【正文】 程建設(shè)其他費(fèi)用之和為計(jì)算基數(shù)，乘以上漲物價(jià)上漲指數(shù)（%）進(jìn)行計(jì)算，計(jì)256萬元?？偼顿Y。項(xiàng)目建設(shè)總投資為5542萬元。其中，固定資產(chǎn)投資5415萬元，其它投資127萬元。表214 項(xiàng)目單項(xiàng)工程投資估算表（不包含建設(shè)期利息）序號(hào)工程或費(fèi)用名稱建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置安裝費(fèi)其他費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用2624211804742土建2120002120電氣25100251給排水480048環(huán)保工程20500205信息設(shè)備0131801318轉(zhuǎn)動(dòng)、理貨設(shè)備04900490其它設(shè)備031003102工程建設(shè)其他費(fèi)用00127127建設(shè)單位管理費(fèi)001717勘察設(shè)計(jì)費(fèi)003939工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)002626工程保險(xiǎn)費(fèi)0099聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)002121生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)0055辦公及生活家具購(gòu)置費(fèi)0010103預(yù)備費(fèi)00基本預(yù)備費(fèi)00漲價(jià)預(yù)備費(fèi)004建設(shè)期利息　　5建設(shè)投資合計(jì)26242118 資金來源該項(xiàng)目總投資為5542萬元，項(xiàng)目建設(shè)單位自有資金2442萬元，占44%；通過多方籌集建設(shè)資金1100萬元，占20%；向銀行申請(qǐng)中長(zhǎng)期貸款2000萬元，占36%。 預(yù)期效益 成本和費(fèi)用估算依據(jù)及說明本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)計(jì)算期定為10年，其中建設(shè)期為2年，經(jīng)營(yíng)服務(wù)期為8年?？紤]服務(wù)行業(yè)特殊需要，年運(yùn)行時(shí)數(shù)365天。燃料及動(dòng)力費(fèi)。項(xiàng)目使用電作為動(dòng)力，設(shè)備運(yùn)行功率150kw（全年平均計(jì)算），（谷峰平均），；，噸水價(jià)2元。固定資產(chǎn)折舊費(fèi)與無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)。按規(guī)定建設(shè)投資中扣除無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)后加建設(shè)期銀行貸款利息為項(xiàng)目形成的固定資產(chǎn)原值。本項(xiàng)目形成的固定資產(chǎn)原值為5415萬元，設(shè)備部分預(yù)留殘值率4%，按10年平均折舊法計(jì)提折舊費(fèi)；建筑物部分按30年折舊，不留殘值，按平均年限分類計(jì)提折舊的方法計(jì)提折舊費(fèi)。；遞延資產(chǎn)127萬元，按5年攤銷。詳見附表10。工資及福利。工人工資按20000元/人年，技術(shù)人員30000元/人年計(jì)、管理人員30000元/人年計(jì)。保險(xiǎn)與福利費(fèi)用按工資總額14%計(jì)提。項(xiàng)目管理人員9人、技術(shù)人員40人、工人97人。 維修。包括了大修費(fèi)用的維修費(fèi)按原值5%。還本付息。%銀行同期利息計(jì)算，等額還本付息，建設(shè)第7年付清。生產(chǎn)成本和費(fèi)用估算。以上合計(jì)。年總成本費(fèi)用估算詳見附表5。產(chǎn)品稅。產(chǎn)品營(yíng)業(yè)稅率按5%計(jì)，所得稅按25%計(jì)，原料及產(chǎn)品均按含稅價(jià)格計(jì)。、。 營(yíng)業(yè)收入估算（7）銷售收入估算。