【正文】 產(chǎn)技術(shù)人員進(jìn)行培訓(xùn)；2022 年 610 月：晚稻播種及收 獲；2022 年 9 月：竣工驗(yàn)收。表 44 項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)施進(jìn)度表2022 年 2022 年 時(shí) 間項(xiàng) 目 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9項(xiàng)目編制與評(píng)審?fù)?成 項(xiàng) 目 的 初 步 設(shè) 計(jì)設(shè)備定貨購(gòu)置土建施工水稻生產(chǎn)培訓(xùn)竣工驗(yàn)收WORD 資料 下載可編輯 專(zhuān)業(yè)技術(shù) 管理措施⑴項(xiàng)目建設(shè)階段的管理措施①工程管理：工程建設(shè)全面實(shí)行“項(xiàng)目法人制”、 “招投標(biāo)制”和“工程監(jiān)理制” ，確保工程 進(jìn)度和質(zhì)量。項(xiàng)目的勘察、 設(shè)計(jì)、施工、 監(jiān)理，委托具有相應(yīng)資質(zhì)的單位進(jìn)行，項(xiàng)目的施工、監(jiān)理以及重要設(shè)備、材料的采購(gòu)均以招標(biāo)形式進(jìn)行；同時(shí)，加強(qiáng)項(xiàng)目驗(yàn)收工作。②資 金管理：必 須嚴(yán) 格按法定的基本建設(shè)程序辦事，即可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)后，必須在初步設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)批準(zhǔn)后才能按施工進(jìn)度撥付使用資金。嚴(yán)禁不設(shè)計(jì)就施工和邊設(shè)計(jì)邊施工。對(duì)財(cái)政資金實(shí)行報(bào)帳制管理，建立專(zhuān)戶(hù)和專(zhuān)帳，保證資金使用的全過(guò)程進(jìn)行規(guī)范化運(yùn)作。項(xiàng)目單位通過(guò)內(nèi)部和外部審計(jì)雙重手段，管好、用好項(xiàng)目資金，全面完成項(xiàng)目任務(wù)。⑵項(xiàng)目竣工后的管理措施實(shí)行理事長(zhǎng)負(fù)責(zé)制和經(jīng)濟(jì)目標(biāo)責(zé)任制管理，對(duì)員工實(shí)行崗位責(zé)任制和產(chǎn)量、質(zhì)量責(zé)任制。工程管理、生產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、銷(xiāo)售管理等參照相關(guān)政策法規(guī)，制定切實(shí)可行的經(jīng)營(yíng)管理措施，并嚴(yán)格執(zhí)行。①生 產(chǎn)管理生產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和安排生產(chǎn)，并進(jìn)行崗位培訓(xùn)等。②財(cái)務(wù) 管理建立健全現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，對(duì)財(cái)務(wù)進(jìn)行集中核算和控制；建立全面預(yù)算管理體系，做到資金動(dòng)態(tài)管理。③銷(xiāo) 售管理WORD 資料 下載可編輯 專(zhuān)業(yè)技術(shù)根據(jù)市場(chǎng)分析做好營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃，加強(qiáng)與客戶(hù)溝通及合同管理。堅(jiān)持繼續(xù)挖掘老市場(chǎng)，大力開(kāi)拓新市場(chǎng)，穩(wěn)固和提高產(chǎn)品市場(chǎng)占有率，以擴(kuò)大銷(xiāo)售量。④設(shè) 施、設(shè)備的管理對(duì)生產(chǎn)中使用的農(nóng)業(yè)機(jī)械設(shè)施及設(shè)備由專(zhuān)人進(jìn)行保管和維護(hù)，延長(zhǎng)使用壽命。WORD 資料 下載可編輯 專(zhuān)業(yè)技術(shù)第五章 投資估算與資金來(lái)源 總投資估算項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元，其中建設(shè)投資 萬(wàn)元、流動(dòng)資金 萬(wàn)元。