【正文】 /m3 碎石： 元 /m3 塊石： 元 /m3 （五）次要材料預(yù)算 參照市 6 月份建筑材料價格信息，根據(jù)市 場價格計算 （六）設(shè)備預(yù)算價 以設(shè)備生產(chǎn)廠家詢價為計算依據(jù)，加 10%的運雜費。 （七）施工機械臺時費 按水利部水總〔 2020〕 116號文頒布的《水利工程施工機械臺時費定額》。 有關(guān)費率 （一）其他直接費 以直接費為計算基礎(chǔ)，建筑工程直接費率取 2%，安裝工程取 36 %。 （二）現(xiàn)場經(jīng)費 建筑工程以直接費為計算基礎(chǔ)，費率?。和练焦こ?4%，石方工程 6％ ，模板工程 6%，混凝土工程 6%，鉆孔灌漿工程 7%，砂石備料工程 7%，其他工程 5%；安裝工程以人工費為計算基礎(chǔ)，費率取 45%。 （三）間接費 建筑工程以直 接費為計算基礎(chǔ)，費率取：土方工程 4%，石方工程 6％ ，模板工程 6%，混凝土工程 4%，鉆孔灌漿工程 7%，砂石備料工程 6%，其他工程 5%；安裝工程以人工費為計算基礎(chǔ)，費率取 50%。 （四）企業(yè)利潤 以直接工程費、間接費之和為計算基礎(chǔ)，費率取 7%。 （五）稅金 以直接工程費、間接費、企業(yè)利潤之和為計算基礎(chǔ)，費率取%。 （六）獨立費用 勘測設(shè)計費按國家計委、建設(shè)部計價格 [2020]10號文規(guī)定計列，監(jiān)理費按云水建管 [2020]27 號文執(zhí)行，工程質(zhì)量監(jiān)督費費率為%。 編制方法 （一）工程投 資按概算編制。 （二）機電設(shè)備及安裝工程：按單項工程量乘單價計算，安裝 37 費參照近年已實施的工程決算投資計列。 工程投資估算 牛街集鎮(zhèn) 供水工程估算 總投資 ，建筑工程投資 萬元，設(shè)備及安裝工程投資 ，獨立費用 。 具體詳見表 91 投資估算表 。 表 91 牛街集鎮(zhèn)飲水工程投資估算表 38 編號 工 程 或 費 用 名 稱 建 安 工程費 設(shè) 備 購置費 其 他 費 用 合 計 百分比 一 第一部份 建筑工程 % 1 取水池工程 2 輸水管工程 3 配水管工程 4 蓄水池 5 減壓池工程 二 第二部份 機電設(shè)備安裝工程 三 第三部份 金屬結(jié)構(gòu)及設(shè) 備安裝工程 % 1 取水池工程 2 輸水管工程 3 配水管工程 4 蓄水池 5 減壓池工程 四 第四部份 臨時工程 % 1 臨時倉庫 2 臨時住房 五 第五部份 獨立費用 % 1 建設(shè)管理費 2 生產(chǎn)及管理單位準備費 3 科研勘測設(shè)計費 4 建設(shè)及施工場地征用費 5 其它費用 六 工程總投資 % 七 單位投資指標 元 /人 39 10 經(jīng)濟評價 經(jīng)濟評價依據(jù) 本集鎮(zhèn)供水工程經(jīng)濟評價依據(jù)的文件是部頒行業(yè)標準《水利建設(shè)項目經(jīng)濟評價規(guī)范》（ SL7294）和《水利經(jīng)濟計算規(guī)范》（ SD7285）和水利部水財（ 1995） 281 號文。 牛街集鎮(zhèn) 供水工程設(shè)計供水人口6822 人，設(shè)計供水規(guī)模 ，工程取水工程、輸水工程、蓄水工程、配水工程四部分組成，經(jīng)濟評價包括財務(wù)評價和國民經(jīng)濟評價，前者是評價的重點。 社會折現(xiàn)率為 %， %，項目建設(shè)期 1年，項目運行期取14年，經(jīng)濟計算期為 15年，計算基準年為 {計算基準年 }年，工程的投資為 ，解決集鎮(zhèn)飲水人口 6010 人。 財務(wù)分析 本工程的財務(wù)分析采用北京智網(wǎng)科技有限公司開發(fā)的《村鎮(zhèn)供水工程輔助設(shè)計系統(tǒng)軟件》進行分析計算。 財務(wù)評價指標包括：財務(wù)凈現(xiàn)值、財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期等。 