【正文】 財務(wù)管理流程 ? 人力資源管理流程 TCL股份有限公司流程匯報內(nèi)容 戰(zhàn)略管理： ?整體發(fā)展戰(zhàn)略制定流程 ?年度經(jīng)營計劃制定流程 投資管理： ?項目投資管理決策流程 ?項目投資管理監(jiān)控流程 ?項目投資登記管理流程 ?資產(chǎn)處置流程 財務(wù)管理： ?會計核算流程 ?年度財務(wù)預(yù)算編制流程 ?月度預(yù)算修訂流程 ?預(yù)算考評管理流程 ?資金支出管理流程 ?內(nèi)部審計流程 人力資源管理： ?人員招聘流程 ?員工培訓(xùn)流程 ?員工績效考核流程 目標(biāo)管理 TCL股份有限公司戰(zhàn)略管理流程 整體發(fā)展戰(zhàn)略制定流程： ? 主導(dǎo)部門：戰(zhàn)略發(fā)展部 ? 參與部門：財務(wù)中心、投資管理部、技術(shù)中心 ? 配合部門：總經(jīng)理 /管理委員會、總經(jīng)理辦公室、審計監(jiān)察部、人力資源部、法律事務(wù)部、企業(yè)文化部、業(yè)務(wù)經(jīng)營單位 ? 決策部門：董事會 年度經(jīng)營計劃制定流程： ? 主導(dǎo)部門：戰(zhàn)略發(fā)展部 ? 參與部門：財務(wù)中心 ? 配合部門：總經(jīng)理 /管理委員會、總經(jīng)理辦公室、技術(shù)中心、投資管理部、審計監(jiān)察部、人力資源部、法律事務(wù)部、企業(yè)文化部、業(yè)務(wù)經(jīng)營單位 ? 決策部門：董事會 TCL股份有限公司投資管理流程 項目投資管理決策流程： ? 主導(dǎo)部門：投資管理部 ? 參與部門：戰(zhàn)略發(fā)展部、技術(shù)中心 ? 配合部門：總經(jīng)理辦公室、財務(wù)中心、審計監(jiān)察部、人力資源部、法律事務(wù)部 ? 決策部門：總經(jīng)理 /管理委員會、董事會 項目投資管理監(jiān)控流程： ? 主導(dǎo)部門：投資管理部 ? 參與部門：財務(wù)中心、投資管理部、技術(shù)中心 ? 配合部門：總經(jīng)理辦公室、審計監(jiān)察部、人力資源部、法律事務(wù)部 ? 決策部門：總經(jīng)理 /管理委員會、董事會 TCL股份有限公司投資管理流程（續(xù)） 項目投資登記管理流程： ? 主導(dǎo)部門：投資管理部 —— 資產(chǎn)管理 ? 參與部門：財務(wù)中心 ? 配合部門： ? 決策部門： 資產(chǎn)處置管理流程： ? 主導(dǎo)部門：投資管理部 ? 參與部門：財務(wù)中心、戰(zhàn)略發(fā)展部 ? 配合部門：總經(jīng)理辦公室、審計監(jiān)察部、法律事務(wù)部、技術(shù)中心 ? 決策部門：總經(jīng)理 /管理委員會、董事會 TCL股份有限公司財務(wù)管理流程 會計核算流程 ? 主導(dǎo)部門：財務(wù)中心 —— 會計核算 ? 參與部門：財務(wù)中心 —— 預(yù)算監(jiān)控、財務(wù)中心 —— 資金管理 ? 配合部門：下屬公司財務(wù)部門 ? 決策部門：財務(wù)副總 年度財務(wù)預(yù)算編制流程 ? 主導(dǎo)部門：財務(wù)中心 —— 預(yù)算監(jiān)控 ? 參與部門：財務(wù)副總、戰(zhàn)略規(guī)劃部、財務(wù)中心 —— 會計核算、財務(wù)中心 —— 資金管理 ? 配合部門：總經(jīng)理辦公室、技術(shù)中心、投資管理部、審計監(jiān)察部、人力資源部、法律事務(wù)部、業(yè)務(wù)經(jīng)營單位 ? 決策部門：董事會 月度預(yù)算修訂流程 ? 主導(dǎo)部門：財務(wù)中心 —— 預(yù)算監(jiān)控 ? 