【正文】 _____年______月_____日按《核心指標(biāo)(試行)》計(jì)算的本行相關(guān)比率情況：　　本行核心資本、附屬資本和風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)均按照中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行計(jì)算。本行資本充足率及資本凈額的詳細(xì)情況如下：(略)　　單位：百萬(wàn)元　　(三)管理層討論與分析　　　　_________年、________年和________年______月_____日，本行總資產(chǎn)分別為______________億元、______________億元和______________億元，_________年和________年總資產(chǎn)的同比增長(zhǎng)率分別為_______%和_______%。_________年______月_____日至_________年______月_____日總資產(chǎn)增長(zhǎng)主要來(lái)源于客戶貸款及墊款的增長(zhǎng)?！　”拘匈Y產(chǎn)大部分是客戶貸款及墊款。_________年、________年和________年______月_____日，本行客戶貸款及墊款凈額(扣除減值準(zhǔn)備后)占本行總資產(chǎn)的比例分別為_______%、_______%和_______%。_________年、________年和________年______月_____日，本行客戶貸款及墊款總額分別為______________億元、______________億元和______________億元，_________年和________年同比增長(zhǎng)率分別為_______%和_______%。本行通過(guò)貸款分類制度來(lái)衡量和監(jiān)控本行貸款質(zhì)量。本行根據(jù)貸款五級(jí)分類制度對(duì)貸款進(jìn)行分類，該分類制度符合銀監(jiān)會(huì)所頒布的相關(guān)指引?！　榱藢?duì)本行的貸款組合進(jìn)行劃分，本行依據(jù)銀監(jiān)會(huì)的指引制訂了一系列標(biāo)準(zhǔn)。這些標(biāo)準(zhǔn)主要是用來(lái)衡量借款人及時(shí)全額償還貸款的可能性。本行的貸款分類標(biāo)準(zhǔn)主要考慮以下幾個(gè)因素，包括：(i)借款人償還貸款的能力。(ii)借款人償還貸款的歷史紀(jì)錄。(iii)借款人償還貸款的意愿。(iv)貸款的抵押品及擔(dān)保情況。(v)倘拖欠還款時(shí)可作出的合法補(bǔ)救。(vi)貸款本息逾期的時(shí)間長(zhǎng)短。本行將貸款分為以下五類：正常類、關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類及損失類?！　”拘邪凑肇?cái)政部_________年_______月頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》對(duì)貸款進(jìn)行減值評(píng)估、確定減值損失準(zhǔn)備的水平以及確定年內(nèi)的減值損失支出。就本行合并財(cái)務(wù)報(bào)表及招股書而言，減值損失準(zhǔn)備和減值損失支出計(jì)算的基礎(chǔ)是假定本行_________年、________年及________年年度始終按照該準(zhǔn)則進(jìn)行貸款減值評(píng)估?！　”拘型顿Y組合包括以人民幣和外幣計(jì)價(jià)的上市和非上市證券?！　________年、________年和________年______月_____日，投資分別占資產(chǎn)總額的_______%、_______%和_______%。本行按照持有目的將投資分為：持有至到期投資、可供出售投資和交易性投資?！　”拘械馁Y產(chǎn)其他組成部分主要包括：　　(1)現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)?！　?2)存放同業(yè)及拆出資金款項(xiàng)?！　?3)買入返售款項(xiàng)。　　　　_________年、________年和________年______月_____日本行總負(fù)債分別為______________億元、______________億元和______________億元，_________年和________年同比增長(zhǎng)率分別為_______%和_______%?？蛻舸婵钍潜拘胸?fù)債的主要部分，_________年、________年和_______年______月_____日，客戶存款分別占本行負(fù)債總額的_______%、_______%和_______%。　　_________年______月_____日，本行同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)、拆入資金及賣出回購(gòu)款項(xiàng)總計(jì)占負(fù)債總額比例從________年______月_____日的_______%下降到_______%?！　〕蛻舸婵钔猓拘锌傌?fù)債還包括應(yīng)付次級(jí)債、向中央銀行借款、同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)、拆入資金、交易性金融負(fù)債、衍生金融工具負(fù)債、賣出回購(gòu)款項(xiàng)、應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)交稅金、應(yīng)付利息、遞延稅負(fù)債及其他負(fù)債等。________年、________年和_________年______月_____日，本行客戶存款和應(yīng)付次級(jí)債以外的其他負(fù)債總額分別為_______億元、_______億元和_______億元，總負(fù)債中所占比重分別為_______%、_______%和_______%?！　　　________年、________年和________年的本行凈利潤(rùn)分別是_______億元、__________億元和_______億元，期間內(nèi)年復(fù)合增長(zhǎng)率為_______%。