表215 營(yíng)業(yè)收入表序號(hào)產(chǎn)品名稱營(yíng)業(yè)規(guī)模營(yíng)業(yè)收入（萬元）1會(huì)員費(fèi)150家752廣告收入3000條3003物流配送收入2000萬噸/公里10004電子交易結(jié)算服務(wù)（含GPS/GIS延伸服務(wù)）280000萬元900合計(jì)2275 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)利潤(rùn)估算。本項(xiàng)目產(chǎn)品在生產(chǎn)壽命期內(nèi)年均綜合收入為2275萬元。詳見附表16。項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率的計(jì)算、投資回收期等指標(biāo)的計(jì)算。表216 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào)名 稱單位數(shù)量一財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)1總投資萬元2固定資產(chǎn)投資萬元3項(xiàng)目資本金萬元4營(yíng)業(yè)收入（經(jīng)營(yíng)期平均）萬元22755營(yíng)業(yè)稅金及附加（經(jīng)營(yíng)期平均）萬元6總成本費(fèi)用（經(jīng)營(yíng)期平均）萬元7利潤(rùn)總額（經(jīng)營(yíng)期平均）萬元8所得稅（經(jīng)營(yíng)期平均）萬元9稅后利潤(rùn)（經(jīng)營(yíng)期平均）萬元二財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)1銷售利潤(rùn)率%%2投資利潤(rùn)率%%3財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）%%4財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）萬元5投資回收期（所得稅前）年6資本金收益率%%7資產(chǎn)負(fù)債率（經(jīng)營(yíng)期第1期）%%8利息備付率（償還期內(nèi)平均）9償債備付率（償還期內(nèi)平均）10總投資收益率%%11項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率%%不確定性分析。（1）敏感度系數(shù)和臨界點(diǎn)分析。關(guān)于產(chǎn)品產(chǎn)量、銷售價(jià)格、原料價(jià)格、建設(shè)投資等因素的變化對(duì)影響企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的敏感性分析。表217 敏感性分析表變化因素\變化率%%%%%%%基準(zhǔn)折線率%%%%%%%產(chǎn)品產(chǎn)量(生產(chǎn)負(fù)荷)%%%%%%%產(chǎn)品價(jià)格%%%%%%%原材料價(jià)格%%%%%%%建設(shè)投資%%%%%%%從敏感性分析表中可看出，由于本項(xiàng)目屬服務(wù)性行業(yè)，收益比和承擔(dān)的交易（業(yè)務(wù)）量的變化對(duì)經(jīng)濟(jì)效益的影響最敏感。所以項(xiàng)目應(yīng)密切關(guān)注市場(chǎng)狀況和市場(chǎng)走向，同時(shí)應(yīng)增加科技含量，提高業(yè)務(wù)量和附加值，以獲得最佳收益。表218 敏感度系數(shù)和臨界點(diǎn)分析表 (%)序號(hào)不確定因素變化率(%)內(nèi)部收益率敏感系數(shù)臨界點(diǎn)(%)臨界值1產(chǎn)品產(chǎn)量(生產(chǎn)負(fù)荷)%%%綜合收入銷售量(單位：批)臨界值：%%%%2產(chǎn)品價(jià)格%%%綜合收入單價(jià)(含稅)臨界值：%%%%3原材料價(jià)格%%%包裝物單價(jià)(含稅)臨界值：%%%%4建設(shè)投資(不含建息)%%%建設(shè)投資臨界值：%%%% 由上表看出，項(xiàng)目最敏感因素為產(chǎn)品產(chǎn)量，其次是產(chǎn)品價(jià)格，說明項(xiàng)目投資較合理。但從經(jīng)營(yíng)角度考慮，應(yīng)努力開拓市場(chǎng)，擴(kuò)大產(chǎn)品產(chǎn)量，可更大幅度提高企業(yè)收益。（2）盈虧平衡分析。生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)。