【正文】 常溝通，防止物資積壓，做好物資使用周期性計劃工作； 采購物品應做到價廉物美，擇優(yōu)選擇；時鮮、季節(jié)性物資尚未提出申購計劃，應及時提供樣板、信息供經(jīng)營部門參與選用； 采購物資應嚴格把好質(zhì)量關，對不符合質(zhì)量要求的要堅決拒收，根據(jù)銷售動向和市場信息，積極爭取定購貨源，根據(jù)“暢銷多進、滯銷不進”的原則，保證貨源充足； 認真貫徹執(zhí)行合同法，嚴格審核合同款項，訂購業(yè)務必須上報經(jīng)理，同意后方可實施； 了解度假村商品銷售情況，以銷定購；積極組織適銷對路的貨源，防止盲目進貨；盡量避免積壓商品，提高資金周轉(zhuǎn)率；經(jīng)常與倉庫保持聯(lián)系，了解庫存情況，對商品要做到“了如指掌和心中有數(shù)”，有計劃、有步驟地安排好日常工作； 嚴格遵守財務制度、遵紀守法、不索賄、受賄。在平等互利情況下開展業(yè)務活動。物資要盡量做單據(jù)（發(fā)票）隨貨同行，交倉庫驗收，報賬手續(xù)要及時，不得隨意拖賬掛賬； 嚴格遵守員工守則及各項規(guī)章制度，服從財務部安排。努力學習業(yè)務知識，提高業(yè)務水平，接待來訪業(yè)務要熱情有禮，外出采購時要注意維護公司禮儀、利益和聲譽，不謀私利；由各部門根據(jù)每年物資的消耗率、損耗率和對來年的預測，在每年的十二月中旬前編制采購計劃和預算，報財務部審核；1嚴格遵守《員工守則》及各項規(guī)章制度，服從部門經(jīng)理分工安排；帝 都 大 酒 店KING’S HOTE《財務部運作手冊》文件編號 0010012009 版本/版次A/0制定日期2009/10/05 頁 次24/126電腦維護員崗位職責層級關系直接上級：財務經(jīng)理直接下屬：電腦維護員崗位職責 在度假村財務經(jīng)理的直接領導下，具體負責度假村的電腦信息管理制度、業(yè)務的實施和運轉(zhuǎn)； 負責度假村所有電腦設備、系統(tǒng)、各收銀設備的維修管理，及時組織排除各種設備運行中出現(xiàn)故障，修理更換損壞的零件； 做好度假村電腦管理系統(tǒng)軟件的運作中的故障排除，硬件更換、維護工作、切實保障本度假村電腦網(wǎng)絡能夠全天候運行。負責保養(yǎng)設備，定期檢查、清潔各設備線路，防止各設備線路受到外來的破壞； 負責度假村所有電腦設備、收銀設備的日常保養(yǎng)，定期檢查清潔各種設備及線路，防止灰塵、蟲鼠損害，確保各種設備正常運轉(zhuǎn)，保證度假村的營業(yè)需要； 負責組織對使用電腦部門人員的電腦操作、收銀員的收銀機操作的技術培訓?？荚u員工工作效率和工作質(zhì)量； 為了滿足營業(yè)的要求，結(jié)合電腦應用領域的擴展，對度假村電腦設備的更新?lián)Q代、技術引進，提出可行性建議，并負責組織實施； 處理電腦系統(tǒng)、收銀機的使用過程中出現(xiàn)的故障，確保運算數(shù)據(jù)的正確性，系統(tǒng)程序的可靠性； 根據(jù)電子行業(yè)的發(fā)展，結(jié)合本度假村各部門的需要，及時提出引進硬件、軟件和先進技術的建議，保證度假村電腦管理系統(tǒng)在硬件、軟件上得以更新?lián)Q代，從而不斷地擴充管理軟件的功能，提高其應用水平同外面環(huán)境保持協(xié)調(diào)，以適應度假村日益發(fā)展的需求； 根據(jù)主管的安排，及時為度假村各部門裝配電腦設備，并開發(fā)相關的應用軟件；加強專業(yè)技術學習，努力掌握電腦應用領域的最新發(fā)展動態(tài)，不斷提高業(yè)務水平；1嚴格遵守《員工守則》及各項規(guī)章制度，服從部門經(jīng)理分工安排；帝 都 大 酒 店KING’S HOTE《財務部運作手冊》文件編號 0010012009 版本/版次A/0制定日期2009/10/05 頁 次25/126收銀主管崗位職責層級關系直接上級：財務經(jīng)理直接下屬：收銀員崗位職責 在度假村財務經(jīng)理直接領導下，負責度假村各營業(yè)部門的收銀服務管理工作。負責收款結(jié)算工作，保證收銀工作有條有紊、準確及時，并負責收銀部門的行政管理。