財(cái)務(wù)報(bào)表創(chuàng)業(yè)大賽-資料下載頁(yè)
2025-08-05 16:59本頁(yè)面
【正文】 出小計(jì)籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 店鋪起步初期，需要大量費(fèi)用，所以前期融資金額較多?？紤]到創(chuàng)業(yè)者身份，是在校的大學(xué)生。我們采取大學(xué)生創(chuàng)業(yè)貸款方式，來(lái)開(kāi)展融資計(jì)劃。（1）產(chǎn)品進(jìn)價(jià)（2）店面租用及裝修（3）廣告宣傳推廣（4）淘寶店鋪裝修公司成立初期需要籌集資100000元。包括：創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)基金50000元，自籌資金50000元。資金到位后，公司將完成公司性質(zhì)、股權(quán)登記等注冊(cè)手續(xù)。資金主要運(yùn)于購(gòu)置固定資產(chǎn)80000元，流動(dòng)資金20000。明細(xì)如下：固定資產(chǎn)：租房10000元/年；產(chǎn)品進(jìn)價(jià)10000元。流動(dòng)資金：購(gòu)買(mǎi)原料5000元；各種期間費(fèi)用5000元；宣傳和先期市場(chǎng)開(kāi)拓、推廣5000元。投資現(xiàn)金流量表（單位：元）初期一二三四五固定資產(chǎn)投資80000流動(dòng)資金20000銷售收入固定成本606117316422242變動(dòng)成本2978912079稅前利潤(rùn)稅收000稅后利潤(rùn)折舊無(wú)形資產(chǎn)攤銷凈現(xiàn)金流量565累積凈現(xiàn)金流量利潤(rùn)表第一季度第二季度第三季度第四季度一產(chǎn)品銷售收入減：銷售成本二產(chǎn)品銷售利潤(rùn)減：銷售費(fèi)用2754162243管理費(fèi)用204258544726財(cái)務(wù)費(fèi)用000三利潤(rùn)總額減：所得稅四凈利潤(rùn)2682推廣活動(dòng)前后的銷售量比較示意圖美覓潮包服務(wù)體驗(yàn)公司銷量如以上兩幅圖可知：2016年第一季度照比自企業(yè)創(chuàng)立以來(lái)第三季度的經(jīng)營(yíng)狀況，均有大幅度的提高，直觀地說(shuō)明了第一季度我們美覓潮包服務(wù)體驗(yàn)公司的新經(jīng)營(yíng)模式（服飾搭配體驗(yàn)店）與情人節(jié)推廣活動(dòng)有了較好的效果，從圖中可以看出，%，說(shuō)明企業(yè)銷售收入上升了；%，利潤(rùn)總額大幅度提高,%,縱觀此三項(xiàng)指標(biāo),利潤(rùn)總額的提升幅度最大,毛利率次之,營(yíng)業(yè)收入的上升幅度最小。這從側(cè)面說(shuō)明:企業(yè)在剛起步的15年第三季度銷售收入大幅下降的同時(shí),成本費(fèi)用等沒(méi)有以適當(dāng)?shù)谋壤陆?成本費(fèi)用還是保持在比較高的水平,使得利潤(rùn)總額以更大的幅度下降。15年第三季度與16年第一季度此三項(xiàng)指標(biāo)的對(duì)比，我們何以看出16年企業(yè)此三項(xiàng)指標(biāo)直線上升，很明顯的，16年企業(yè)步入正軌后的經(jīng)營(yíng)狀況優(yōu)于15年企業(yè)剛剛起步的時(shí)候，從表中可以看出，營(yíng)業(yè)收入、毛利率、%、%、%。 其中利潤(rùn)總額幾乎以3倍的增長(zhǎng)速度增長(zhǎng)，結(jié)合本企業(yè)的實(shí)際情況，因企業(yè)的固定成本占總成本比例較高，自從16年體驗(yàn)式服務(wù)理念創(chuàng)立和節(jié)日活動(dòng)推廣以來(lái)，企業(yè)加強(qiáng)了對(duì)成本費(fèi)用的控制，因此成本費(fèi)用控制地比較好，這直接對(duì)利潤(rùn)總額的計(jì)算產(chǎn)生了影響，即在銷售收入增長(zhǎng)下，成本費(fèi)用增長(zhǎng)幅度不大，其中就產(chǎn)生了一個(gè)杠桿效應(yīng)，使得利潤(rùn)總額以很大的幅度上漲。通過(guò)對(duì)我們公司的現(xiàn)金流量表、銷售成本及銷售量工作表的總結(jié)，可以清晰的看出我們體驗(yàn)店通過(guò)推廣取得的成效，推廣活動(dòng)以前我們的銷售額為每月平均銷售額256個(gè)，經(jīng)過(guò)微信微博等推廣之后我們的銷售額上升了兩倍之多。并且由于季節(jié)的過(guò)渡，女性消費(fèi)者對(duì)于女包的花費(fèi)有明顯的變化，從美覓潮包服務(wù)體驗(yàn)公司的銷售量示意圖我們可以看出，第一季度有明顯的上升，這是我們期間2月14日舉辦了一個(gè)“買(mǎi)包送她，美覓最愛(ài)的人”的活動(dòng)，通過(guò)活動(dòng)不僅使我們的營(yíng)業(yè)額有所提高，并且有了本地箱包市場(chǎng)的一席之地。
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