【正文】 包括：工程設(shè)計(jì)、施工管理、施工組織、安全保衛(wèi)等工程技術(shù)管理工作；材料選型、材料價(jià)格控制、材料招標(biāo)以及設(shè)備選型、設(shè)備價(jià)格控制、設(shè)備招標(biāo)等材料設(shè)備選購(gòu)工作；工程合同管理、工程預(yù)決算、基建會(huì)計(jì)、成本控制等工程合同及財(cái)務(wù)工作；對(duì)外聯(lián)絡(luò)、組織協(xié)調(diào)等項(xiàng)目建設(shè)期間其他有關(guān)工作。其中：項(xiàng)目辦公室 ①了解和搜集國(guó)家和有關(guān)部門的政策、產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向、科技和新產(chǎn)品信息，負(fù)責(zé)項(xiàng)目與高等院校、科研所的合作關(guān)系，負(fù)責(zé)與相關(guān)企業(yè)溝通科技信息，交流和探討科研工作等。 ②加強(qiáng)項(xiàng)目研制費(fèi)用和生產(chǎn)費(fèi)用計(jì)劃的制訂、核算以及各部門的財(cái)務(wù)結(jié)算，組織協(xié)調(diào)項(xiàng)目資金，確保項(xiàng)目的正常實(shí)施； ③加強(qiáng)人力資源的配置和人才隊(duì)伍的建設(shè)，為項(xiàng)目運(yùn)行提供適用人才； ④采用先進(jìn)科學(xué)的管理方式，提高項(xiàng)目的管理水平； ⑤其它行政管理工作。技術(shù)部 ①負(fù)責(zé)項(xiàng)目技術(shù)的研發(fā)。 ②生產(chǎn)裝備前的各項(xiàng)設(shè)計(jì)工作和 工作計(jì)劃、方案 ③負(fù)責(zé)小試、中試研究。 ④負(fù)責(zé)工藝技術(shù)的調(diào)整。 ⑤負(fù)責(zé)原輔材料、中間控制、產(chǎn)品的檢測(cè)分析 ⑥負(fù)責(zé)員工技術(shù)培訓(xùn) ⑦負(fù)責(zé)各類圖紙的設(shè)計(jì) ⑧采用高科技設(shè)計(jì)手段，提高設(shè)計(jì)水平項(xiàng)目建設(shè)管理項(xiàng)目的核心目標(biāo)是由合同界定的質(zhì)量目標(biāo)、工期目標(biāo)、投資目標(biāo)、安全目標(biāo)、在嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)與監(jiān)理制度的基礎(chǔ)上，項(xiàng)目建設(shè)管理的內(nèi)容相應(yīng)包括質(zhì)量控制、進(jìn)度控制、投資控制、安全控制、合同管理及協(xié)調(diào)各方關(guān)系等。勞動(dòng)定員本次技改勞動(dòng)力新增68人，各設(shè)備添置車間在設(shè)備到位調(diào)試時(shí)，派員參加并同時(shí)接受設(shè)備供應(yīng)商的專業(yè)培訓(xùn)，新進(jìn)員工還必須參加公司相關(guān)的其他內(nèi)容培訓(xùn)，所有涉及本次技改上崗的員工，都必須經(jīng)考試合格后方可上崗。第七章　項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃項(xiàng)目總建設(shè)期：18個(gè)月。其中工程基礎(chǔ)設(shè)施準(zhǔn)備：3個(gè)月；土建與設(shè)備選型定購(gòu)?fù)瑫r(shí)進(jìn)行，4個(gè)月完成；工程產(chǎn)品制備：自制、外協(xié)、安裝調(diào)試工作，7個(gè)月完成；小批量試產(chǎn)至完全達(dá)產(chǎn)，4個(gè)月完成。主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào)名稱單位數(shù)量備注1234567891234主要數(shù)據(jù)年產(chǎn)量12kV真空斷路器 2kV真空負(fù)荷開關(guān) 24kV真空斷路器 24kV真空負(fù)荷開關(guān) 新增年銷售收入、新增固定資產(chǎn)投資總額、其中：銀行貸款、企業(yè)自籌、改造建筑面積、新增主要工藝設(shè)備、新增流動(dòng)資金、新增利稅、貸款償還期、投資回收期：所得稅前、所得稅后指標(biāo)投資利潤(rùn)率投資利稅率財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：所得稅前所得稅后盈虧平衡點(diǎn)臺(tái)臺(tái)臺(tái)臺(tái)萬(wàn)美元萬(wàn)美元萬(wàn)美元萬(wàn)美元M2臺(tái)（套）萬(wàn)美元萬(wàn)美元年年年 %% % % % 16002000200200600300100第八章　項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益分析一、項(xiàng)目計(jì)算期，生產(chǎn)期為9年。二、基本折舊費(fèi)固定資產(chǎn)折舊費(fèi)按分類折舊計(jì)算，其中房屋折舊率為5%，一般設(shè)備折舊率為10%。殘值率為5%。三、財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用包括流動(dòng)資金貸款利息和生產(chǎn)期固定資產(chǎn)投資貸款利息。四、其他費(fèi)用制造費(fèi)用，銷售費(fèi)用，管理費(fèi)用按當(dāng)年銷售收入的 10% 、8%、6%計(jì)算。