⑴建設(shè)投資項(xiàng)目建設(shè)投資為 萬(wàn)元，其中：建筑工程費(fèi) 萬(wàn)元、設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi) 萬(wàn)元、工程建設(shè)其他費(fèi)用 萬(wàn)元、預(yù)備費(fèi) 萬(wàn)元。①建筑工程費(fèi)。本項(xiàng) 目建筑工程包括 千米灌溉溝渠、 千米農(nóng)田機(jī)耕道、10 個(gè)農(nóng)業(yè)廢棄物堆放池等主體工程及 平方米倉(cāng)庫(kù)的建設(shè)。經(jīng)估算本項(xiàng)目建筑工程費(fèi) 萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表 21。②設(shè)備購(gòu) 置及安裝 費(fèi) 。項(xiàng)目所需設(shè)備主要是收割機(jī)、三輪農(nóng)用車(chē)、運(yùn) 輸車(chē)輛。經(jīng)估算本項(xiàng)目設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 萬(wàn)元，設(shè)備安裝費(fèi)按設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的 10％估算為 萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表 22。③工程建 設(shè) 其它費(fèi)。工程建 設(shè)其他費(fèi)用經(jīng)估算為 萬(wàn)元，其中前期工作費(fèi) 2 萬(wàn)元，建設(shè)單位管理費(fèi) 3 萬(wàn)元；科技投資 萬(wàn)元。⑤預(yù)備費(fèi) 。基本 預(yù)備費(fèi) 按工程費(fèi)用和工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的5％概算，需要 萬(wàn)元。⑵建設(shè)期利息項(xiàng)目無(wú)貸款，沒(méi)有產(chǎn)生利息。⑶流動(dòng)資金 參照類(lèi)似項(xiàng)目及項(xiàng)目單位以往流動(dòng)資產(chǎn)占用情況，結(jié)合項(xiàng)目特WORD 資料 下載可編輯 專(zhuān)業(yè)技術(shù)點(diǎn)，估算正常生產(chǎn)年份需流動(dòng)資金 萬(wàn)元。 資金來(lái)源⑴財(cái)政資金項(xiàng)目擬申請(qǐng)財(cái)政補(bǔ)助資金 70 萬(wàn)元，其中中央財(cái)政補(bǔ)助資金 50萬(wàn)元，地方財(cái)政配套資金 20 萬(wàn)元，全部用于固定資產(chǎn)投資、科技投資及可研等前期費(fèi)用投資。⑵自籌資金及來(lái)源由合作社自籌資金 萬(wàn)元，其中：用于建設(shè)投資 萬(wàn)元，用于流動(dòng)資金 萬(wàn)元。2022 年剩余盈余分配 萬(wàn)元，至 2022年 9 月，合作社未分配利潤(rùn) 萬(wàn)元。經(jīng)過(guò)合作社全體社員一致同意，2022 年剩余盈余分配和 2022 年未分配利潤(rùn)不予分配，用于本項(xiàng)目自籌資金，差額部分合作社股東已聯(lián)合簽名，同意出資籌措。⑶其它資金項(xiàng)目無(wú)銀行貸款及其它方面的資金籌措。 財(cái)政補(bǔ)助資金使用和管理⑴財(cái)政補(bǔ)助資金主要支持的環(huán)節(jié)本項(xiàng)目申請(qǐng)財(cái)政補(bǔ)助資金 70 萬(wàn)元，其中用于農(nóng)田機(jī)耕道、灌溉水渠、設(shè)備購(gòu)置等主體工程 萬(wàn)元，倉(cāng)庫(kù)建設(shè)，水稻收割機(jī)、三輪農(nóng)用車(chē)及運(yùn)輸車(chē)輛等設(shè)備 4 萬(wàn)元、技術(shù)引進(jìn)、技術(shù)培訓(xùn)等科技投資 萬(wàn)元以及編制可研報(bào)告等前期工作費(fèi)用 2 萬(wàn)元。 （詳見(jiàn)附表 3）。⑵財(cái)政補(bǔ)助資金的管理財(cái)政補(bǔ)助資金將嚴(yán)格按農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)管理辦法和報(bào)賬制度進(jìn)行管理和報(bào)賬，實(shí)行專(zhuān)人負(fù)責(zé)、專(zhuān)款專(zhuān)用、專(zhuān)賬管理，即先購(gòu)先建后補(bǔ)WORD 資料 下載可編輯 專(zhuān)業(yè)技術(shù)的辦法，由項(xiàng)目承擔(dān)單位憑有效票據(jù)報(bào)賬。 