財務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR表達式為： 財務(wù)評價指標包括：財務(wù)凈現(xiàn)值、財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期等。 財務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR表達式為： 40 (1) 評價指標 FIRR=%10% 財務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV表達式為： (2) 具體見表 111財務(wù)成本構(gòu)成表和 112財務(wù) 分析表，表 113財務(wù)評價指標表 ?? ???nn ttoi F IR RCC1 0)1()(tnn ctoi iCCF N P V ??? ??? 1 )1()( 41 表 111 財務(wù)成本構(gòu)成表 序號 費用名稱 計算方法 費用 (千元 ) 1 水資源費 365X(供水規(guī)模 +水廠自用水 )X 原水單價 (元 /m3)/日變化系數(shù) 2 電費 耗電量 (千度 /年 ) 電價 (元 /度 ) 3 藥劑費 所有藥劑費用之和 4 工資福利 員工人數(shù) 3(人 ) 每人平均年工資福利 10000(元 /年 .人 ) 5 折舊費 固定資產(chǎn)原值 折舊費率 (取 %) 86 6 大維修費 固定資產(chǎn)原值 大修理費率 (取%) 7 無形及遞延資產(chǎn)攤銷 無形及遞延資產(chǎn) (無形及遞延資產(chǎn) ) 無形及遞延資產(chǎn)攤銷率 (取 %) 8 日常檢修維護費 固定資產(chǎn)原值 日常檢修維護費率(取 %） 9 管理及其他費 （ 1+2+3+4+5+6+7+8) 管理及其他費率 (取 %） 10 年經(jīng)營成本 1+2+3+4＋ 6+8＋ 9 11 總成本 1+2+3+4+5+6+7+8＋ 9 42 表 112 財務(wù)分析表 序號 項目名稱 計算方法 結(jié)果 1 噸水工程投資 總投資247。供水規(guī)模 /噸 2 等額年總成本 A=P( i (1+i)n)/((1+i) n 1)+ A0 i 內(nèi)部收益率 %. n 設(shè)計年限 15 年 A0總成本 千 /年 萬元 /年 3 人均投資 總投資247。設(shè)計用水人口 元 /人 4 制水成本 年總成本 /年供水量 元 /噸 5 實際水價 元 /噸 6 理論水價 元 /噸 7 人均水費負擔 人年均用水費用 /人均年收入 % 8 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 9 財務(wù)凈現(xiàn)值 千元 10 投資回收期 年 (含建設(shè)期 ) 11 投資利潤 % 表 113 財務(wù)評價指標表 財務(wù)內(nèi)部收益率 (所得稅后 ) 投資回收期 (年 ) 財務(wù)凈現(xiàn)值 (所得稅后 /萬元 ) 投資利潤率 % 盈虧平衡能力 % 等額年總成本 (萬元 ) 理論水價 (元 ) 財務(wù) 評價 不考慮社會效益 ,只考慮水費收入 ,本 項目總投資 43 萬元 。按上述計算的投資費用及效益編制工程 財務(wù) 效益費用流量表，經(jīng)計算：財務(wù) 內(nèi)部收益率 EIRR＝ %大于 %，財務(wù)凈現(xiàn)值 29160 元， 投資回收 期 （含建設(shè)期） 年小于設(shè)計使用年限 15， 說明 項目在財務(wù)上是合理的 。 國民經(jīng)濟評價 國民經(jīng)濟評價指標：計算經(jīng)濟內(nèi)部收益率 (EIRR)，經(jīng)濟凈現(xiàn)值(ENPV)；經(jīng)濟效益費用比 (EBCR)。 國民經(jīng)濟評價采用動態(tài)分析，經(jīng)濟計算期為：工程建設(shè)期 ，經(jīng)濟生產(chǎn)期 20年。經(jīng)濟計算期共計 15年。按規(guī)定社會基準折現(xiàn)率 (is)為 12%。 計算表達式如下： 經(jīng)濟內(nèi)部收益率 (EIRR)：用工程計算期內(nèi)各年凈效益值累計等于零時的折現(xiàn)率表示，即： 式中： EIRR—— 經(jīng)濟內(nèi)部效率； Bt—— 年效益； Ct—— 年費用，包括投資和運行費。 