【正文】 監(jiān)督管理和教育，將設(shè)專門的安全環(huán)保部門。制定企業(yè)安全生產(chǎn)操作規(guī)程，健全制度，加強管理。為工人配備必要的防護用品，如口罩、手套、絕緣鞋、防噪音耳塞等勞保用品。 工業(yè)衛(wèi)生項目的施工建設(shè)應(yīng)遵守《建設(shè)項目（工程）勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》和《建設(shè)項目（工程）職業(yè)安全衛(wèi)生設(shè)施和技術(shù)措施驗收辦法》等勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察的相關(guān)辦法。 消防本項目防火等級為丁類，建筑物耐火等級為二級。廠區(qū)室外消防水量15L/s，室內(nèi)消防水量20L/s，火災(zāi)持續(xù)時間按2 小時計算，消防用水量為252m3/次，配以消防水泵及消防給水管網(wǎng)和消火栓。本項目各車間室內(nèi)均設(shè)室內(nèi)消火栓系統(tǒng)，并配備干式滅火器。消防管網(wǎng)布置成環(huán)狀，管道直徑DN=150mm，由兩臺消防水泵向管網(wǎng)輸水，設(shè)置符合《室外給水設(shè)計規(guī)范》(GB50013)的有關(guān)規(guī)定。沿道路設(shè)置室外地下式消防栓，間距不大于120m，設(shè)有DN100 和DN65 的栓口。本工程建300m3 消防水池1 座，安裝DFSG100400B/4/ 型（Q=83m3/h、H=38m、P=）多級立式消防水泵2臺，用1備1，可滿足消防用水需要。第十一章 組織機構(gòu)與人力資源配置 組織機構(gòu)本項目由有限公司負(fù)責(zé)承建，項目建成投產(chǎn)后實行由董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制?？偨?jīng)理負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會通過的各項決議，組織領(lǐng)導(dǎo)公司的生產(chǎn)經(jīng)營和管理工作。企業(yè)組織機構(gòu)如下：總經(jīng)理辦公室財務(wù)部生產(chǎn)部供銷部后勤部生產(chǎn)車間設(shè)備部質(zhì)檢部董事長 人力資源配置 生產(chǎn)作業(yè)班次本項目年工作日為270天，生產(chǎn)工人為三班工作制，每班工作8小時；辦公室、管理部門等實行白班工作制（兼值班制）。 勞動定員本項目勞動定員20人，其中：管理人員2人，技術(shù)人員5人，生產(chǎn)及輔助生產(chǎn)人員13人。 職工工資福利根據(jù)當(dāng)?shù)毓べY水平，確定職工年平均工資福利為24000 元/年（其中含保險、福利等項）。 員工來源及招聘方案本項目所需管理人員、技術(shù)人員，優(yōu)先選用原有公司職工，不足時向社會招聘。 培訓(xùn)計劃本項目擁有較為先進的生產(chǎn)設(shè)備和生產(chǎn)流程，技術(shù)水平較高，生產(chǎn)人員和管理人員(包括技術(shù)人員)必須具備較強的工作能力，因此需在該項目投產(chǎn)之前，進行必要的人員培訓(xùn)工作。對主要生產(chǎn)工段的工人、部分技術(shù)人員進行較系統(tǒng)的專業(yè)理論知識培訓(xùn)的同時，還需要派他們到同類型的先進廠家進行跟班培訓(xùn)1個月左右。對一般生產(chǎn)工段的巡檢工可派到同類型生產(chǎn)廠進行跟班培訓(xùn)，同時對他們進行一般理論知識、操作技能、安全技術(shù)等方面的培訓(xùn)，培訓(xùn)時間半個月。在試生產(chǎn)和投產(chǎn)初期，可招聘有經(jīng)驗的技術(shù)骨干和專家來廠指導(dǎo)。第十二章 項目工期及實施進度 編制依據(jù)和原則項目建設(shè)內(nèi)容及承擔(dān)單位的要求；項目建設(shè)的常規(guī)步驟及法定程序；項目具體建設(shè)內(nèi)容的實際工作進度及情況；項目審批部門的統(tǒng)籌工作計劃。本項目建設(shè)期擬定為8個月。本項目建設(shè)期要進行地質(zhì)勘查，并開展施工圖設(shè)計。待施工圖完成后即可進行土建施工，并在此過程中完成設(shè)備考察、訂購，以保證設(shè)備質(zhì)量并按期到貨。在建設(shè)期間應(yīng)優(yōu)先建設(shè)主要生產(chǎn)車間，在依次進行設(shè)備安裝、調(diào)試，然后投入試生產(chǎn)，最終正式投產(chǎn)。 實施進度安排項目實施分為三個階段：前期準(zhǔn)備階段，項目實施階段，項目完成階段。前期準(zhǔn)備階段包括：可研編制、初步設(shè)計及審批。該階段安排工期為1個月。項目實施階段：工程設(shè)計、設(shè)備訂貨、土建施工、設(shè)備安裝調(diào)試。