自籌資金的使用和管理自籌資金主要用于項(xiàng)目建設(shè)的固定資產(chǎn)投資，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后流動(dòng)資金。用于固定資產(chǎn)投資部分在項(xiàng)目批復(fù)實(shí)施時(shí)與財(cái)政資金一同進(jìn)入項(xiàng)目專(zhuān)戶(hù)專(zhuān)賬管理。WORD 資料 下載可編輯 專(zhuān)業(yè)技術(shù)第六章 效益分析本項(xiàng)目早稻生產(chǎn)時(shí)，合作社由社員自行種植，只對(duì)晚稻進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，因此項(xiàng)目效益分析只考慮晚稻生產(chǎn)情況。 經(jīng)濟(jì)效益 項(xiàng)目投入產(chǎn)出情況⑴營(yíng)業(yè)收入?yún)⒄帐袌?chǎng)現(xiàn)行價(jià)格并結(jié)合本產(chǎn)品成本、品質(zhì)等因素確定優(yōu)質(zhì)晚稻品種—湘晚秈 17 號(hào)銷(xiāo)售價(jià)格為 2560 元/噸；平均畝產(chǎn) 425 公斤，年新增產(chǎn)量為 噸。結(jié)合各類(lèi)產(chǎn)品的銷(xiāo)售價(jià)格和年產(chǎn)量計(jì)算，項(xiàng)目新增年?duì)I業(yè)收入 萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表 41）。⑵總成本及經(jīng)營(yíng)成本①項(xiàng) 目總成本項(xiàng)目年總成本費(fèi)用 萬(wàn)元，項(xiàng)目總成本估算如下： ——直接生產(chǎn)成本項(xiàng)目建設(shè)正常營(yíng)運(yùn)期直接生產(chǎn)成本包括：年外購(gòu)原輔材料費(fèi)用為 萬(wàn)元，外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)用為 萬(wàn)元，收割、犁田等機(jī)耕費(fèi) 萬(wàn)元。——工資與福利本項(xiàng)目定員 15 人，主要為管理、技術(shù)、營(yíng)銷(xiāo)人員。人員平均工資為 19200 元/年，包括 職工福利基金和按國(guó)家 現(xiàn)行社保政策統(tǒng)籌規(guī)定的各項(xiàng)社保（含醫(yī)保、養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等）費(fèi)用。年工資及福利費(fèi)WORD 資料 下載可編輯 專(zhuān)業(yè)技術(shù) 萬(wàn)元。項(xiàng)目生產(chǎn)期需聘請(qǐng)臨時(shí)工 1 萬(wàn)個(gè)工作日，按 70 元/工日計(jì)算，需工資 70 萬(wàn)元?！潭ㄙY產(chǎn)折舊費(fèi)土建工程固定資產(chǎn)原值 萬(wàn)元，按 20 年折舊，余值 5%，年折舊費(fèi) 萬(wàn)元；設(shè)備及安裝工程原值 萬(wàn)元，按 10 年折舊，余值 5%。年折舊費(fèi) 萬(wàn)元?！獢備N(xiāo)費(fèi)。項(xiàng)目列入無(wú)形資產(chǎn)和其它資產(chǎn)投資 萬(wàn)元，在生產(chǎn)期內(nèi)平均攤銷(xiāo)，年攤銷(xiāo)費(fèi)為 萬(wàn)元?！蘩碣M(fèi)為設(shè)施設(shè)備的維護(hù)和更新所需費(fèi)用，按固定資產(chǎn)原值的 3%計(jì) 算為 萬(wàn)元?！渌M(fèi)用包括制造費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)等，合計(jì)為 萬(wàn)元。其中：銷(xiāo)售費(fèi)用按銷(xiāo)售收入的 5%計(jì)提為 萬(wàn)元；管理費(fèi)按工資福利費(fèi)的 3%計(jì)提為 萬(wàn)元。②經(jīng)營(yíng) 成本經(jīng)營(yíng)成本是總成本費(fèi)用中扣除折舊、攤銷(xiāo)和利息支出的費(fèi)用，本項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元。