表219 代表性年份盈虧平衡表計(jì)算項(xiàng)目\計(jì)算期3579年銷售收入2275227522752275年銷售稅金及附加年增值稅0000年可變成本年固定總成本BEP(%，生產(chǎn)能力利用率)%%%%根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，當(dāng)項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)低于70%時(shí)，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，%，低于70%，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)較強(qiáng)。 圖5：盈虧平衡分析圖財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論。該項(xiàng)目總投資5542萬元，其中，固定資產(chǎn)投資5415萬元，其它投資127萬元。該項(xiàng)目建成投產(chǎn)后經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期內(nèi)年綜合收入2275萬元，年均新增利潤(rùn)（稅后）712萬元，年均新增稅金362萬元（經(jīng)濟(jì)計(jì)算期平均），6年1個(gè)月可回收全部投資。從以上各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)可看出，該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益很好，各項(xiàng)指標(biāo)均高于行業(yè)基準(zhǔn)值。從敏感性分析角度看，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。因此，該項(xiàng)目可行。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)詳見附表16：財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)主要指標(biāo)表。 項(xiàng)目建設(shè)的有利條件項(xiàng)目承建單位是湖北省、襄陽(yáng)市的重點(diǎn)支持項(xiàng)目，將建成華中地區(qū)規(guī)劃最先進(jìn)、設(shè)施最完善、管理最科學(xué)、投資最高效的汽車產(chǎn)業(yè)區(qū)綜合服務(wù)中心。服務(wù)中心規(guī)劃面積137144m建筑面積20萬m2，計(jì)劃總投資5億元，傾力搭建汽車產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)供應(yīng)鏈，已形成完善的服務(wù)體系?；A(chǔ)設(shè)施條件好。本項(xiàng)目在公司已建成區(qū)建設(shè)，已具備供電、給排水、煤氣、通信、道路和土地平整等“六通一平”條件，并已實(shí)現(xiàn)集中供氣，無拆遷還建之憂，現(xiàn)有供排水設(shè)施已能完全滿足要求，現(xiàn)有供電設(shè)施已能完全滿足要求。表220 廠址情況匯總表序號(hào)名稱廠址狀況1地理位置湖北省襄陽(yáng)市鉆石大道6號(hào)2取水方案已接通城市供自來水管網(wǎng)3排水方案已接通城市下水道管網(wǎng)4距火車站直線距離3Km5地質(zhì)條件區(qū)域穩(wěn)定基本烈度6度6廠區(qū)內(nèi)拆遷無7環(huán)境保護(hù)城市主導(dǎo)風(fēng)側(cè)下風(fēng)側(cè)8施工條件已建成區(qū)10交通運(yùn)輸良11供電走廊好12綜合評(píng)價(jià)良好表221 廠址技術(shù)經(jīng)濟(jì)條件匯總表序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量1廠外公路建成區(qū)2廠外供水管建成區(qū)3廠外排水管建成區(qū)4土石方建成區(qū)5110KV接線處6110KV變電站 有區(qū)位、政策與規(guī)劃優(yōu)勢(shì)區(qū)位優(yōu)勢(shì)。襄陽(yáng)（原為襄樊）是1997年國(guó)家新增的三個(gè)大城市之一，是鄂、豫、渝、陜毗鄰地區(qū)唯一的大城市、湖北省、第二大城市，也是湖北省第二大交通與物流中心，鐵路、公路、水運(yùn)、機(jī)場(chǎng)等立體交通體系健全，被譽(yù)為“七省通衢”。