續(xù) ” 的原則，杜絕飯店業(yè)主、出租車駕駛員等持發(fā)票到相關(guān)簽字人員處審批。 ③ 票據(jù)報銷實行月報制，當月票據(jù)當月結(jié)清。每月的 2830 日安排一天為審批時間，逾期不予審批，費用自理。該條款作為一條鐵的紀律，將嚴格執(zhí)行，一視同仁，一抓到底。 財政所要履行管理和服務職能，每月將收支情況及時報告主要領導，以便領 導掌握財政運行情況。 嚴肅財政紀律，規(guī)范財政行為，堅持財務公開，實施陽光操作。加大人大監(jiān)督、紀檢監(jiān)督、審計監(jiān)督和群眾監(jiān)督力度，堅決杜絕各種亂收、亂支、亂用及坐支現(xiàn)金的違規(guī)行為，對違規(guī)行為按照 “ 誰審批誰負責，誰經(jīng)手誰承擔責任 ” 的原則追究相關(guān)責任人的責任，并與直接責任人工資掛鉤，情節(jié)嚴重的，在經(jīng)濟處罰的同時，給予黨紀政紀處分。