任期經(jīng)濟責(zé)任審計工作底稿-資料下載頁
2025-08-03 08:56本頁面
【正文】 月內(nèi)控制度名稱計量單位應(yīng)制定數(shù)已制定數(shù)執(zhí)行情況審計確認制定率執(zhí)行率1345678存在的問題與審計建議：注：14欄由被審計人員填寫；56欄由財務(wù)部門填寫；78欄由審計部門填寫。審計人員： 審計組長： 年 月 日 被審計人員： 年 月 日其他需要說明情況表審計項目： 審計期限： 年 月至 年 月問題類型 情況說明審計確認1235.存在的問題與審計建議：注：12欄由被審計人員填寫；3欄由審計部門填寫。審計人員： 審計組長： 年 月 日 被審計人員： 年 月 日附件十七：審計報告審計報告關(guān)于對同志在（被審計單位名稱）任（職務(wù)：處長、院長、主任、所長、經(jīng)理、董事長、廠長等）期間的經(jīng)濟責(zé)任的審計報告（委托機構(gòu)）：根據(jù)[]號委托書，我們自年月日至年月日對同志自年月至年月在（被審計單位名稱）任（職務(wù)：處長、院長、主任、所長、經(jīng)理、董事長、廠長等）期間的經(jīng)濟責(zé)任進行了（就地、送達或其他方式）審計，（被審計單位配合與協(xié)助情況）?，F(xiàn)將審計結(jié)果報告如下：一、基本情況（一）被審計單位情況主要包括：被審計單位的經(jīng)濟性質(zhì)、管理體制、業(yè)務(wù)范圍及經(jīng)營規(guī)模、財務(wù)隸屬關(guān)系或國有資產(chǎn)監(jiān)管關(guān)系、核算管理體制等。（二）被審計領(lǐng)導(dǎo)干部情況主要包括：姓名、職務(wù)、任職時間、崗位職責(zé)等。二、審計情況（一）基本情況：依據(jù)的審計規(guī)范、實施的審計手段、采用的主要審計方法，被審計單位內(nèi)部控制及財務(wù)收支、資產(chǎn)、負債、損益情況。（二）總體評價：對被審計單位的內(nèi)部控制制度的健全性、合法性、恰當(dāng)性、有效性評價；財務(wù)收支、資產(chǎn)、負債、損益的真實性、合法性、效益性的評價；以及其他要說明的情況。三、審計中發(fā)現(xiàn)的問題主要包括：審計查出的被審計單位財務(wù)經(jīng)濟違法違紀行為或損失浪費問題；審計查出的不合理、不規(guī)范的行為；審計查出的被審計領(lǐng)導(dǎo)干部存在的問題；具體發(fā)現(xiàn)問題的事實，產(chǎn)生問題的原因；違反有關(guān)法律法規(guī)的具體內(nèi)容，存在問題所造成的影響或后果等。四、審計評價根據(jù)審計結(jié)果，綜合評價被審計領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間的主要經(jīng)濟工作業(yè)績；確認在其任期內(nèi)單位發(fā)生的主要經(jīng)濟問題，被審計領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的經(jīng)濟責(zé)任（包括主管責(zé)任和直接責(zé)任）。審計機構(gòu)全稱年月日附件十八：審計報告征求意見書審計報告征求意見書（一）向被審計單位征求意見審計報告征求意見書 （被審計單位名稱）：根據(jù)《中華人民共和國審計法》第三十九條的規(guī)定，現(xiàn)將年月日至年月日對同志自年月至年月在你單位任（職務(wù)：處長、院長、主任、所長、經(jīng)理、董事長、廠長等）期間的經(jīng)濟責(zé)任的審計報告送給你們征求意見。請在收到審計報告之日起十日內(nèi)提出書面意見，送交審計組。如果在規(guī)定期限內(nèi)沒有提出書面意見，視為無意見。附：審計報告審計組長簽名年月日（二）向被審計領(lǐng)導(dǎo)干部征求意見審計報告征求意見書 同志：根據(jù)《中華人民共和國審計法》第三十九條的規(guī)定，現(xiàn)將年月日至年月日對你自年月至年月在（任職單位）任（職務(wù)：處長、院長、主任、所長、經(jīng)理、董事長、廠長等）期間的經(jīng)濟責(zé)任的審計報告送給你征求意見。請在收到審計報告之日起十日內(nèi)提出書面意見，送交審計組。如果在規(guī)定期限內(nèi)沒有提出書面意見，視為無意見。附：審計報告審計組長簽名年月日附件十九：審計意見書審計意見書審意[]號 關(guān)于對同志在（被審計單位名稱）任（職務(wù)：處長、院長、主任、所長、經(jīng)理、董事長、廠長等）期間的經(jīng)濟責(zé)任的審計意見（被審計單位名稱）：根據(jù)審?fù)╗]號審計通知書，我們自年月日至年月日對同志自年月至年月在你單位任（職務(wù)：處長、院長、主任、所長、經(jīng)理、董事長、廠長等）期間的經(jīng)濟責(zé)任進行了（就地、送達或其他方式）審計，現(xiàn)出具如下審計意見：一、 審計中發(fā)現(xiàn)的問題（一）審計查出的被審計單位或企業(yè)違反財經(jīng)法規(guī)和審計法制行為；（二）審計查出的不合理、不規(guī)范的行為；具體揭示發(fā)現(xiàn)問題的事實，產(chǎn)生問題的原因，所違反有關(guān)法律法規(guī)的具體內(nèi)容，存在問題所造成的影響或后果等。二、審計意見和建議根據(jù)上述情況，現(xiàn)提出下列意見和建議：對被審計單位違反財經(jīng)法規(guī)行為的定性情況及處理意見；對被審計單位改進財經(jīng)管理和提高效益的建議。學(xué)校蓋章年月日抄送：附件二十：審計一般工作程序圖審計一般工作程序圖經(jīng)濟責(zé)任審計委托 審計立項了解基本情況審計工作計劃審計工作方案 審計通知書召開審計工作預(yù)備會、見面會 被審計單位承諾獲取審計資料評審內(nèi)控制度實質(zhì)性測試審計工作底稿匯總審計復(fù)核草擬審計報告審計報告征求意見審計報告審核與審定出具審計報告相關(guān)審計工作
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