【正文】 控制 回避風險的方法 7 工程項目風險管理 (2)當采用其他風險策略的成本和效益的預(yù)期值不理想時，可采用回避風險的策略。 (3)不是所有的風險都可以采取回避策略的，如地震、洪災(zāi)、臺風等。 (4)由于回避風險只是在特定范圍內(nèi)及特定的角度上才有效，因此，避免了某種風險，又可能產(chǎn)生另一種新的風險。 風險對策與控制 7 工程項目風險管理 （ 1） 回避不必要承擔的風險。 （ 2） 回避那些遠遠超過企業(yè)承受能力，可能對企業(yè)造成致命打擊的風險。 （ 3） 回避那些不可控性、不可轉(zhuǎn)移性、不可分散性較強的風險。 （ 4） 在主觀風險和客觀風險并存的情況下，以回避客觀風險為主。 （ 5） 在存在技術(shù)風險、生產(chǎn)風險和市場風險時，一般以回避市場風險為主。 風險對策與控制 回避風險的原則 7 工程項目風險管理 轉(zhuǎn)移風險 是指組織或個人項目的部分風險或全部風險轉(zhuǎn)移到其他組織或個人。 風險轉(zhuǎn)移一般分為兩種形式： ①項目風險的財務(wù)轉(zhuǎn)移，即項目組織將項目風險損失轉(zhuǎn)移給其他企業(yè)或組織； ② 項目客體轉(zhuǎn)移，即項目組織將項目的一部分或全部轉(zhuǎn)移給其他企業(yè)或組織。 從另外一個角度看，轉(zhuǎn)移風險有 控制型非保險轉(zhuǎn)移、財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移和保險 三種形式。 風險對策與控制 轉(zhuǎn)移風險 7 工程項目風險管理 (1)控制型非保險轉(zhuǎn)移 控制型非保險轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)移的是損失的法律責任，它通過合同或協(xié)議，消除或減少轉(zhuǎn)讓人對受讓人的損失責任和對第三者的損失責任。 有三種形式： ①出售。 通過買賣合同將風險轉(zhuǎn)移給其他單位或個人。這種方式的特點是：在出售項目所有權(quán)的同時也就把與之有關(guān)的風險轉(zhuǎn)移給了受讓人。 風險對策與控制 7 工程項目風險管理 ②分包。 轉(zhuǎn)讓人通過分包合同，將他認為項目風險較大的部分轉(zhuǎn)移給非保險業(yè)的其他人。如一個大跨度網(wǎng)架結(jié)構(gòu)項目，對總包單位來講，他們認為高空作業(yè)多，吊裝復雜，風險較大；因此，可以將網(wǎng)架的拼裝和吊裝任務(wù)分包給有專用設(shè)備和經(jīng)驗豐富的專業(yè)施工單位來承擔。 ③開脫責任合同。 通過開脫責任合同，風險承受者免除轉(zhuǎn)移者對承受者承受損失的責任。 風險對策與控制 7 工程項目風險管理 (2)財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移 財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移是轉(zhuǎn)讓人通過合同或協(xié)議尋求外來資金補償其損失。有兩種形式： ①免責約定。 免責約定是合同不履行或不完全履行時，如果不是由于當事人一方的過錯引起，而是由于不可抗力的原因造成的，違約者可以向?qū)Ψ秸埱蟛糠只蛉棵獬`約責任。 ②保證合同。 保證合同是由保證人提供保證，使債權(quán)人獲得保障。通常，保證人以被保證人的財產(chǎn)抵押來補償可能遭受到的損失。 風險對策與控制 7 工程項目風險管理 (3)保險 保險 是通過專門的機構(gòu)，根據(jù)有關(guān)法律，運用大數(shù)法則，簽訂保險合同，當風險事故發(fā)生時，就可以獲得保險公司的補償，從而將風險轉(zhuǎn)移給保險公司。如建筑工程一切險、安裝工程一切險和建筑安裝工程第三者責任險等。 技術(shù)創(chuàng)新風險的轉(zhuǎn)移一般伴隨著收益的轉(zhuǎn)移，因而，是否轉(zhuǎn)移風險以及采用何種方式轉(zhuǎn)移風險，需要進行仔細權(quán)衡和決策。在一般情況下，當技術(shù)風險、市場風險不大而財務(wù)風險較大時，可采用財務(wù)轉(zhuǎn)移的風險轉(zhuǎn)移方式；當技術(shù)風險或生產(chǎn)風險較大時，可以采用客體轉(zhuǎn)移的風險轉(zhuǎn)移方式。 