【正文】 間，使噪聲降至噪聲衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)和廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)以下。 （3）環(huán)境保護(hù) 本項(xiàng)目將按國(guó)家環(huán)保法，本著“三廢治理與建設(shè)工程三同時(shí)”的原則，對(duì)“三廢”采取必要治理措施。 （4）環(huán)境影響評(píng)價(jià)結(jié)論 項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程及使用過(guò)程中，在板藍(lán)根田間管理、病蟲害防治方面，嚴(yán)格按照國(guó)家制定的標(biāo)準(zhǔn)，使用無(wú)公害農(nóng)藥，并采取防治措施，不會(huì)造成生態(tài)環(huán)境的污染。通過(guò)環(huán)境保護(hù)措施的實(shí)施，本項(xiàng)目無(wú)論是對(duì)水環(huán)境、大氣環(huán)境和噪聲環(huán)境，在建設(shè)和投產(chǎn)后，都不會(huì)對(duì)擬建廠址周圍環(huán)境造成不良影響，從環(huán)保的角度評(píng)價(jià)，項(xiàng)目是可行的。 第八章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 建設(shè)工期 項(xiàng)目建設(shè)期，安排在2年內(nèi)完成。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目建設(shè)期，安排在2年內(nèi)完成。 2017年1～3月為項(xiàng)目準(zhǔn)備階段，完成可行性報(bào)告報(bào)批和作業(yè)設(shè)計(jì)等準(zhǔn)備工作并具體落實(shí)中藥材種植基地地塊；2017年3月～2018年12月完成板藍(lán)根種植基地4950畝種植工作，同時(shí)期內(nèi)完成板藍(lán)根初加工廠的建設(shè)工作。具體計(jì)劃進(jìn)度下見表。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 第九章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù) 國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）； 國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)改價(jià)格[2007]670號(hào)文件； 財(cái)政部財(cái)建[2002]394號(hào)文件計(jì)算； 國(guó)家法改委計(jì)價(jià)格[1999]1283號(hào)文件； 國(guó)家法改委計(jì)價(jià)格[2002]1980號(hào)文件； 《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》； 國(guó)家法改委、國(guó)家環(huán)?？偩钟?jì)價(jià)格[2002]125號(hào)文件； 項(xiàng)目的有關(guān)數(shù)據(jù)、資料； 相關(guān)工程指標(biāo)； 設(shè)備價(jià)格按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)取。 詳見投資估算表。項(xiàng)目總投資2,。其中：，%，符合國(guó)務(wù)院關(guān)于調(diào)整和完善固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的通知（國(guó)發(fā)[2015]51號(hào)）；申請(qǐng)國(guó)家專項(xiàng)扶持資金)650萬(wàn)元，%；向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貼息貸款1050萬(wàn)元。項(xiàng)目資金足額到位是項(xiàng)目建設(shè)順利實(shí)施的基本保障，要求加大項(xiàng)目資金的籌措力度，力爭(zhēng)按時(shí)足額籌措到位，要求項(xiàng)目資金自項(xiàng)目籌建起實(shí)行單列賬戶，專人管理，專款專用，確保項(xiàng)目建設(shè)順利實(shí)施。投資估算表 第十章 效益分析與評(píng)價(jià) 本章對(duì)項(xiàng)目投產(chǎn)后的產(chǎn)品成本、銷售收入、利潤(rùn)、稅金和企業(yè)貸款償還能力等進(jìn)行了測(cè)算，并分析了投資回收期、內(nèi)部收益率、年平均收益率、凈現(xiàn)值等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，在財(cái)務(wù)分析和效益評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上作了盈利平衡分析及敏感性分析，預(yù)測(cè)了投產(chǎn)本項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，在經(jīng)濟(jì)上對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行了比較客觀的評(píng)價(jià)。 計(jì)算指標(biāo)與費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn) 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)采用國(guó)家發(fā)改委和建設(shè)部頒布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法和參數(shù)(第三版)所規(guī)定的原則和方法進(jìn)行。 項(xiàng)目建設(shè)期為2年。 項(xiàng)目竣工后，第2年后生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)100%。 項(xiàng)目的良種、農(nóng)藥、肥料等原材料和燃料動(dòng)力價(jià)格均以近幾年項(xiàng)目地市場(chǎng)已實(shí)現(xiàn)的價(jià)格為基礎(chǔ)，并參照近幾年的變動(dòng)趨勢(shì)來(lái)進(jìn)行預(yù)測(cè)。 