_________年、________年和________年本行稅前利潤(rùn)分別是_______億元、_______億元和_______億元，期間年復(fù)合增長(zhǎng)率為_______%。_______年以來(lái)本行稅前利潤(rùn)及凈利潤(rùn)快速增長(zhǎng)的主要原因是：從_________年至_________年，本行凈利息收入的年復(fù)合增長(zhǎng)率為_______%，其主要由于生息資產(chǎn)規(guī)模的增長(zhǎng)和凈利息收益率的增加。從________年至_________年，本行非利息凈收入的年復(fù)合增長(zhǎng)率為____________%，其主要由于手續(xù)費(fèi)和傭金凈收入年復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)_______%及匯兌凈收益年復(fù)合增長(zhǎng)率增長(zhǎng)率達(dá)_______%?！　?1)利息收入　　_________年本行利息收入達(dá)_______億元，同比________年的_______億元增長(zhǎng)_______%，利息收入的增長(zhǎng)主要是由于生息資產(chǎn)(特別是貸款及墊款)平均余額增長(zhǎng)_______%以及生息資產(chǎn)收益率從_______%上升至_______%?！　_______年本行利息收入達(dá)_______億元，同比________年的_______億元增長(zhǎng)_______%，利息收入的增長(zhǎng)主要是由于生息資產(chǎn)(特別是貸款及墊款和債券投資)平均余額增長(zhǎng)_______%以及生息資產(chǎn)收益率從________%上升至_______%?！　?2)非利息收入　　_________年、________年和________年本行的非利息凈收入占本行經(jīng)營(yíng)收入(包括凈利息收入，手續(xù)費(fèi)和傭金凈收入和其他非利息收入)的比例分別為_______%、_______%和_______%。　　_________年本行非利息凈收入為_______億元，同比________年的_______億元增加_______%，主要是由于手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入和匯兌凈收益的增長(zhǎng)。________年本行非利息凈收入為_______億元，同比_________年增長(zhǎng)_______%，主要由于手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入和公允價(jià)值變動(dòng)收益的增加?！　?3)業(yè)務(wù)及管理費(fèi)　　_________年本行業(yè)務(wù)及管理費(fèi)用為_______億元，比________年的_______億元增加了________%，________年本行業(yè)務(wù)及管理費(fèi)用為_______億元，同比________年增加_______%，上述期間業(yè)務(wù)及管理費(fèi)用的增長(zhǎng)主要是由于員工成本及其他一般行政費(fèi)用增長(zhǎng)所致?！　〗陙?lái)，本行更為重視加強(qiáng)成本控制和調(diào)整成本結(jié)構(gòu)。為此本行已：(i)加強(qiáng)費(fèi)用及資本性支出的預(yù)算管理。(ii)處置出售閑置土地及房產(chǎn)。及(iii)實(shí)行競(jìng)標(biāo)方式的采購(gòu)程序?！　〗?jīng)過(guò)本行的努力，本行的物業(yè)及設(shè)備支出及攤銷費(fèi)(按業(yè)務(wù)管理開支百分比計(jì)算)由________年的_______%及________年的_______%減少至_________年的_______%，表明本行費(fèi)用結(jié)構(gòu)逐步優(yōu)化。本行_________、________年及________年的經(jīng)調(diào)整成本收入比率(不包括________集團(tuán)管理費(fèi))分別為_______%、_______%和_______%，保持了一定的成本優(yōu)勢(shì)?！　≈匾暶鳌　”菊泄梢庀驎哪康膬H為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡(jiǎn)要情況，并不包括招股意向書全文的各部分內(nèi)容。投資者在做出認(rèn)購(gòu)決定之前，應(yīng)仔細(xì)閱讀招股意向書全文，并以其作為投資決定的依據(jù)?！　⊥顿Y者若對(duì)本招股意向書及其摘要存在任何疑問(wèn)，應(yīng)咨詢自己的股票經(jīng)紀(jì)人、律師、會(huì)計(jì)師或其他專業(yè)顧問(wèn)。　　發(fā)行人及全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員承諾招股意向書及其摘要不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)招股意向書及其摘要的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。　　公司負(fù)責(zé)人和主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人保證招股意向書及其摘要中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料真實(shí)、完整。　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)、其他政府部門對(duì)本次發(fā)行所作的任何決定或意見，均不表明其對(duì)發(fā)行人股票的價(jià)值或者投資者的收益做出實(shí)質(zhì)性判斷或者保證。任何與之相反的聲明均屬虛假不實(shí)陳述。　　保薦人(主承銷商)：_______　　財(cái)務(wù)顧問(wèn)：_________________27 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