【正文】 32477 32477 32477 32477 32477 32477 32477 銷售稅金及附加 214 0 0 14 18 23 23 23 23 23 23 23 23 所得稅 19100 0 0 798 1460 2095 2095 2095 2095 2095 2095 2095 21123 凈現(xiàn)金流量 40134 4355 4355 1147 3576 4815 5228 5228 5212 5212 5212 5212 8003累計凈現(xiàn)金流量 　 4355 8710 7563 3988 827 6056 11284 16496 21708 26919 32131 401344 所得稅前凈現(xiàn)金流量 59234 4355 4355 1944 5035 6910 7323 7323 7323 7323 7323 7323 10115累計所得稅前凈現(xiàn)金流量 　 4355 8710 6766 1731 5179 12503 19826 27149 34473 41796 49119 59234計算指標(biāo)： 所得稅前 所得稅后 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 內(nèi)部收益率（IRR） % % 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 財務(wù)凈現(xiàn)值（NPV） 20826 12689 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 投資回收期 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 折現(xiàn)率（IC） 12% 12% 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　附表 6財務(wù)現(xiàn)金流量表（自有資金） 單位：萬元序號 項 目 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 121 現(xiàn)金流入 377128 0 0 23894 31858 39823 39823 39823 39823 39823 39823 39823 42614 產(chǎn)品銷售收入 374336 0 0 23894 31858 39823 39823 39823 39823 39823 39823 39823 39823 其他收入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 回收固定資產(chǎn)余值 335 　 　 0 0 0 0 0 0 0 0 0 335 回收流動資金 2456 　 　 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24562 現(xiàn)金流出 338349 2767 2873 24140 29155 34810 34686 34686 34703 34703 34703 34703 36422 自有資金 6377 2767 2873 489 124 124 0 0 0 0 0 0 0 長期借款本金償還 3281 0 0 2261 1020 0 0 0 0 0 0 0 0 流動資金借款償還 1719 　 　 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1719 借款利息支付 1144 0 0 272 142 91 91 91 91 91 91 91 91 經(jīng)營成本 306514 0 0 20307 26392 32477 32477 32477 32477 32477 32477 32477 32477 銷售稅金及附加 214 0 0 14 18 23 23 23 23 23 23 23 23 所得稅 19100 0 0 798 1460 2095 2095 2095 2112 2112 2112 2112 21123 凈現(xiàn)金流量 38778 2767 2873 246 2703 5013 5137 5137 5120 5120 5120 5120 6193計算指標(biāo)： 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 內(nèi)部收益率（IRR） % 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 財務(wù)凈現(xiàn)值（NPV） 13177 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 折現(xiàn)率（IC） 12% 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　附表 7銷售收入、銷售稅金及附加估算 單位：萬元　　序號 項目名稱 年序 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12　 生產(chǎn)負(fù)荷 60% 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%1 銷售收入 　 23894 31858 39823 39823 39823 39823 39823 39823 39823 39823其中：外銷收入 萬美元 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 植物殺蟲劑 　 23894 31858 39823 39823 39823 39823 39823 39823 39823 39823 單價 元 66372 66372 66372 66372 66372 66372 66372 66372 66372 66372 數(shù)量 0 3600 4800 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 銷項稅 13% 3106 4142 5177 5177 5177 5177 5177 5177 5177 51772 銷售稅金及附加 　 14 18 23 23 23 23 23 23 23 23 消費稅 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 城市維護建設(shè)稅 7% 10 13 16 16 16 16 16 16 16 16 教育費附加 3% 4 5 7 7 7 7 7 7 7 73 增值稅 　 136 182 227 227 227 227 227 227 227 227 銷項稅 　 3106 4142 5177 5177 5177 5177 5177 5177 5177 5177 進項稅 　 2970 3960 4950 4950 4950 4950 4950 4950 4950 4950附表 8資金來源與運用表 單位：萬元　序號 項 目 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 121 資金來源 80634 4408 4514 4931 5720 7645 7232 7232 7232 7232 7232 7232 10023 利潤總額 57878 0 0 2418 4423 6348 6348 6348 6399 6399 