該階段安排工期為5個月。項目完成階段：人員培訓(xùn)、試生產(chǎn)、正試投產(chǎn)。該階段安排工期為2個月。為節(jié)省工期，以上各實施階段在工期安排上有重疊。 項目實施進度項目實施進度詳見項目實施進度表項目實施進度表序號月2014年實施內(nèi)容67891011121前期準(zhǔn)備2工程設(shè)計3設(shè)備采購4土建施工5設(shè)備安裝調(diào)試6人員培訓(xùn)7試生產(chǎn)第十三章 投資估算及資金籌措 項目總投資。其中：，鋪底流動資金78萬元。 總投資估算范圍本項目總投資估算包括生產(chǎn)車間、設(shè)備購置等；工程建設(shè)其它費用、預(yù)備費用、鋪底流動資金等投資。 總投資估算依據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）；《基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定》(財建[2002]394 號)；《機電產(chǎn)品報價手冊》；其它相關(guān)服務(wù)費用收取標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定項目承辦企業(yè)提供的技術(shù)資料、相關(guān)專業(yè)提供的估算資料等； 總投資估算說明 建設(shè)投資估算說明建筑工程費估算建筑物工程量由土建專業(yè)提供。建筑物投資參照當(dāng)?shù)仡愃乒こ虇畏皆靸r指標(biāo)估算。設(shè)備購置費估算本項目設(shè)備購置費一部分根據(jù)廠家詢價、一部分參照《機電產(chǎn)品報價手冊》標(biāo)價估算。安裝工程費估算安裝工程費、生產(chǎn)家具及工器具費根據(jù)相應(yīng)的概算指標(biāo)進行估算。工程建設(shè)其他費用估算工程建設(shè)其他費以工程費用為基數(shù)，參照《基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定》等有關(guān)工程經(jīng)濟指標(biāo)進行估算。預(yù)備費用估算基本預(yù)備費按第一、二部分費用之和的10%進行估算；漲價預(yù)備費按現(xiàn)行政策不預(yù)估算。建設(shè)投資構(gòu)成分析本項目建設(shè)投資構(gòu)成分析參見建設(shè)投資構(gòu)成分析表。建設(shè)投資構(gòu)成分析表序號費用名稱單位金額備注1工程費用萬元建筑工程費萬元設(shè)備購置費萬元安裝工程費萬元取設(shè)備購置費的20%2工程建設(shè)其它費用萬元取工程費用的8%3預(yù)備費萬元取工程費用的10%合計 流動資金估算說明本項目流動資金參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，按分項詳細(xì)估算法估算為260萬元，其中按流動資金的30%計算鋪底流動資金為78萬元。 資金籌措方案。第十四章 財務(wù)評價 評價依據(jù)根據(jù)國家發(fā)展和改革委員會、建設(shè)部發(fā)改投資[2006]1325 號《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）并按現(xiàn)行的財稅、銀行等有關(guān)規(guī)定進行評價。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù) 財務(wù)價格的選定本項目在整個計算期內(nèi)采用預(yù)測的固定價格，計算銷售收入和原輔材料、燃料動力及人工費用。 稅費按現(xiàn)行政策規(guī)定，本項目產(chǎn)品在銷售環(huán)節(jié)應(yīng)繳納增值稅、城建稅及教育費附加。產(chǎn)品增值稅率為17%，城市維護建設(shè)稅按增值稅額的5%計算，教育費附加按增值稅額的5%計算。本項目在銷售收入扣銷售稅金及附加和總成本費用后，按利潤總額的25%繳納企業(yè)所得稅。年增值稅平均86萬元，銷售稅金及附加9萬元。 項目計算期本項目根據(jù)主要設(shè)備的使用壽命期確定項目計算期為11 年(含建設(shè)期1 年)。 投產(chǎn)后生產(chǎn)負(fù)荷安排本項目設(shè)計投產(chǎn)期為1 年，第2 年達產(chǎn)100%。 財務(wù)基準(zhǔn)收益率(折現(xiàn)率)本項目財務(wù)基準(zhǔn)收益率參照銀行現(xiàn)行長期貸款利率和業(yè)主期望的回報率并考慮一定的風(fēng)險報酬率綜合設(shè)定為12%。 