參與部門：財務(wù)副總 ? 配合部門：總經(jīng)理辦公室、技術(shù)中心、戰(zhàn)略規(guī)劃部、投資管理部、審計監(jiān)察部、人力資源部、法律事務(wù)部、業(yè)務(wù)經(jīng)營單位 ? 決策部門：財務(wù)副總 TCL股份有限公司財務(wù)管理流程（續(xù)） 預(yù)算考評管理流程 ? 主導(dǎo)部門：財務(wù)中心 —— 預(yù)算監(jiān)控 ? 參與部門：財務(wù)副總、財務(wù)中心 —— 會計核算、財務(wù)中心 —— 資金管理 ? 配合部門：總經(jīng)理辦公室、技術(shù)中心、戰(zhàn)略規(guī)劃部、資管理部、審計監(jiān)察部、人力資源部、法律事務(wù)部、企業(yè)文化部、業(yè)務(wù)經(jīng)營單位 ? 決策部門：財務(wù)副總 資金支出管理流程 ? 主導(dǎo)部門：財務(wù)中心 —— 預(yù)算監(jiān)控 ? 參與部門：財務(wù)副總、財務(wù)中心 —— 會計核算、財務(wù)中心 —— 資金管理 ? 配合部門：總經(jīng)理辦公室、技術(shù)中心、戰(zhàn)略規(guī)劃部、投資管理部、審計監(jiān)察部、人力資源部、法律事務(wù)部、企業(yè)文化部、業(yè)務(wù)經(jīng)營單位 ? 決策部門：財務(wù)副總 內(nèi)部審計流程 ? 主導(dǎo)部門：審計監(jiān)察部 ? 參與部門：財務(wù)中心 ? 配合部門：總經(jīng)理辦公室、技術(shù)中心、戰(zhàn)略規(guī)劃部、投資管理部、人力資源部、法律事務(wù)部、業(yè)務(wù)經(jīng)營單位 ? 決策部門：總經(jīng)理 /管理委員會 TCL股份有限公司人力資源管理流程 人員招聘流程 ? 主導(dǎo)部門：人力資源部 ? 參與部門：用人部門 ? 配合部門： ? 決策部門：總經(jīng)理 /管理委員會 員工培訓(xùn)流程 ? 主導(dǎo)部門：人力資源部 ? 參與部門： ? 配合部門：下屬公司 /職能部門 ? 決策部門：總經(jīng)理 /管理委員會 員工績效考核流程 ? 主導(dǎo)部門：人力資源部 ? 參與部門：財務(wù)中心、審計監(jiān)察部 ? 配合部門：總經(jīng)理辦公室、技術(shù)中心、戰(zhàn)略規(guī)劃部、資管理部、審計監(jiān)察部、人力資源部、法律事務(wù)部、企業(yè)文化部 ? 決策部門：總經(jīng)理 /管理委員會 TCL股份有限公司流程匯報內(nèi)容 戰(zhàn)略管理： ?整體發(fā)展戰(zhàn)略制定流程 ?年度經(jīng)營計劃制定流程 投資管理： ?項目投資管理決策流程 ?項目投資管理監(jiān)控流程 ?項目投資登記管理流程 ?資產(chǎn)處置流程 財務(wù)管理： ?會計核算流程 ?年度財務(wù)預(yù)算編制流程 ?月度預(yù)算修訂流程 ?預(yù)算考評管理流程 ?資金支出管理流程 ?內(nèi)部審計流程 人力資源管理： ?人員招聘流程 ?員工培訓(xùn)流程 ?員工績效考核流程 目標(biāo)管理 公司整體發(fā)展戰(zhàn)略制定流程 —— 主要負(fù)責(zé)部門：戰(zhàn)略發(fā)展部 董事會 總經(jīng)理 / 管理委員會 戰(zhàn)略 發(fā)展部 財務(wù)中心 投資 管理部 依據(jù) 提出 整理 分析 初審核 修改 分析、制定戰(zhàn) 略發(fā)展框架 戰(zhàn)略匯總，形成整 體發(fā)展戰(zhàn)略草案 討論、審議 討論、審議 決策 實施 監(jiān)督 下屬各業(yè)務(wù)經(jīng)營單位 提出公司遠(yuǎn)景和戰(zhàn)略目標(biāo) 