五、產(chǎn)品銷售價(jià)格、銷售稅金及附加產(chǎn)品銷售價(jià)格以近兩年產(chǎn)品出廠平均價(jià)格為依據(jù)測(cè)算。工廠執(zhí)行國(guó)家和地方現(xiàn)行稅法的有關(guān)規(guī)定，銷售稅金及附加的稅率見(jiàn)下表： 序號(hào)稅 別依 據(jù)稅率123增值稅城市維護(hù)建設(shè)稅教育費(fèi)附加按銷、進(jìn)項(xiàng)稅按增值稅按增值稅各17%5%4%六、財(cái)務(wù)計(jì)算和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)根據(jù)各年（生產(chǎn)負(fù)荷）的產(chǎn)量計(jì)劃和銷售價(jià)格進(jìn)行銷售收入計(jì)算。達(dá)產(chǎn)年新增銷售收入為600萬(wàn)美元。，按25%，本項(xiàng)目全部投資和自有資金現(xiàn)金流量計(jì)算詳見(jiàn)附表5和附8。本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)果見(jiàn)下表：序 號(hào)指 標(biāo) 名 稱單位指 標(biāo)所得稅后所得稅前1全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值FNPV（I=%）投資回收期%萬(wàn)美元年本項(xiàng)目利潤(rùn)總額和產(chǎn)品銷售稅金及附加按生產(chǎn)期內(nèi)正常年份計(jì)算，計(jì)算結(jié)果如下：投資利潤(rùn)率=*100%=% 投資利稅率=*100%=% 七、不確定性分析本項(xiàng)目改造后總的生產(chǎn)能力的盈虧平衡分析以達(dá)產(chǎn)年正常年份為例分析如下：產(chǎn)品銷售收入為600萬(wàn)美元，其中變動(dòng)成本444萬(wàn)美元，盈虧平衡點(diǎn)計(jì)算如下：BEP（生產(chǎn)能力利用率）=（600444）*100%=%%時(shí)，項(xiàng)目即可保本。選取產(chǎn)品銷售收入（價(jià)格）和產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)成本這兩個(gè)因素，作一定幅度的單因素升降變化，考察它們對(duì)本項(xiàng)目所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）和投資回收期（Pt）的影響程度，分析結(jié)果見(jiàn)下表： 敏感性分析表序號(hào) 項(xiàng) 目 變動(dòng)幅度全部投資（所得稅前）內(nèi)部收益率凈現(xiàn)值萬(wàn)美元投資回收期年0基本方案 1銷售 價(jià)格+5%5%2經(jīng)營(yíng) 成本+5%5%計(jì)算結(jié)果表明，當(dāng)銷售價(jià)格下降和經(jīng)營(yíng)成本上升時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)程度加大，因此公司應(yīng)該對(duì)銷售價(jià)格和經(jīng)營(yíng)成本加以重點(diǎn)管理。根據(jù)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)指標(biāo)：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR=% （稅后） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值FNPV= （稅后） 投資回收期= （稅后）說(shuō)明此項(xiàng)目是可行的。綜上所述本項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，經(jīng)濟(jì)分析的結(jié)果表明本項(xiàng)目建成后具有較好的經(jīng)濟(jì)效益，貸款償還期符合銀行貸款要求，具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。通過(guò)本次技術(shù)改造完成后，企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)能力都將得到較大提升，企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力必將進(jìn)一步的增強(qiáng)，隨著產(chǎn)品的不斷成熟和推廣，將會(huì)大大增強(qiáng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，而且還可帶動(dòng)本地包裝、運(yùn)輸、印刷、餐飲等產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對(duì)促進(jìn)當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、增加人民收入、增強(qiáng)相關(guān)企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和抵抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力，促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)又快又好地發(fā)展。因?yàn)楸卷?xiàng)目同樣具有較好的社會(huì)效