財務(wù)效益分析 銷售收入估算銷售收入估算表序號產(chǎn)品年產(chǎn)量（m3)單價（元/t)年銷售收入（萬元）1A級防火發(fā)泡水泥保溫板合計 產(chǎn)品成本費用估算產(chǎn)品成本構(gòu)成總成本=外購原材料費+外購燃料動力費+工資及福利費+折舊、攤銷費+修理費+利息支出+其它費用經(jīng)營成本=總成本費用折舊費攤銷費利息支出成本估算依據(jù)及說明（1）外購原、輔材料及動力量根據(jù)設(shè)計的產(chǎn)品單耗指標(biāo)估算，單價參照現(xiàn)行市場價格(不含稅價)和運費預(yù)測估算。原輔材料、燃料動力費估算表序號原料年用量（t、)單價（元/t、元/)年費用（萬元）備注1特種水泥包括運費2粉煤灰包括運費3輔料包括運費4電5水6合計（2）工資及福利費：本項目設(shè)計定員20人，人均工資及福利費按24000元/年計算，正常年工資總額為48萬元。（3）折舊及攤銷：根據(jù)現(xiàn)行財務(wù)制度規(guī)定，建（構(gòu)）， 年提取折舊，凈殘值率取5%，；無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)不計留殘值，無形資產(chǎn)按10 年平均攤銷，遞延資產(chǎn)按5年平均攤銷，攤銷費為5萬元。（4）修理費：%計算。（5）其他費用：指制造費用、銷售費、管理費和財務(wù)費中分別扣除折舊費、修理費和攤銷費之后的部分。其中， 營業(yè)費用按25萬元估算，其他制造費按固定資產(chǎn)投資的2%估算，其它管理費用按工資的50%估算，為24萬元。總成本估算額本項目正常年（第2年）。其中：，；。 主要財務(wù)指標(biāo)計算及分析利潤分配銷售收入扣除營業(yè)稅金及附加和總成本費用后即為利潤總額。項目實施達產(chǎn)后：可平均實現(xiàn)營業(yè)收入825萬元，。盈利能力分析（1）、靜態(tài)投資收益率指標(biāo)分析投資利潤率=／=％投資利稅率=／=％（2）、動態(tài)投資收益率指標(biāo)分析經(jīng)計算動態(tài)投資收益率指標(biāo)如下：項目投資稅后財務(wù)內(nèi)部收益率 %項目投資稅前財務(wù)內(nèi)部收益率 %稅前投資回收期（含建設(shè)期1 年）稅后投資回收期（含建設(shè)期1 年）不確定分析（1）盈虧平衡分析達產(chǎn)年以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點：本項目達產(chǎn)年銷售收入為：825元；；；銷售稅金及附加9萬元。則：BEP（生產(chǎn)能力利用率）=／（）100％=％計算結(jié)果表明，％，就可保本經(jīng)營，故本項目風(fēng)險很小。（2）敏感性分析在項目計算期內(nèi)可能發(fā)生變化的因素有產(chǎn)品價格、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資和生產(chǎn)負(fù)荷。針對以上各單因素變化正負(fù)515％，對財務(wù)內(nèi)部收益率等指標(biāo)影響的程度進行計算。敏感性分析表變化范圍%產(chǎn)品價格產(chǎn)品產(chǎn)量經(jīng)營成本建設(shè)投資15105051015計算結(jié)果表明：銷售價格和經(jīng)營成本變化對財務(wù)內(nèi)部收益率影響最大，希望廠家加強內(nèi)部管理，進行成本核算，努力拓寬市場，以達到預(yù)期效益的實現(xiàn)。評價結(jié)論從以上分析計算可以看出：本項目具有較好的經(jīng)濟效益、投資利潤率、財務(wù)內(nèi)部收益率均高于行業(yè)基準(zhǔn)值，投資回收期低于基準(zhǔn)回收期。從不確定性分析看，項目具有很強的抗風(fēng)險能力和市場競爭能力，因此本項目在經(jīng)濟上是可行的，希望有關(guān)部門給予大力支持，使項目盡快建成投產(chǎn)，確保項目效益的實現(xiàn)。第十五章 結(jié)論與建議 結(jié)論本項目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，可發(fā)揮企業(yè)技術(shù)優(yōu)勢和資源優(yōu)勢，促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展；項目建成后年可生產(chǎn)15000立方米A級防火發(fā)泡水泥保溫板，對區(qū)域建筑節(jié)能具有積極作用；項目建設(shè)條件具備，原料供應(yīng)充足，產(chǎn)品市場前景良好，工藝方案和設(shè)備選型先進合理，能夠解決當(dāng)?shù)貏趧恿蜆I(yè)，能夠?qū)⒚弘姀S的粉煤灰充分利用，節(jié)能減排，具有較好的經(jīng)濟和社會效益。因此，本項目是可行的。 建議由于該項目產(chǎn)品為技術(shù)創(chuàng)新型，建議政府有關(guān)部門給予支持。同時，建議項目建設(shè)單位在獲得批準(zhǔn)立項后，進一步落實建設(shè)資金，抓住時機，加快建設(shè)，力爭早日建成產(chǎn)生效益。