【正文】 三年收入分析第一年第二年第三年合計(jì)收入48,750,000 78,000,000 78,000,000 204,750,000 校園數(shù)量100100100100校園收入48,750,000 78,000,000 78,000,000 204,750,000 根據(jù)以上列表，可得出：第一年收入為：48,750,000元；第二年收入為：78,000,000元；第三年收入為：78,000,000元；三年的總收入將是：204,750,000元。3．3 項(xiàng)目成本分析 機(jī)房建設(shè)機(jī)房建設(shè)主要包括：認(rèn)證/計(jì)費(fèi)系統(tǒng)、網(wǎng)管系統(tǒng)、中央路由器、網(wǎng)絡(luò)管理設(shè)備等。須投入：500萬元。 WLAN網(wǎng)絡(luò)建設(shè)費(fèi)用費(fèi)用數(shù)量總費(fèi)用（萬元）主要設(shè)備清單校園50萬/學(xué)校1005000AP、APC、計(jì)費(fèi)拆帳系統(tǒng)、交換機(jī)等WLAN建設(shè)總投資：5,000萬 WLAN終端投入WLAN終端設(shè)備基本上是50%銷售，50%贈(zèng)送的形式，為了不占?jí)嘿Y金，可以先通過預(yù)收服務(wù)費(fèi)或壓金的性質(zhì)去充抵終端所占?jí)嘿Y金。3．4 項(xiàng)目贏利分析贏利分析如下表所示：三年盈 利 分 析第一年第二年第三年合計(jì)收入 Cash inflow48,750,000 78,000,000 78,000,000 204,750,000 校園收入48,750,000 78,000,000 78,000,000 204,750,000 　 支出 Cah outflow18,162,500 26,300,000 26,300,000 70,762,500 直接成本 Direct Cost14,562,500 22,700,000 22,700,000 59,962,500 校園成本4,875,000 7,800,000 11,000,000 23,675,000 營業(yè)員傭金2,437,500 3,900,000 3,900,000 10,237,500 折舊7,250,000 11,000,000 11,000,000 29,250,000 營運(yùn)成本 Operating Cost　　　　管銷費(fèi)用3,600,000 3,600,000 3,600,000 10,800,000 　　　盈利30,587,500 51,700,000 51,700,000 133,987,500 　　　現(xiàn)金扭轉(zhuǎn)　　　盈利30,587,500 51,700,000 51,700,000 133,987,500 　減少 　折舊7,250,000 11,000,000 11,000,000 29,250,000 增加 　資本支出55,000,000 0 0 55,000,000 機(jī)房建設(shè)5,000,000 0 0 5,000,000 設(shè)備50,000,000 0 0 50,000,000 凈現(xiàn)金流入/流出(17,162,500)62,700,000 62,700,000 108,237,500 累積現(xiàn)金流(17,162,500)45,537,500 108,237,500 216,475,000 Gross Profit GP%= Operating Profit OP%= 根據(jù)上表可得出：三年后當(dāng)我們完成預(yù)定發(fā)展的目標(biāo)：校園100所的時(shí)候?？偟耐度虢ㄔO(shè)費(fèi)用為：5,500萬元。平均每年的毛利率70%，10個(gè)月后可達(dá)收支平衡，16個(gè)月后可回收投資，三年內(nèi)的贏利將是：。第四部分 資金使用說明為了保證項(xiàng)目實(shí)施，需要在2005年 月以前新增投資 萬元人民幣。該部分資金由投資方認(rèn)為合理的方式進(jìn)行投資。 資金使用計(jì)劃:項(xiàng)目金額使用安排一、市場推廣費(fèi)用萬元廣告費(fèi)、樣本、宣傳資料的制作費(fèi)、營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)費(fèi)等。二、固定資產(chǎn)萬元購置建設(shè)設(shè)備及辦公設(shè)備1. 設(shè)備費(fèi)用萬元購置平臺(tái)及相關(guān)技術(shù)2. 辦公配套設(shè)備萬元三、流動(dòng)資金萬元日常管理費(fèi)用1. 薪資, 辦公萬元 2. 差旅費(fèi),水電費(fèi), 郵電費(fèi)萬元 3. 文宣廣告費(fèi) 萬元 四、其他費(fèi)用萬元不可預(yù)見費(fèi)用合計(jì)萬元 投資方權(quán)益第五部分 管理 公司的優(yōu)勢公司作為教育網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營商，一直運(yùn)行良好。公司通過業(yè)務(wù)的運(yùn)營，積累了寶貴的經(jīng)驗(yàn)和資源。因此，我們有能力作好校園WLAN網(wǎng)絡(luò)增值服務(wù)。 銷售隊(duì)伍建設(shè)首先作好銷售人員選拔。人員選拔分為兩個(gè)方面，一方面為須具有大專以上文化，屬計(jì)算機(jī)或通信等方面專業(yè)；一方面要求熟悉業(yè)務(wù)，熟悉市場行情，善于言辭，有較好表達(dá)能力等。其次抓好銷售人員培訓(xùn)，培訓(xùn)目標(biāo)包括要了解公司情況、項(xiàng)目用途、功能、技術(shù)特點(diǎn)，了解用戶與競爭等特點(diǎn)如何有效推銷等。培訓(xùn)方式可采用課堂訓(xùn)練，理論訓(xùn)練等。同時(shí)還須加強(qiáng)對(duì)銷售人員考核，對(duì)銷售人員采用基本工資加提成的辦法（提成包括業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)、差旅費(fèi)、獎(jiǎng)金等與銷售活動(dòng)有關(guān)的費(fèi)用支出），使銷售人員既有壓力，也有動(dòng)力。