經(jīng)濟凈現(xiàn)值 (ENPV)的表達式為： (2) 式中： Bt、 Ct 意義同式 (1) 經(jīng)濟效益費用比 (EBCR)按下式計算 )1..(..........0)1)((1 ??? ??? tnn tt EI R RCBtnn stt iCBE N P V??? ??? 1 )1)((? ?? ? ?? ??? nn nn tttst isCiBE B C R 1 1 )1(/)1( 44 (3) 式中： Bt、 Ct、 is 意 義同前。 具體詳見表 114 項目國民經(jīng)濟效益費用流量表 ，表 115 敏感性分析表。 45 114 項目國民經(jīng)濟效益費用流量表 (萬元 ) 序號 序號 建設(shè)期 運行期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1 效益流量 銷售收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資金 項目間接效益 2 費用流量 建設(shè)投資 流動資金 經(jīng)營費用 項目間接費用 3 凈效益流量 4 累計凈效益流量 46 表 115 敏感性分析表 方案 浮動指標 經(jīng)濟內(nèi)部收益率（％） 經(jīng) 濟凈現(xiàn)值(萬元 ) 效益費用比（％） 投資增加（％） 效益增加（％） 基本方案 0 0 敏感性分析 (1) 5 0 敏感性分析 (2) 10 0 敏感性分析 (3) 15 0 敏感性分析 (4) 0 5 敏感性分析 (5) 0 10 敏感性分析 (6) 0 15 敏感性分析 (7) 5 5 敏感性分析 (8) 10 10 敏感性分析 (9) 15 15 表 115中的基本方案為國民經(jīng)濟評價方案，國民經(jīng)濟評價各項指標均符合規(guī)范要求，興建該 牛街 集鎮(zhèn)供水工程從國民經(jīng)濟評價來看是合理可行的。 綜合評價 根據(jù)經(jīng)濟評價和財務(wù)評價分析計算，該供水工程國民經(jīng)濟評價按規(guī)定的社會折現(xiàn)率 is=12%和財務(wù)基準收益率 ic=6%進行評價，各項評價指標基本符合《規(guī)范》的規(guī)定，說明工程在經(jīng)濟上是合理可行的；敏感性分析各項指標均符合規(guī)程要求，說明該 牛街集鎮(zhèn) 供水工程不僅有很強的盈利能力，而且有一定的抗風(fēng)險能力。 綜合國民經(jīng)濟評價、財務(wù)評價、敏感性分析，本供水工程的各項評價指標均符合規(guī)程要求，說明該工程的興建在經(jīng)濟評價中是合理可行的， 牛街集鎮(zhèn) 供水工程宜早動工、早受益，從而徹底解決當?shù)鼐用裼盟拇箅y題，促進區(qū)域經(jīng)濟的和諧發(fā)展。 47 11 結(jié)論 及建議 牛街集鎮(zhèn) 供水工程，通過本次可行性研究報告從技術(shù)、經(jīng)濟、管理等全方位、多角度的論證，認為建設(shè) 牛街集鎮(zhèn) 供水工程是完 全可行的，主要體現(xiàn)在技術(shù)可行、經(jīng)濟合理、管理管理措施得當。工程建成后解決 牛街集鎮(zhèn) 居民多年 來因用水難的心腹之患的難題，有效推動當?shù)氐纳鐣?jīng)濟發(fā)展，具有一定的效益。同時，建設(shè)集鎮(zhèn)供水工程也是建設(shè)社會主義和諧社會、建設(shè)社會主義新農(nóng)村的內(nèi)在要求。 牛街集鎮(zhèn) 供水工程可行性研究報告現(xiàn)已完成，技術(shù)經(jīng)濟合理可行，但還需要做進一步的工作：首先，對地質(zhì)還需進行詳細的勘察和認真的分析，為下階段的設(shè)計提供依據(jù)；其次，在實施方案前，對唐房水源點和中寨水源點出露的枯季泉水流量進行觀測，使下階段設(shè)計時的供水可靠性復(fù)核更具可靠性 ；再次，應(yīng) 重視居民分布情況、流動人口數(shù)量、居民生養(yǎng)牲畜種類數(shù)量以及居民日平均用水量調(diào)查，為下一階段的供水規(guī)模提供詳實可靠的設(shè)計資料，以確定合理的供水規(guī)模奠定基礎(chǔ)。