【正文】 10 年 1 2 月 15 日 管 字 第 21 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 發(fā)放工資 應(yīng)付職工薪酬 工資 7 373 銀行存款 6 026 應(yīng)付職工 薪酬 社會(huì)保險(xiǎn) 525 工會(huì)經(jīng)費(fèi) 23 住房 工 積金 716 其他應(yīng)付款 代扣代繳 水電費(fèi) 40 應(yīng)交稅費(fèi) 40 合計(jì) 7 373 7 373 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 17 日 管 字 第 22 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 領(lǐng) 輔料 管理費(fèi)用 3 原材料 輔料 3 合計(jì) 3 3 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 18 日 管 字 第 23 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 報(bào)銷辦公桌椅 庫存現(xiàn)金 管理費(fèi)用 合計(jì) 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 19 日 管 字 第 24 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 支付 會(huì)務(wù) 費(fèi) 管理費(fèi)用 會(huì)務(wù)費(fèi) 5 銀行存款 5 000 .00 合計(jì) 5 5 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 1 9 日 管 字 第 25 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 提 工會(huì) 經(jīng)費(fèi) 管理費(fèi) 用 董事會(huì)會(huì)費(fèi) 12 其他 應(yīng)付費(fèi) 12 合計(jì) 12 12 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 20 日 管 字 第 26 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 支付 設(shè)備 維修費(fèi) 管理費(fèi)用 維修費(fèi) 1 20 0 銀行 存款 1 20 0 合計(jì) 1 20 0 1 20 0 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 20 日 管 字 第 27 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 收到 國庫券 利息收入 銀行存款 1 0 投資收益 1 0 合計(jì) 1 0 1 0 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 20 日 管 字 第 28 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 報(bào)銷 業(yè)務(wù) 招待費(fèi) 管理費(fèi)用 業(yè)務(wù) 招待費(fèi) 8 銀行存款 8 合計(jì) 8 8 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 20 日 管 字 第 29 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 支付 專家 經(jīng)費(fèi) 管理費(fèi)用 其他 2 庫存現(xiàn)金 2 合計(jì) 2 2 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 21 日 管 字 第 3 0 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 領(lǐng)輔料 管理費(fèi)用 其他 3 原材料 輔料 3 合計(jì) 3 3 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 22 日 管 字 第 31 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 預(yù)借 差旅費(fèi) 其他應(yīng)收款 鄧艷 4 范 青 4 8 合計(jì) 8 8 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 22 日 管 字 第 32 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 報(bào)銷 業(yè)務(wù) 招待費(fèi) 管理費(fèi) 用 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 8 銀行存款 8 合計(jì) 8 8 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 22 日 管 字 第 33 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 收到 債券 利息 銀行存款 投資收益 合計(jì) 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 22 日 管 字 第 34 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 收回 投資 債券 及利息 銀行存款 1 0 176 持有至到期投資 成本 9 600 投資 收益 576 合計(jì) 1 0 176 1 0 176 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 23 日 管 字 第 35 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 收到 存款 利息 清單 銀行存款 財(cái)務(wù)費(fèi)用 合計(jì) 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 23 日 管 字 第 36 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 銀行 手續(xù)費(fèi) 財(cái)務(wù)費(fèi)用 手續(xù)費(fèi) 1 銀行存款 合計(jì) 1 1 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 23 日 管 字 第 37 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 支付 拆卸費(fèi) 管理費(fèi)用 其他 2 銀行存款 2 合計(jì) 2 2 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 23 日 管 字 第 38 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 加工 車間 C A 140車 床 報(bào)廢 累計(jì)折舊 180 固定資產(chǎn) 清理 22 固定資產(chǎn) 200 銀行存款 2 合計(jì) 202 202 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 23 日 管 字 第 39 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 變賣 車床 銀行存款 3 固定資產(chǎn) 清理 3 合計(jì) 3 3 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 23 日 管 字 第 39 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 結(jié)轉(zhuǎn) 固定 資產(chǎn) 清理 營業(yè)外 支出 1 9 固定資產(chǎn) 清理 19 合計(jì) 1 9 1 9 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 23 日 管 字 第 40 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 貼現(xiàn) 銀行存款 2 099 財(cái)務(wù)費(fèi)用 20 5 應(yīng)收 票據(jù) 2 120 合計(jì) 2 120 2 120 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 23 日 管 字 第 41 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 支付 工程 款 在建工程 廠房建安 工程 2 500 銀行存款 2 500 合計(jì) 2 500 2 500 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 23 日 管 字 第 42 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 對(duì) 3 年前債券還本付息 應(yīng)付債券 面值 10 000 利息調(diào)整 30 財(cái)務(wù)費(fèi)用 470 銀行存款 10 500 合計(jì) 10 500 10 500 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 23 日 管 字 第 43 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 支付 5 年 債券利息 財(cái)務(wù)費(fèi)用 1 683 應(yīng)付債券 利息調(diào)整 1 16 0 銀行存款 1 800 合計(jì) 1 800 1 800 記賬憑證 20 10 年 1 2 月 24 日 管 字 第 44 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 摘要 總賬科目 明細(xì)科目 借方金額 貸方金額 計(jì)提 固定資產(chǎn) 折舊 管理費(fèi)用 折舊費(fèi) 1 02 累計(jì)折舊 102