⑶利潤(rùn)分析在經(jīng)營(yíng)期間，正常年利潤(rùn)總額為 ，所得稅按現(xiàn)行稅收政策免征。詳見(jiàn)附表 4。⑷評(píng)價(jià)指標(biāo)通過(guò)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量計(jì)算，在經(jīng)營(yíng)期各年凈現(xiàn)金流量共計(jì)為 萬(wàn)元，按此計(jì)算的各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)見(jiàn)表 61。WORD 資料 下載可編輯 專(zhuān)業(yè)技術(shù)WORD 資料 下載可編輯 專(zhuān)業(yè)技術(shù)表 61 評(píng) 價(jià) 指 標(biāo) 表序號(hào) 指標(biāo)名稱(chēng) 單位 所得稅前 備 注1 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 2 凈現(xiàn)值（i=8%） 萬(wàn)元 3 靜態(tài)投資回收期 年 含建設(shè)期 1 年 社員增收情況合作社把分散田地集中起來(lái)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理；農(nóng)戶(hù)入社，享受種糧生產(chǎn)規(guī)模化的各項(xiàng)服務(wù)和優(yōu)惠政策。參與項(xiàng)目農(nóng)戶(hù)在生產(chǎn)環(huán)節(jié)可從以下方面增收。①種子增收：合作社免費(fèi)向社員提供水稻種子，1 畝需種子 公斤，市場(chǎng)價(jià) 16 元/公斤，每 畝可增收 40 元。②優(yōu)質(zhì)優(yōu) 價(jià)提供生 產(chǎn)資 料。合作社統(tǒng)一向社員提供農(nóng)藥、化肥等生產(chǎn)資料，這些資料均低于市場(chǎng)價(jià)格，據(jù)保守估算，每畝可節(jié)約生產(chǎn)資料 20 元。③統(tǒng) 一安排生 產(chǎn)：合作社 統(tǒng)一機(jī)耕，每畝可節(jié)約成本 30 元、水電 10 元。④產(chǎn) 品優(yōu)質(zhì)優(yōu) 價(jià)增收：湘晚秈 17 號(hào)由于品質(zhì)優(yōu)，銷(xiāo)售價(jià)格一般比普遍晚稻品種高 25%，產(chǎn)量比普遍晚稻(平均 500 公斤) 低，但綜合考慮，仍然收效高于普遍晚稻品種。湘晚秈 17 號(hào)畝平均收入 1088元，而普遍晚稻為 950 元，每畝可增收 138 元。綜上所述，農(nóng)民每畝可增收 238 元。 可分配盈余及分配情況項(xiàng)目實(shí)施后，正常年可產(chǎn)生盈余 萬(wàn)元，按合作社章程規(guī)定，WORD 資料 下載可編輯 專(zhuān)業(yè)技術(shù)從當(dāng)年盈余中提取百分之十的公積金，用于擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、彌補(bǔ)虧損或者轉(zhuǎn)為成員出資。項(xiàng)目實(shí)施，扣除 10％的公積金后，達(dá)產(chǎn)年可分配盈余為 萬(wàn)元。合作社社不限于與成員進(jìn)行業(yè)務(wù)交易，按成員與合作社的業(yè)務(wù)交易量進(jìn)行比例返還，分配比例為可分配盈余的 60%，即項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年成員每年可返還盈余 萬(wàn)元。 社會(huì)及生態(tài)效益⑴項(xiàng)目建設(shè)對(duì)當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的影響項(xiàng)目以增加農(nóng)民收入為出發(fā)點(diǎn)，立足當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢(shì)和比較優(yōu)勢(shì)，面向市場(chǎng)，依靠科技，積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，大力實(shí)施輻射帶動(dòng)能力強(qiáng)的龍頭項(xiàng)目，發(fā)展區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，進(jìn)一步優(yōu)化糧食結(jié)構(gòu)，解決糧食品種結(jié)構(gòu)矛盾，是典型的農(nóng)業(yè)大縣，農(nóng)業(yè)主體經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)為糧豬型。