如日常出勤、班次安排、紀律、儀容儀表、日常考核等事項； 直接負責度假村客人消費的結(jié)算工作，并及時向財務部匯兌，對掛賬的客戶要與收款會計一起協(xié)助收款，負責月末對賬、盤查工作并將工作情況報告給財務經(jīng)理； 負責收銀員的業(yè)務管理，如操作流程、掛賬表檔案管理、核對簽單手續(xù)是否完整、保證簽款單據(jù)的存放安全等事項； 傳達、執(zhí)行度假村例會精神、財務部工作要求和其他部門的書面指令。對財務部領導負責； 督促收銀員交班的現(xiàn)金、票據(jù)及時交接工作，定期和不定期抽查收銀員的業(yè)務周轉(zhuǎn)金；嚴格執(zhí)行各項工作程序，重點防范逃賬、錯賬的情況發(fā)生，對工作中出現(xiàn)的較大問題，及時向財務經(jīng)理、財務經(jīng)理匯報情況； 每日上班前必須檢查各電腦、收銀機的數(shù)據(jù)和交班本上的留言、稽核報告并查閱昨日營業(yè)收款情況，發(fā)票收發(fā)登記情況，如有錯漏，及時追查。向出納員、審核員交接昨日營業(yè)收入，嚴格檢查電腦系統(tǒng)的運行，發(fā)現(xiàn)問題要立即與電腦維護員共同研究解決，并及時匯報上級領導；每班工作結(jié)束前，檢查當班營業(yè)收入單、卡數(shù)量與現(xiàn)金簽單及信用卡結(jié)算單等是否相符，并封存在保險柜中鎖好； 檢查各收銀員是否準時到崗及出勤人數(shù)。有缺勤情況，靈活調(diào)動，使工作不受影響。做好每日收銀準備工作。認真處理工作中出現(xiàn)的問題，并及時向財務經(jīng)理匯報； 建立收銀員的個人檔案，將每位收銀員平時各方面表現(xiàn)記錄下來，向財務經(jīng)理報告收銀員的工作表現(xiàn)，評定員工獎懲和晉升情況，解決客人在結(jié)算工作中的投訴及其它問題；嚴格遵守《員工守則》及各項規(guī)章制度，服從部門經(jīng)理分工安排；帝 都 大 酒 店KING’S HOTE《財務部運作手冊》文件編號 0010012009 版本/版次A/0制定日期2009/10/05 頁 次26/126審計主管崗位職責層級關系直接上級：財務經(jīng)理直接下屬：審核員崗位職責 在度假村財務經(jīng)理的直接領導下，具體負責度假村的財務審計政策和財務審計管理制度的實施和運轉(zhuǎn)。 負責監(jiān)督檢查所有有關會計事務、合同條文等審核； 負責編制度假村審計工作年度計劃，并組織實施； 負責制定度假村內(nèi)部財務審計制度，并組織度假村相關部門檢查落實； 負責配合對度假村財務進行的審計工作。負責對度假村有關事項的專項審計工作，負責聘請社 會審計部門對度假村需要審計的事項進行審計工作； 負責組織完成度假村各部門及主要負責人的經(jīng)濟責任審計工作； 負責協(xié)調(diào)解決度假村內(nèi)進行的政府審計、社會審計和專項審計中發(fā)現(xiàn)的問題，組織度假村相關部門制定整改措施和制度，落實各項整改事項，并與審計單位做好協(xié)調(diào)與交流工作； 負責協(xié)調(diào)配合市監(jiān)察審計單位對度假村開展的各項監(jiān)督檢查； 負責對度假村重要經(jīng)濟合同的監(jiān)督檢查工作；嚴格遵守《員工守則》及各項規(guī)章制度，服從部門經(jīng)理分工安排；帝 都 大 酒 店KING’S HOTE《財務部運作手冊》文件編號 0010012009 版本/版次A/0制定日期2009/10/05 頁 次27/126倉庫管理員崗位職責層級關系直接上級：財務經(jīng)理直接下屬：倉庫管理員崗位職責 在度假村財務經(jīng)理直接領導下，具體負責度假村的倉庫管理制度的實施和運轉(zhuǎn)。 編制度假村物資最低庫存量的申購計劃，做到合理庫存，不積壓資金； 對度假村物資的保管和收發(fā)負有重要責任，對各部門領用物資審批手續(xù)、數(shù)量嚴格把關，合理使用物資降低消耗； 督促、監(jiān)管倉庫管理員，嚴格把好物資驗收、發(fā)出的手續(xù)； 切實加強物資管理制度，督促部屬加強庫存的管理，檢查、落實防火、防盜、防毒等和衛(wèi)生措施，保證庫存物資的完好無損，物資存放有條理，美觀； 經(jīng)常了解各部門的物資品種使用情況，及時提出意見，供度假村領導和各使用部門參考； 定期的抽查物品與登記是否相符，賬卡相符，賬賬相符； 管理度假村的財產(chǎn)物資。