水電價(jià)格分別為：水： 元/噸，電： 元/度 本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，管理人員平均月薪 8000 元，生產(chǎn)工人平均月薪按 3000 元，一年發(fā) 13 個(gè)月。 產(chǎn)品稅率指標(biāo)：年銷售稅金及附加按國(guó)家規(guī)定計(jì)取。本項(xiàng)目農(nóng)產(chǎn)品繳納產(chǎn)品增值稅，稅率為 17%。城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的5%計(jì)取，教育費(fèi)附加按增值稅的 5%計(jì)取。由于該項(xiàng)目屬于高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，享有國(guó)家稅收優(yōu)惠政策，按 15%的稅率征收企業(yè)所得稅。 固定資產(chǎn)折舊：廠房按 25 年使用期平均折舊，設(shè)備和技術(shù)使用費(fèi)按 10 年使用期平均分?jǐn)偂? 銷售費(fèi)用：按銷售收入的 5%計(jì)算： 市場(chǎng)營(yíng)銷：合理假設(shè)為 100%產(chǎn)銷，按產(chǎn)銷周期全部實(shí)現(xiàn)銷售。 1基準(zhǔn)折現(xiàn)系數(shù)：I=15%。項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，預(yù)計(jì)年產(chǎn)板藍(lán)根塊根1,485噸；年產(chǎn)板藍(lán)根鮮葉27,225噸，烘干后折合干貨出售6,?？蓪?shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入6,。,。 銷售稅金 年銷售稅金及附加按國(guó)家規(guī)定計(jì)取。本項(xiàng)目農(nóng)產(chǎn)品繳納產(chǎn)品增值稅，稅率為 13%。城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的 7%計(jì)取，教育費(fèi)附加按增值稅的 3%計(jì)取。 利潤(rùn)及分配 損益表 財(cái)務(wù)指標(biāo)估算與財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)指標(biāo)估算表 本項(xiàng)目建成后，按設(shè)計(jì)的生產(chǎn)能力，根據(jù) 2018 年板藍(lán)根市場(chǎng)銷售價(jià)格估算，達(dá)產(chǎn)年（第 3 年）銷售收入可達(dá) 萬(wàn)元；財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %；； %；平均投資利稅率可達(dá) %。表明項(xiàng)目預(yù)期效益好，具有較強(qiáng)的盈利能力。該項(xiàng)目經(jīng)過(guò)上述各項(xiàng)指標(biāo)分析，項(xiàng)目是現(xiàn)實(shí)可行的。 不確定性分析. 盈虧平衡分析盈虧平衡點(diǎn)=固定成本/(年均銷售收入年均銷售稅金年均可變成本）*100%=%。根據(jù)平衡點(diǎn)分析，年均生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)產(chǎn)量的 %，其項(xiàng)目即可保本。 敏感性分析敏感性分析的主要因素本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)敏感性分析，主要分析產(chǎn)品銷售收入,固定成本、變動(dòng)成本、產(chǎn)量等因素變動(dòng)時(shí)，對(duì)正常生產(chǎn)年利潤(rùn)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，累計(jì)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值的影響程度。敏感性分析結(jié)果，見下表：?jiǎn)我蛩孛舾行苑治霰? 從表中看出,經(jīng)營(yíng)成本變動(dòng)時(shí),對(duì)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)影響較大,產(chǎn)品銷售、固定成本對(duì)指標(biāo)影響不大，說(shuō)明本項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 第十一章 風(fēng)險(xiǎn)分析 從項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)及發(fā)展條件的諸方面分析，項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn)有： 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析 根據(jù)平衡點(diǎn)分析，年均生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)產(chǎn)量的 %，其項(xiàng)目即可保本。不確定分析表明，其具有較好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 技術(shù)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 公司在種植資源、基地建設(shè)等方面具有扎實(shí)的基礎(chǔ)，豐富的經(jīng)驗(yàn)，素質(zhì)較高的技術(shù)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)與管理團(tuán)隊(duì)。該項(xiàng)目所選品種已基本確認(rèn)評(píng)價(jià)指標(biāo)方法，積累了試驗(yàn)田種植技術(shù)參數(shù)。因此，該項(xiàng)目的技術(shù)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較小。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 公司種植的板藍(lán)根是市場(chǎng)上大宗中藥材，并且公司的板藍(lán)根選用有效成分較高的良種，其產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定，療效確切。