水稻是最重要的農(nóng)產(chǎn)品，實(shí)施優(yōu)質(zhì)稻規(guī)?；N植和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，是 實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收的有效途徑。項(xiàng)目單位采用“合作社 +基地+農(nóng)戶(hù)” 的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，通過(guò)訂單、合同， “優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)” 收購(gòu)農(nóng)戶(hù)生產(chǎn)的優(yōu)質(zhì)稻，并向種植戶(hù)提供技術(shù)培訓(xùn)和技術(shù)服務(wù)，可促進(jìn)農(nóng)民自發(fā)調(diào)整種植結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)稻種植面積，促 進(jìn)和壯大區(qū)域優(yōu)質(zhì)稻產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)增效。⑵項(xiàng)目輻射周邊農(nóng)戶(hù)數(shù)量及帶動(dòng)增收情況某縣是湖南省糧食主產(chǎn)區(qū)，水稻種植遍及全境，家家種糧，全縣優(yōu)質(zhì)稻播種面積百萬(wàn)畝，周邊的寧鄉(xiāng)、望城、長(zhǎng)沙、湘鄉(xiāng)等縣市均是全省優(yōu)質(zhì)稻主產(chǎn)區(qū)。項(xiàng)目的建設(shè)，能輻射以周邊糧食主產(chǎn)區(qū)，帶動(dòng)優(yōu)質(zhì)稻米的開(kāi)發(fā)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整進(jìn)程。WORD 資料 下載可編輯 專(zhuān)業(yè)技術(shù)本項(xiàng)目新增優(yōu)質(zhì)稻種植面積 畝、入社社員 520 戶(hù)，農(nóng)戶(hù)種植合作社指定的優(yōu)質(zhì)稻品種—湘晚秈 17 號(hào)，按照合作社統(tǒng)一的生產(chǎn)技術(shù)進(jìn)行生產(chǎn)，由于湘晚秈 17 號(hào)品質(zhì)優(yōu)，收購(gòu)價(jià)高于普遍稻25%，平均每畝可增收 138 元，加上 節(jié)約 的種子、化肥農(nóng)藥、機(jī)耕費(fèi)等 100 元，按每畝增收 238 元，農(nóng)戶(hù)新增純收入 萬(wàn)元。項(xiàng)目實(shí)施后，合作社共種植優(yōu)質(zhì)稻面積 畝，直接帶動(dòng)1170 戶(hù)社員增收 萬(wàn)元。間接帶動(dòng)某縣其它村種植優(yōu)質(zhì)稻，間接增收方式是引路與示范，向農(nóng)戶(hù)提供技術(shù)支撐與典型，以典型引路，帶動(dòng)周邊村 2022 戶(hù)農(nóng)戶(hù)進(jìn)行水稻生產(chǎn)，按平均每戶(hù) 畝，可間接帶動(dòng)農(nóng)戶(hù)增收 萬(wàn)元，從而促進(jìn)當(dāng)?shù)卣麄€(gè)水稻種植及水稻加工企業(yè)的發(fā)展，社會(huì)效益比較顯著。⑶生態(tài)效益在生產(chǎn)基地建設(shè)過(guò)程中，逐步推廣科學(xué)平衡施肥和使用生物農(nóng)藥及低毒、高效、低殘留的農(nóng)藥，生產(chǎn)出無(wú)污染、高品位、高質(zhì)量的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，提高人民生活質(zhì)量的保健作用，另外項(xiàng)目所建的農(nóng)業(yè)廢棄物堆放池，避免了廢棄物（農(nóng)藥空瓶、包裝袋等）的亂丟亂放，進(jìn)行統(tǒng)一集中處理，保護(hù)生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境的良性循環(huán)。