襄陽(yáng)工業(yè)門類齊全、基礎(chǔ)雄厚，已形成以高新技術(shù)為先導(dǎo)，以汽車、紡織、醫(yī)藥、電力、建材、化工等為支柱產(chǎn)業(yè)的現(xiàn)代工業(yè)格局，其工業(yè)綜合實(shí)力在湖北省僅次于武漢，是鄂西北、豫西南的商貿(mào)中心，五金機(jī)電、汽配、建材、服裝等專業(yè)批發(fā)市場(chǎng)門類齊全、規(guī)模龐大。襄陽(yáng)汽車產(chǎn)業(yè)是湖北省第二個(gè)千億元產(chǎn)業(yè)群，預(yù)計(jì)2011年可實(shí)現(xiàn)工業(yè)產(chǎn)值1200億元，而國(guó)際上零部件供應(yīng)占汽車產(chǎn)業(yè)80%以上，在東風(fēng)汽車公司，零部件也占到60%以上，因此本地形成了一個(gè)龐大的汽車產(chǎn)業(yè)鏈。地區(qū)規(guī)劃。襄陽(yáng)市“十二五”工業(yè)發(fā)展規(guī)劃（征求意見稿）提出，到“十二五”末，全市規(guī)模以上工業(yè)總產(chǎn)值要達(dá)到6000億元，其中汽車工業(yè)確保實(shí)現(xiàn)總產(chǎn)值2500億元，%，裝備制造業(yè)總產(chǎn)值達(dá)到400億元，%。本項(xiàng)目位于襄陽(yáng)汽車產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)，本區(qū)是襄陽(yáng)市“十二五”的重點(diǎn)發(fā)展地區(qū)和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，作為全市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)和產(chǎn)業(yè)布局調(diào)整的主要平臺(tái)，襄陽(yáng)汽車產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)近年來始終堅(jiān)持以項(xiàng)目建設(shè)為中心，園區(qū)經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出良好的發(fā)展態(tài)勢(shì)，建設(shè)本項(xiàng)目有利于提高工業(yè)園區(qū)內(nèi)企業(yè)協(xié)調(diào)生產(chǎn)能力，形成企業(yè)聯(lián)盟，降低生產(chǎn)成本，提高生產(chǎn)效率，進(jìn)一步帶動(dòng)園區(qū)的產(chǎn)業(yè)升級(jí)，有利于汽車產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。因此，項(xiàng)目建設(shè)符合城市總體規(guī)劃。 項(xiàng)目市場(chǎng)需求面大，開發(fā)充分，產(chǎn)業(yè)鏈條基本形成相關(guān)政府部門對(duì)綜合服務(wù)信息的需求。政府是管理者，通過綜合服務(wù)信息平臺(tái)實(shí)現(xiàn)與各管理部門電子信息系統(tǒng)對(duì)接，可隨時(shí)掌握企業(yè)生產(chǎn)現(xiàn)狀、產(chǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r。根據(jù)綜合服務(wù)平臺(tái)相關(guān)分析，研究的制定發(fā)展戰(zhàn)略，規(guī)范企業(yè)行為，協(xié)調(diào)行業(yè)發(fā)展，加強(qiáng)宏觀調(diào)控。生產(chǎn)性服務(wù)企業(yè)對(duì)公共信息的需求。由于目前大多數(shù)零部件企業(yè)規(guī)模較小，經(jīng)營(yíng)范圍單一，只完成單一或幾個(gè)階段的作業(yè)，并不是真正意義上的生產(chǎn)鏈供應(yīng)，也不能實(shí)現(xiàn)工位配送。因此，迫切需要建立信息平臺(tái)，將零散的各個(gè)行業(yè)和企業(yè)內(nèi)部的信息系統(tǒng)有效聯(lián)結(jié)，便于企業(yè)在公共信息平臺(tái)上發(fā)布、查詢、接收信息，集成信息生產(chǎn)配送，提高各個(gè)作業(yè)環(huán)節(jié)運(yùn)行的透明度，縮短信息交換環(huán)節(jié)和運(yùn)作周期，提高整個(gè)供應(yīng)鏈工作效率和業(yè)績(jī)。汽車整車及零部件企業(yè)對(duì)配送信息的需求。生產(chǎn)企業(yè)的主要需求信息是生產(chǎn)狀況、企業(yè)庫(kù)存、服務(wù)水平及信息(如價(jià)格、質(zhì)量、物流滿足能力等)以及貨物跟蹤信息。