因此，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)較小。 規(guī)避分析的主要措施 該項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于農(nóng)戶自發(fā)種植規(guī)模過(guò)大，導(dǎo)致藥材價(jià)格下跌爛市。規(guī)避上述分析的最好辦法就是加大下游產(chǎn)品的開發(fā)力度，提高市場(chǎng)消化能力。 不斷強(qiáng)化技術(shù)開發(fā)與技術(shù)創(chuàng)新，保證板藍(lán)根質(zhì)量國(guó)內(nèi)領(lǐng)先并不斷上臺(tái)階，盡快使產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平，擠進(jìn)國(guó)際市場(chǎng)，參與公平規(guī)范化的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，避開國(guó)內(nèi)可能出現(xiàn)的無(wú)序、失控的市場(chǎng)氛圍。 不斷加大科技投入，跟蹤本領(lǐng)域國(guó)際科研最新成果，做產(chǎn)品被替代的準(zhǔn)備。依靠本項(xiàng)目的強(qiáng)大科技依托，做好產(chǎn)品升級(jí)換代的科技準(zhǔn)備工作，使企業(yè)在產(chǎn)品更新?lián)Q代的市場(chǎng)中立于不敗之地。 總之，該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益可觀，暫不存在技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，且市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)。 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 項(xiàng)目總體評(píng)價(jià) ①經(jīng)濟(jì)效益可行 通過(guò)以上各章分析，本項(xiàng)目的選項(xiàng)準(zhǔn)確，規(guī)模適度，選址方案合理工藝路線正確，技術(shù)方案先進(jìn)，經(jīng)濟(jì)效益上可行，前期工作準(zhǔn)備充分項(xiàng)目實(shí)施的操作性很強(qiáng)。；%；； %； %。表明項(xiàng)目預(yù)期效益良好，具有較強(qiáng)的盈利能力。經(jīng)過(guò)上述各項(xiàng)指標(biāo)分析，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上具有可行性。 ②建設(shè)方案可行 本項(xiàng)目建設(shè)方案是按我國(guó)現(xiàn)行的設(shè)計(jì)建設(shè)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)確定的。項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中將盡量選用國(guó)內(nèi)先進(jìn)、低耗的材料和設(shè)備。建設(shè)方案是通過(guò)多次方案比較和論證后確定的，是合理的，也是可行的。 ③社會(huì)效益可行 項(xiàng)目實(shí)施后還可以帶動(dòng)本地相關(guān)產(chǎn)業(yè)如醫(yī)藥業(yè)、農(nóng)業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)等行業(yè)的發(fā)展。項(xiàng)目是以社會(huì)責(zé)任和社會(huì)效益為己任，以造福人類為基礎(chǔ)，它的出發(fā)點(diǎn)是為了更多的人健康，讓個(gè)人健康，使家庭和諧，促進(jìn)民族興旺。項(xiàng)目的發(fā)展壯大，即調(diào)整了地方農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加了農(nóng)民收入，為建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村而貢獻(xiàn)一份力量。因此，該項(xiàng)目能產(chǎn)生巨大的社會(huì)效益。 可行性研究結(jié)論 公司板藍(lán)根種植及初加工示范基地項(xiàng)目建設(shè)符合目前國(guó)內(nèi)創(chuàng)建板藍(lán)根種植基地建設(shè)的最佳模式，符合國(guó)內(nèi)外形勢(shì)發(fā)展要求和國(guó)家、省內(nèi)有關(guān)的政策、方針。項(xiàng)目市場(chǎng)前景良好，財(cái)務(wù)指標(biāo)較優(yōu)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，能夠帶動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，建議盡早實(shí)施。 問(wèn)題與建議 （1）為充分發(fā)揮本項(xiàng)目潛在巨大社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益，盡快使公司板藍(lán)根種植及初加工示范基地項(xiàng)目得以實(shí)現(xiàn)，推動(dòng)貴州省乃至中西部地區(qū)中草藥產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，建議通過(guò)立項(xiàng)獲得國(guó)家專項(xiàng)資金支持，加上公司的大力投入，早日投產(chǎn)，早見成效。 （2）在實(shí)施過(guò)程中可能遇到的自然災(zāi)害會(huì)給板藍(lán)根種植與收購(gòu)帶來(lái)影響，如干旱、洪澇。建議有關(guān)部門適當(dāng)增加一些農(nóng)田水利設(shè)施方面的投入，以抵御旱澇自然災(zāi)害的侵襲。 （3）建議項(xiàng)目建設(shè)單位落實(shí)自籌資金，完善項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)建設(shè)，制訂詳細(xì)實(shí)施計(jì)劃，加強(qiáng)工程質(zhì)量和建設(shè)資金管理，提高投資效益和建設(shè)效果。