6399 6399 6399 折舊額 8045 0 0 805 805 805 805 805 805 805 805 805 805 攤銷費 541 0 0 79 79 79 79 79 29 29 29 29 29 長期借款 3281 1641 1641 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 流動資金借款 1719 0 0 1141 289 289 0 0 0 0 0 0 0 其它短期借款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 自有資金 6377 2767 2873 489 124 124 0 0 0 0 0 0 0 其它 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 回收固定資產(chǎn)余值 335 　 　 0 0 0 0 0 0 0 0 0 335 回收流動資金 2456 　 　 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24562 資金運用 68868 4408 4514 4688 2893 7007 6591 6594 6589 6166 5756 5756 7904 固定資產(chǎn)投資（含方向稅） 8710 4355 4355 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 建設(shè)期利息 212 53 159 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 流動資金 2456 0 0 1629 413 413 0 0 0 0 0 0 0 所得稅 19100 0 0 798 1460 2095 2095 2095 2112 2112 2112 2112 2112 應(yīng)付利潤 33390 0 0 0 0 4499 4499 4499 4477 4054 3644 3644 4073 長期借款本金償還 3281 0 0 2261 0 0 0 0 0 0 0 0 流動資金借款償還 1719 　 　 　 　 0 0 0 0 0 0 0 1719 償還其它應(yīng)付款 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 短期借款本金償還 0 　 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03 盈余資金 11766 0 0 243 2827 638 638 638 643 1066 1476 1476 21204 累計盈余資金 　 0 0 243 3070 3708 4346 4984 5627 6693 8169 9646 11766附表 9資產(chǎn)負(fù)債表 單位：萬元序號 項目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 121 資產(chǎn) 4408 8922 11619 14545 15282 15036 14790 14600 14833 15476 16119 14614 流動資產(chǎn)總額 0 0 3581 7391 9012 9650 10288 10931 11997 13474 14950 14279 應(yīng)收賬款 0 0 2263 2951 3639 3639 3639 3639 3639 3639 3639 3639 存貨 0 0 869 1144 1419 1419 1419 1419 1419 1419 1419 1419 現(xiàn)金 0 0 207 227 247 247 247 247 247 247 247 247 累計盈余資金 0 0 243 3070 3708 4346 4984 5627 6693 8169 9646 8974 在建工程 4408 8922 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 固定資產(chǎn)凈植 0 0 7576 6772 5967 5162 4358 3553 2749 1944 1140 335 無形及遞延資產(chǎn)凈值 0 0 462 382 303 223 144 115 86 58 29 02 負(fù)債及所有者權(quán)益 4408 8922 11619 14545 15282 15036 14790 14600 14833 15476 16119 14614 流動負(fù)債總額 0 0 1709 2279 2848 2848 2848 2848 2848 2848 2848 2848 應(yīng)付賬款 0 0 1709 2279 2848 2848 2848 2848 2848 2848 2848 2848 短期借款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 中長期借款 1641 3281 2161 1430 1719 1719 1719 1719 1719 1719 1719 0 流動資金中期借款 0 0 1141 1430 1719 1719 1719 1719 1719 1719 1719 0 固定資產(chǎn)長期借款 1641 3281 1020 0 0 0 0 0 0 0 0 0負(fù)債小計 1641 3281 3870 3709 4568 4568 4568 4568 4568 4568 4568 2848 所有者權(quán)益 2767 5641 7749 10836 10715 10469 10223 10032 10265 10908 11551 11766 資本金 2767 5641 6129 6253 6377 6377 6377 6377 6377 6377 6377 6377 資本公積金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 累計盈余公積金 0 0 243 687 1325 1963 2601 3244 3888 4531 5174 5388 累計未分配利潤 0 0 1377 3896 3012 2128 1244 410 0 0 0 0比率指標(biāo)： 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　資產(chǎn)負(fù)債率（%） 37 37 33 25 30 30 31 31 31 30 28 19流動比率（%） 0 0 210 324 316 339 361 384 421 473 525 501速動比率（%） 0 0 159 274 267 289 311 334 371 423 475 451附表 10敏感性分析表　 全部投資（所得稅前）序號 項目 變動幅度 內(nèi)部收益率 凈現(xiàn)值 投資回收期　 　 　 % 萬元 年0 基本方案 　 % 20826 1 固定資產(chǎn)投資變化 10% % 20222 　 　 10% % 21492 2 銷售價格變化 10% % 36413 　 　 10% % 5239 3 原材料價格變化 10% % 8990 　 　 10% % 32661 4 負(fù)荷變化 10% % 24577 　 　 10% % 17074 附表 11固定資產(chǎn)投資借款還本付息表 單位：萬元　序號項目 合計 1 2 3 41 借款償還