當(dāng)生產(chǎn)企業(yè)選擇服務(wù)供應(yīng)商時(shí)，需要詳細(xì)了解企業(yè)的服務(wù)水平。這不僅局限于運(yùn)輸倉(cāng)儲(chǔ)的可靠性，存貨的可得性、流通的時(shí)效性等，服務(wù)的價(jià)格、信譽(yù)、專業(yè)能力及其設(shè)施也在考慮之列。還需要考慮服務(wù)企業(yè)的專業(yè)技術(shù)和服務(wù)靈活性，并使服務(wù)成本與生產(chǎn)企業(yè)的生產(chǎn)、營(yíng)銷等成本的總和即總成本達(dá)到最??；貨物跟蹤信息是生產(chǎn)企業(yè)需要從服務(wù)企業(yè)獲得的主要信息，它主要反映運(yùn)輸過程中的動(dòng)態(tài)信息和運(yùn)載信息。因此，一個(gè)有效集成的公共信息平臺(tái)，可以為服務(wù)提供商、貨主制造商及政府相關(guān)部門提供一個(gè)統(tǒng)一，高效的溝通界面，為客戶提供供應(yīng)鏈綜合解決方案。企業(yè)外包范圍擴(kuò)大，經(jīng)營(yíng)服務(wù)鏈條不斷拉長(zhǎng)，配送中心成為必然。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，企業(yè)專業(yè)化生產(chǎn)必然導(dǎo)致外包進(jìn)一步擴(kuò)大，一些市場(chǎng)順應(yīng)形勢(shì)的要求，不斷加強(qiáng)軟件、硬件配套設(shè)施建設(shè)，完善服務(wù)功能，不僅提供產(chǎn)品集散場(chǎng)所，還逐步開展在線采購(gòu)、貨物集并、綜合展示、產(chǎn)品包裝、貯藏、運(yùn)輸以及信息傳遞、代理結(jié)算等配套服務(wù)的產(chǎn)業(yè)化服務(wù)企業(yè)必然形成，以滿足行業(yè)內(nèi)企業(yè)間的縱、橫向聯(lián)合需要，降低整個(gè)系統(tǒng)的生產(chǎn)成本，從目前來看，我國(guó)生產(chǎn)鏈配送中心的發(fā)展勢(shì)頭是好的。 項(xiàng)目國(guó)家支持力度大我國(guó)生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)起步相對(duì)較晚，提供行業(yè)服務(wù)的企業(yè)及行業(yè)生產(chǎn)企業(yè)在網(wǎng)絡(luò)通信、協(xié)同作業(yè)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和信息化等方面缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，整體協(xié)同作業(yè)效率并未大幅提高，數(shù)據(jù)處理重復(fù)進(jìn)行，多數(shù)內(nèi)容相同的單證在各自流轉(zhuǎn)，間接影響整個(gè)供應(yīng)鏈的速度。行業(yè)作業(yè)單位及政府執(zhí)法監(jiān)管部門迫切需要一個(gè)開放、標(biāo)準(zhǔn)、高效的綜合服務(wù)平臺(tái)，不僅提供生產(chǎn)性服務(wù)，還提供公共信息平臺(tái)，強(qiáng)化企業(yè)間聯(lián)合，提高供應(yīng)鏈效率，這對(duì)于我國(guó)制造業(yè)越來越多地融入全球采購(gòu)具備重要的戰(zhàn)略意義。綜合服務(wù)平臺(tái)是政府行業(yè)治理部門、生產(chǎn)企業(yè)、服務(wù)企業(yè)等多方參與的復(fù)雜系統(tǒng)，因此，本項(xiàng)目政府支持力度大，屬于公益性質(zhì)的建設(shè)項(xiàng)目。 資源與燃料供應(yīng)充足資源供應(yīng)。襄陽(yáng)市是汽車工業(yè)大市，襄陽(yáng)將建成年產(chǎn)100萬輛整車、100萬臺(tái)發(fā)動(dòng)機(jī)、200萬輛車橋的生產(chǎn)能力，產(chǎn)業(yè)規(guī)模2500億元，形成在國(guó)內(nèi)有影響的汽車整車、動(dòng)力總成、重要零部件生產(chǎn)基地，新能源汽車制造基地，汽車試驗(yàn)、檢測(cè)基地以及汽車、零部件銷售和物流集散基地，產(chǎn)業(yè)資源發(fā)展前景好。燃料動(dòng)力供應(yīng)。本項(xiàng)目生產(chǎn)所需用電131萬千瓦時(shí)，由襄陽(yáng)市供電公司供應(yīng)。該公司是襄陽(yáng)市用電重點(diǎn)保證企業(yè)，供電公司已經(jīng)為該公司建設(shè)了雙回路供電系統(tǒng)，用電有