風險對策與控制 7 工程項目風險管理 損失控制 是指損失發(fā)生前消除損失可能發(fā)生的根源，并減少損失事件的頻率，在風險事件發(fā)生后減少損失的程度。損失控制的基本點在于消除風險因素和減少風險損失。 (1)損失預(yù)防 損失預(yù)防 是指損失發(fā)生前為了消除或減少可能引起損失的各種因素而采取的各種具體措施，也就是設(shè)法消除或減少各種風險因素，以降低損失發(fā)生的頻率。 風險對策與控制 損失控制 7 工程項目風險管理 ①工程法。 以工程技術(shù)為手段，通過對物質(zhì)因素的處理來達到控制損失的目的。具體的措施包括：預(yù)防風險因素的產(chǎn)生，減少已存在的風險因素，改變風險因素的基本性質(zhì)，改善風險因素的空間分布，加強風險單位的防護能力等。 ②教育法。 通過安全教育培訓，消除人為的風險因素，防止不安全行為的出現(xiàn)，從而達到控制損失的目的。如進行安全法制教育、安全技能教育和風險知識教育等。 ③程序法。 以制度化的程序作業(yè)方式進行損失控制，其實質(zhì)是通過加強管理，從根本上對風險因素進行處理。如制定安全管理制度、設(shè)備定期維修制度和定期進行安全檢查等。 風險對策與控制 7 工程項目風險管理 (2)損失抑制 損失抑制是指損失發(fā)生時或損失發(fā)生后，為了縮小損失幅度所采取的各項措施。 ①分割。 將某一風險單位分割成許多獨立的、較小的單位，以達到減小損失幅度的目的。例如，同一公司的高級領(lǐng)導成員不同時乘坐同一交通工具，這是一種化整為零的措施。 ②儲備。 例如，儲存某項備用財產(chǎn)或人員，以及復制另一套資料或擬定另一套備用計劃等，當原有財產(chǎn)、人員、資料及計劃失效時，這些備用的人、財、物、資料可立即使用。 ③ 擬定減小損失幅度的規(guī)章制度。例如，在施工現(xiàn)場建立巡邏制度。 風險對策與控制 7 工程項目風險管理 自留風險 又稱承擔風險，它是一種由項目組織自己承擔風險事故所致?lián)p失的措施。 (1)自留風險的類型 ① 主動自留風險與被動自留風險 主動自留風險又稱計劃性承擔，是指經(jīng)合理判斷、慎重研究后，將風險承擔下來。被動自留風險是指由于疏忽未探究風險的存在而承擔下來。 風險對策與控制 自留風險 7 工程項目風險管理 ② 全部自留風險和部分自留風險 全部自留風險是對那些損失頻率高，損失幅度小，且當最大損失額發(fā)生時項目組織有足夠的財力來承擔而采取的方法。部分自留風險是依靠自己的財力處理一定數(shù)量的風險。 (2)自留風險的資金籌措 ① 建立內(nèi)部意外損失基金。建立意外損失專項基金，當損失發(fā)生時，由該基金補償。 風險對策與控制 7 工程項目風險管理 ② 從外部取得應(yīng)急貸款或特別貸款。應(yīng)急貸款是在損失發(fā)生之前，通過談判達成應(yīng)急貸款協(xié)議，一旦損失發(fā)生，項目組織就可立即獲得必要的資金，并按已商定的條件償還貸款。特別貸款是在事故發(fā)生后，以高利率或其他苛刻條件接受貸款，以彌補損失。 風險對策與控制 7 工程項目風險管理 項目風險的分散 是指項目組織通過選擇合適的項目組合，進行組合開發(fā)創(chuàng)新，使整體風險得到降低。在項目組合中，不同的項目之間的相互獨立性越強或具有負相關(guān)性時，將有利于技術(shù)組合整體風險的降低。但在項目組合的實際操作過程中，選擇獨立不相關(guān)項目并不十分妥當，因為項目的生產(chǎn)設(shè)備、技術(shù)優(yōu)勢領(lǐng)域、市場占有狀況等使得項目組織在項目選擇時難以做到這種獨立無關(guān)性；而且，當項目之間過于獨立時，由于不能做到技術(shù)資源、人力資源、生產(chǎn)資源的共享而加大項目的成本和難度。 風險對策與控制 分散風險 7 工程項目風險管理 在項目風險的分散中， 還應(yīng)當注意以下兩點： 一是高風險項目和低風險項目適當搭配，以便在高風險項目失敗時，通過低風險項目來彌補部分損失；二是項目組合的數(shù)量要適當。項目數(shù)量太少時，風險分散作用不明顯，而項目數(shù)量過多時，會加大項目組織的難度，以及導致資源分散，影響技術(shù)項目組合的整體效果。 風險對策與控制 工程項目管理 主編：危道軍 劉志強