對(duì)企業(yè)有特殊貢獻(xiàn)人員，還可采取獎(jiǎng)勵(lì)股份做法，以充分調(diào)動(dòng)銷售人員積極性，增強(qiáng)銷售人員對(duì)企業(yè)的忠誠度。 售后服務(wù)對(duì)于服務(wù)商來講，與用戶的關(guān)系是長期的服務(wù)關(guān)系。因此，售后服務(wù)是關(guān)鍵所在。我們必須有完善的售后服務(wù)體系，并配備相應(yīng)的服務(wù)支持人員。 公司的管理體系嚴(yán)格按照ISO90012000標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行質(zhì)量保證體質(zhì)?！翱蛻糁辽稀⒎?wù)第一”是公司的服務(wù)宗旨。為能及時(shí)地滿足客戶的需求，公司提供現(xiàn)場支持、遠(yuǎn)程支持、專項(xiàng)支持等全方位的技術(shù)支持服務(wù)：■公司在當(dāng)?shù)卦O(shè)立辦事中心并配備技術(shù)支持工程師，定期進(jìn)行客戶巡訪并在第一時(shí)間排除現(xiàn)場故障?！隹蛻舴?wù)中心的資深技術(shù)工程師通過電話、網(wǎng)絡(luò)、傳真等方式與客戶進(jìn)行遠(yuǎn)程技術(shù)交流并提供解決方案?！鰧?duì)于現(xiàn)場和遠(yuǎn)程支持不能解決的問題，公司將派遣專項(xiàng)研究人員趕赴問題現(xiàn)場給予解決。第六部分 風(fēng)險(xiǎn)控制項(xiàng)目評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)和系數(shù)大多來自預(yù)測和估算，由于對(duì)未來情況不可能做到準(zhǔn)確無誤預(yù)測。因此項(xiàng)目實(shí)施后，不可避免存在一定程度的不確定性，為減少風(fēng)險(xiǎn)，需要對(duì)項(xiàng)目不確定性進(jìn)行分析，以增強(qiáng)項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力。為此，對(duì)于技術(shù)、經(jīng)營團(tuán)隊(duì)、國家政策、市場開拓、財(cái)務(wù)等方面存在的不確定性公司制定了相應(yīng)措施。 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)由於本項(xiàng)業(yè)務(wù)充份與全球知名企業(yè)合作，未耒的3年內(nèi)不存在有技術(shù)上的風(fēng)險(xiǎn)。 經(jīng)營團(tuán)隊(duì)流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)公司有二條機(jī)制作為保障：第一，獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，公司采用年薪制和企業(yè)年金制；第二，公司法人主體與高級(jí)管理人員和重要崗位員工簽署保密合同，除相應(yīng)的保密保款外，這些人員如有非正常性離職，在未耒2年內(nèi)，嚴(yán)禁從事與本公司相關(guān)行業(yè)工作，否則，公司法人主體將對(duì)其提出法律訴訟。 國家政策風(fēng)險(xiǎn)WLAN網(wǎng)絡(luò)是工作在ISM公開頻段，全球都能公開使用，為此，不存在政策風(fēng)險(xiǎn)。而VoIP業(yè)務(wù)是互聯(lián)網(wǎng)的增值服務(wù)，只要不落地，就不存在政策風(fēng)險(xiǎn)，等國家對(duì)VoIP的政策放開后，此項(xiàng)業(yè)務(wù)就可以順利落地，占領(lǐng)VoIP市場。 市場開拓采用循序漸進(jìn)，以點(diǎn)促面的策略。即首先立足于重點(diǎn)大學(xué)市場，這樣能夠縮短成本回收周期，以點(diǎn)促面的策略，逐步擴(kuò)大市場份額。 財(cái)務(wù)方面盈虧平衡點(diǎn)：就2005年銷售量、成本變化的盈虧平衡進(jìn)行預(yù)測分析如下：2005年,目標(biāo)銷售量為xx,銷售收入為:xx元假設(shè):管銷費(fèi)用為固定成本=xx元單位邊際貢獻(xiàn)=毛利/目標(biāo)銷售量盈虧平衡銷售量=固定成本/單位邊際貢獻(xiàn)盈虧臨界銷售額=安全邊際=正常銷售額盈虧臨界銷售額 安全邊際率=安全邊際/正常銷售額=安全邊際率表明，本項(xiàng)目具有相當(dāng)強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。敏感性分析：就2005年目標(biāo)利潤中的不確定因素中影響較大的產(chǎn)量，產(chǎn)品售價(jià)和經(jīng)營成本發(fā)生變化時(shí)，對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)利潤所產(chǎn)生的影響程度，進(jìn)行敏感性分析。從以上分析表明：在不確定因素中，成本變化對(duì)本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)影響較小，售價(jià)和產(chǎn)量變化對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)影響明顯。在生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中，強(qiáng)化對(duì)產(chǎn)品宣傳，在用戶中樹立價(jià)格/價(jià)值認(rèn)同感；同時(shí)強(qiáng)化內(nèi)部管理，尤其加強(qiáng)成本控制，嚴(yán)格實(shí)現(xiàn)費(fèi)用考核，各崗位工資、材料費(fèi)用支出均要量化考核，實(shí)行責(zé)任承包。第七部分 財(cái)務(wù)報(bào)表第37頁