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2025-01-01 08:23本頁面
【正文】 非經營性存款人：警告并處1000元罰款。經營性存款人：警告并處5000~3萬元罰款。未及時將變更事項通知銀行。警告并處1000元罰款。銀行及其有關人員開立銀行結算賬戶時違反銀行結算管理制度警告并處5~30萬元罰款。使用銀行結算賬戶時違反銀行結算管理制度警告并處5000~3萬元罰款。第4節(jié) 票據結算方式 票據的概念和種類概念票據是有出票人簽發(fā)的、約定自已或者委托付款人在見票時或指定的日期向收款人或持票人無條件支持一定金額的有價證劵。種類我國票據包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票、支票。二．支票概念支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。基本當事人包括出票人、付款人、和收款人。種類現金支票支取現金，可掛失止付，不得背書轉讓。轉賬支票轉賬，不能掛失止付，可以背書轉讓。普通支票支取現金與轉賬。出票在經中國人民銀行當地分支批準辦理支票業(yè)務的銀行機構開立可以使用支票的存款賬戶的單位和個人。開立支票存款賬戶，申請人必須使用其本名，并提交證明其身份的合法證件。開立支票存款賬戶和領用支票，應當有可靠的資金，并存入一定的資金。申請人應當預留其本名的簽名式樣和印鑒。付款支票限于見票即付，不得另行記載付款日期。另行記載付款日期的，該記載無效。在同城范圍內，支票的提示付款期為自出票日起10日。在異地使用時，則需要延長提示時間。超過提示付款期的，付款人（出票人的開戶銀行）可以不予付款，但是出票人仍應對持票人承擔支付票款的責任。辦理要求嚴禁簽發(fā)空頭支票，各單位必須在銀行存款余額內簽發(fā)支票（體現支票的可靠性）。三、商業(yè)匯票概念商業(yè)匯票是收款人或付款人（或承兌申請人）簽發(fā)，有承兌人承兌，并于到期日向收款人或持票人支付款項的票據。種類商業(yè)承兌匯票由收款人或付款人劍法，經付款人承兌。銀行承兌匯票由付款人或承兌申請人簽發(fā)，由承兌申請人向開戶銀行申請，經銀行審查同意承兌。出票概念：出票是指出票人簽發(fā)票據并將其交付給收款人的票據行為。商業(yè)匯票的出票人與付款人之間必須具備真實的委托付款關系（事實上的自己關系或其他債權債務關系），并且具有支付匯票金額的可靠資金來源。商業(yè)匯票的出票人不得簽發(fā)無對價的匯票用以騙取銀行或其他票據當事人的自己。承兌概念：承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據行為。付款概念：付款是指付款人依據票據文義支付票據金額，以消滅匯票關系的票據行為。提示付款期限自匯票到期日起10日。付款期限最長不得超過6個月?！究键c提示】注意商業(yè)承兌匯票提示付款期限和付款期限的區(qū)別。背書概念：背書是指在票據背面或者粘單上記載有關事項并簽章的票據行為。已背書轉讓的票據，背書應當連續(xù)。保證概念：保證是指票據債務人以外的第三人，以擔保特定債務人履行票據債務為目的，而在票據上所為的一種附屬票據行為。四．信用卡概念信用卡是商業(yè)銀行向個人各單位發(fā)行的，憑以向特約單位購物、消費和向銀行存取現金，且具有消費信用的特質載體卡片種類按使用對象分單位卡和個人卡。按信譽等級分為金卡和普通卡。相關規(guī)定凡在中國境內金融機構開立基本存款賬戶的單位可申領單位卡。單位卡可申領若干張。單位卡賬戶的資金一律從其基本存款賬戶轉賬存入，不得交存現金，不得將銷貨收入的款項存入單位卡。銷戶時，單位卡賬戶余額將轉入其基本存款賬戶，不得提取現金。單位卡不得用于10萬元以上的商品交易、勞務供應款項的結算。信用卡透支額，金卡最高不得超過1萬元，普通卡最高不得超過5000元。透支期限最長為60天。透支利息自簽單日或銀行記賬日起15日內按日息萬分之五計算，超過15日按日息萬分之十計算，超過30日或透支金額超過規(guī)定限額的，按日息萬分之十五計算。透支計息不分段，按最后期限或最高透支額的最高利率計算檔次。5． 匯兌概念匯總是指匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結算方式。種類匯總分為信匯（郵寄）和電匯（電報）。適用范圍單位和個人各種款項的結算，均可使用匯總結算方式。必須記載事項（1） 表明“信匯”或“電匯”的字樣。（2） 無條件支付的委托。（3） 確定的金額。（4） 收款人的名稱。（5） 匯款人的名稱。（6） 匯入地點、匯入行名稱。（7） 匯出地點、匯出行名稱。（8） 委托日期。（9） 匯款人簽章?！究键c提示】結合教材中匯兌憑證的票樣記憶。相關規(guī)定匯兌憑證上必須有“現金”字樣，才能支取現金。匯款回單是匯出銀行受理匯款的依據。收賬通知是銀行將款項已收入收款人賬戶的憑據。匯款人對銀行尚未匯出的款項可以是指付款人依據票據申請撤銷。匯入銀行對于收款人拒絕接受的匯款，應及時辦理退匯。匯入銀行對于向收款人發(fā)出取款通知，經過2個月無法交付的匯款，應主動辦理退匯。第 36 頁 共 36 頁
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