討論、審議 提供財務(wù)信息 提供投資項目信 息 提供企業(yè)內(nèi)外部 信息 分解戰(zhàn)略目標(biāo)至主要 職能部門及下屬公司 提出業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 提出業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 討論、審核 修改功能戰(zhàn)略 修改業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 下發(fā)實施，公司內(nèi)部溝通 下達(dá) 提交 通過 提交 意見反饋并修改 通過 反饋 ， 修改 提交 提交 未通過 內(nèi)外部環(huán)境分析 公司整體發(fā)展戰(zhàn)略制定流程 —— 流程說明（ 1） 目標(biāo)： 本程序的制定為公司持續(xù)、穩(wěn)定的發(fā)展奠定基礎(chǔ) 范圍： ? 本程序適用于股份公司長期、中期經(jīng)營規(guī)劃的制定及調(diào)整 ? TCL集團(tuán)長期經(jīng)營規(guī)劃的制定需將本程序中的時間相應(yīng)提前以便集團(tuán)與股份公司長期經(jīng)營規(guī)劃的銜接，相關(guān)職能由集團(tuán)公司的歸口部門完成即可 ? 本程序與股份公司的年度經(jīng)營計劃銜接 公司整體發(fā)展戰(zhàn)略制定流程 —— 流程說明（ 2） 職責(zé)： ? 董事會 – 提出公司遠(yuǎn)景和戰(zhàn)略目標(biāo) – 討論 、 審議和審批公司規(guī)劃 ? 總經(jīng)理 /管理委員會 – 提出公司長期計劃的目標(biāo)方針 – 對戰(zhàn)略規(guī)劃的初審核 – 參與討論 、 審議和審批戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 發(fā)展部 – 負(fù)責(zé)外部環(huán)境分析 – 負(fù)責(zé)內(nèi)部要素分析 – 制定長期計劃的目標(biāo)方針 – 制定公司整體戰(zhàn)略規(guī)劃 – 將長期規(guī)劃分解為分年度的經(jīng)營計劃 ? 有關(guān)職能部門 – 技術(shù)中心 、 財務(wù)中心 、 總經(jīng)辦 、 投資管理部及下屬各業(yè)務(wù)經(jīng)營單位等部門要準(zhǔn)確 、 及時地提供戰(zhàn)略發(fā)展部所需信息 公司整體發(fā)展戰(zhàn)略制定流程 —— 流程說明（ 3） 說明： ? 環(huán)境與要素分析 1. 戰(zhàn)略發(fā)展部對公司所處的外部環(huán)境的影響因素如產(chǎn)業(yè) 、 原材料 、 人力資源 、 財務(wù)資源 、市場 、 技術(shù) 、 經(jīng)濟(jì)環(huán)境 、 政府 、 社會文化和國際等進(jìn)行綜合分析 ， 同時對競爭對手的競爭戰(zhàn)略 、 策略進(jìn)行分析 2. 戰(zhàn)略發(fā)展部對公司內(nèi)部的技術(shù) 、 生產(chǎn) 、 營銷 、 財務(wù) 、 人力 、 供應(yīng) 、 公司文化等要素進(jìn)行綜合分析 ， 財務(wù)中心 、 投資管理部和各業(yè)務(wù)單位提供戰(zhàn)略發(fā)展部相應(yīng)所需的信息 3. 定量與定性分析相結(jié)合 4. 根據(jù)公司自身的優(yōu)勢和劣勢分析出外部環(huán)境可能給公司帶來的威脅及公司可能的發(fā)展機(jī)會 ? 長期計劃的目標(biāo)方針與戰(zhàn)略發(fā)展框架 1. 戰(zhàn)略發(fā)展部在公司外部環(huán)境和內(nèi)部要素分析的基礎(chǔ)之上 ， 結(jié)合董事會和總經(jīng)理集團(tuán)立委員會提出的公司長期計劃的方針和目標(biāo)確定公司的產(chǎn)品發(fā)展方向 、 技術(shù)發(fā)展方向等 2. 確定公司的經(jīng)營貢獻(xiàn)的目標(biāo) （ 如利潤率 、 利稅率 、 勞動生產(chǎn)率 、 銷售收入 、 產(chǎn)品質(zhì)量 、成本等指標(biāo) ） ， 技術(shù)開發(fā)與進(jìn)步的目標(biāo) ， 員工生活福利目標(biāo)等定量指標(biāo) 3. 將長期計劃的目標(biāo)方針提交總經(jīng)理 ， 總經(jīng)理組織領(lǐng)導(dǎo)班子及有關(guān)專家討論并最終確定長期計劃的目標(biāo)方針 4. 完成長期計劃的方針目標(biāo)的審批 公司整體發(fā)展戰(zhàn)略制定流程 —— 流程說明（ 4） 說明： ? 戰(zhàn)略規(guī)劃的制定 1. 在長期方針目標(biāo)的框架下 ， 戰(zhàn)略發(fā)展部制定戰(zhàn)略規(guī)劃并將目標(biāo)分解只各職能部門和業(yè)務(wù)經(jīng)營單位 2. 各職能部門和業(yè)務(wù)經(jīng)營單位根據(jù)分解到的戰(zhàn)略目標(biāo)制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 ， 提請戰(zhàn)略發(fā)展部和總經(jīng)理 、 管理委員會討論 3. 戰(zhàn)略發(fā)展部和管理委員會對未能通過的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 ， 將討論意見返給各單位 ， 有個單位修改后再行提交討論 ， 直至通過 4. 戰(zhàn)略發(fā)展部匯總審核并與各部門溝通及綜合平衡 ， 形成整體發(fā)展戰(zhàn)略 5. 報董事會審批戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃的審批 、 實施 1. 董事長及時召開董事會對戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行討論 、 審議 ， 并及時將意見反饋并修改 2. 戰(zhàn)略發(fā)展部及時蔣董事會討論審議通過的戰(zhàn)略規(guī)劃下發(fā)各單位 ， 在公司內(nèi)部進(jìn)行溝通交流 ， 使公司各層及時全面的了解公司整體規(guī)劃 3. 總經(jīng)理和管理委員會有責(zé)任使公司各單位了解公司規(guī)劃 ， 必要時對規(guī)劃應(yīng)做出相應(yīng)的解釋 公司年度經(jīng)營計劃制定流程 —— 主要負(fù)責(zé)部門：戰(zhàn)略發(fā)展部 股份公司年度經(jīng)營目標(biāo) 公司整體發(fā)展戰(zhàn)略及上年計劃執(zhí)行狀況 各業(yè)務(wù)單位年度經(jīng)營目標(biāo) 新年度經(jīng)營計劃 年度經(jīng)營計劃及預(yù) 算草案 討論、審核 協(xié)調(diào)，聯(lián)合下達(dá)修正建議 修改年度經(jīng)營計劃與預(yù)算 匯總、形成年度經(jīng)營預(yù)算 匯總，形成整體年度計劃 審議、討論 部門年度計劃、預(yù)算 業(yè)務(wù)年度計劃、預(yù)算 董事會 總經(jīng)理 / 管理委員會 財務(wù)中心 預(yù)算監(jiān)控 戰(zhàn)略發(fā)展部 下屬各業(yè)務(wù)經(jīng)營 單位 /職能部門 提出目標(biāo) 目標(biāo)分解 形成草案 審核 協(xié)調(diào)調(diào)整 修改 匯總 審批 下達(dá) 新年度經(jīng)營預(yù)算 監(jiān)督 公司年度經(jīng)營計劃制定流程 —— 流程說明（ 1） 目標(biāo)： 配合股份公司的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，使規(guī)劃得以順利實施與落實，迅速有效地編制公司的年度經(jīng)營計劃 范圍： ? 本程序適用于 TCL股份有限公司年度經(jīng)營計劃的編制作業(yè) ? 本程序與股份公司的整體發(fā)展規(guī)劃相銜接 ? 集團(tuán)公司年度經(jīng)營計劃的制定需將本程序中的時間相應(yīng)提前，以便集團(tuán)與股份公司年度經(jīng)營計劃的銜接，相關(guān)職能由集團(tuán)公司的歸口部門完成即可。 公司年度經(jīng)營計劃制定流程 —— 流程說明（ 2） 職責(zé)： ? 董事會 – 審批年度經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營方針 – 年度經(jīng)營計劃的審批 ? 總經(jīng)理 /管理委員會 – 負(fù)責(zé)對各種草案進(jìn)行審議 – 參與年度經(jīng)營計劃的審議 、 討論 ? 戰(zhàn)略發(fā)展部 – 負(fù)責(zé)年度經(jīng)營方針 、 目標(biāo) 、 計劃的制訂 、 修訂 、 分解及落實 – 主持召開年度經(jīng)營計劃討論會 ? 相關(guān)各部門 – 對年度經(jīng)營計劃提出異議 – 根據(jù)公司計劃制訂部門年度計劃 公司年度經(jīng)營計劃制定流程 —— 流程說明（ 3） 說明： ? 年度目標(biāo) 、 計劃提出 1. 董事會公司每年定期及時提出公司下年度年度方針 、 目標(biāo) 、 經(jīng)營計劃 ? 計劃分解 1. 將已確定的戰(zhàn)略規(guī)劃分解為分年度的經(jīng)營計劃并與有關(guān)部門討論 2. 戰(zhàn)略發(fā)展部將公司整體戰(zhàn)略規(guī)劃和下年度公司經(jīng)營目標(biāo)細(xì)化分解 ,制訂相應(yīng)措施 ， 將責(zé)任落實到各部門 ,于 10月 1日前將初稿下發(fā)到各部門征求意見 ? 計劃制定 1. 各部門和業(yè)務(wù)單位依據(jù)年度經(jīng)營目標(biāo)制定各自的年度經(jīng)營計劃并形成草案 ， 于 10月 10日前交發(fā)展部匯總 ， 發(fā)展部匯總整理后 、 與財務(wù)中心協(xié)調(diào)溝通 ， 形成新年度經(jīng)營計劃和預(yù)算草案 ， 報總經(jīng)理和管理委員會審查 ? 審查 1. 總經(jīng)理在兩天內(nèi)召開管理委員會會議完成對計劃的審核 公司年度經(jīng)營計劃制定流程 —— 流程說明（ 3） 說明： ? 討論 1. 戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭組織召開年度經(jīng)營計劃討論會 ,股份公司總經(jīng)理 、 副總 、 職能部門領(lǐng)導(dǎo) 、子公司等部門負(fù)責(zé)人列席會議 ， 各部門對計劃的全面性 、 可行性 、 提出異議 ， 對計劃進(jìn)行進(jìn)一步修訂 ? 下發(fā) 1. 戰(zhàn)略發(fā)展部聯(lián)合財務(wù)中心將意見匯總 、 整理形成整體年度經(jīng)營計劃和預(yù)算方案 ， 報總經(jīng)理審批后 ,提請董事長召開董事會審議 、 討論 ， 通過后將年度經(jīng)營計劃正式下發(fā) 。 ?