屬家具、用具或固定資產(chǎn)的物品要專人管理、專賬管理。做好物資的發(fā)放、存儲、報損等手續(xù)，定期進行盤點，按要求及時做好進銷存報表； 對屬下員工的工作素質(zhì)培訓，要加強提高部門業(yè)務水平和工作能力；嚴格遵守《員工守則》及各項規(guī)章制度，服從部門經(jīng)理分工安排；帝 都 大 酒 店KING’S HOTE《財務部運作手冊》》文件編號 0010012009 版本/版次A/0制定日期2009/10/05 頁 次28/126應收應付會計崗位職責層級關系直接上級：財務經(jīng)理直接下屬：崗位職責： 在度假村財務經(jīng)理、會計主管的直接領導下，具體負責度假村各經(jīng)營點的應收及應付的經(jīng)濟業(yè)務管理的實施和運轉(zhuǎn)； 辦理財務收支結(jié)算時，必須按財務管理制度和度假村開支標準等有關規(guī)定嚴格進行審查，包括內(nèi)容、用途、審批手續(xù)和原始單據(jù)金額大小等，并填寫相應的會計科目的記賬憑證（記賬憑證的摘要必須抓住重點，簡明扼要又能說明問題）。根據(jù)已審核的記賬憑證輸入電腦，并按記賬程序逐一用電腦記載各業(yè)務事項； 財務記載必須日清月結(jié)，不得積壓，借貸發(fā)生每頁賬上均須有累計數(shù)，余額必須按日及時結(jié)出。月終必須完成上月結(jié)算工作； 財產(chǎn)每月、每季、每年按賬核對實物，做到賬實相符。發(fā)現(xiàn)不符，必須查明情況向上級報告。 原始材料的核算，每月必須及時計算經(jīng)管科目的成本。要求成本核算必須合理、準確，并求出當月成本率； 監(jiān)督倉庫有月末盤點，并按月末盤點表與賬簿核對。出現(xiàn)差異要及時查找原因，按規(guī)定辦理報批和調(diào)整賬目，做到賬實、賬賬、賬表相符； 每月必須與出納核對各項現(xiàn)金收入，按時編制月度平衡表、應收應付余額表、匯總表；每天審核、核對、做好當天營業(yè)收入報表，呈總經(jīng)理、財務經(jīng)理、財務經(jīng)理各一份； 協(xié)助出納做好收、付賬工作； 嚴格遵守《員工守則》及各項規(guī)章制度，服從部門經(jīng)理分工安排；帝 都 大 酒 店KING’S HOTE《財務部運作手冊》文件編號 0010012009 版本/版次A/0制定日期2009/10/05 頁 次29/126收入會計崗位職責層級關系直接上級：財務經(jīng)理直接下屬：崗位職責 在度假村財務經(jīng)理、會計經(jīng)理的直接領導下，主要負責度假村管理部門、營業(yè)部門的所有會計賬務處理； 負責度假村管理核算，認真審核收支原始憑證，賬務處理符合制度規(guī)定，賬目清楚，數(shù)字準確，結(jié)算及時； 辦理財務收支結(jié)算時，必須按財務管理制度和度假村開支標準等有關規(guī)定嚴格進行審查，包括內(nèi)容、用途、審批手續(xù)和原始單據(jù)金額大小等。并填寫相應的會計科目的記賬憑證（記賬憑證的摘要必須抓住重點，簡明扼要又能說明問題；） 根據(jù)已審核的記賬憑證輸入電腦，并按記賬程序逐一用電腦記載各業(yè)務事項； 財務記載必須日清月結(jié)，不得積壓，借貸發(fā)生每頁賬上均須有累計數(shù)，余額必須按日及時結(jié)出。月終做好上月結(jié)算工作； 負責納稅申報，納稅及與此相關的資料準備等工作； 了解稅收政策的變化，及時向度假村經(jīng)理反映納稅過程中出現(xiàn)的問題并提出解決性措施； 負責發(fā)票的領購、注銷，負責稅務登記、年檢等相關事項； 負責核算度假村工資基金的使用情況，對人事部提供的工資的核算原始資料進行審核。將審核無誤的工資原始資料經(jīng)主管領導簽字后輸入電腦，編制員工《工資通知單》《工資匯總表》；按時將工資輸入電腦送交主管，并開具現(xiàn)金支票，經(jīng)領導審批后送交銀行，以保證工資及時發(fā)放；負責代扣員工房租、水費、電費，核算個人所得稅及其他應扣款項；1配合人事部做好人工費用統(tǒng)計工作，提供獎金計算依據(jù)。定期核對各部門實發(fā)獎金數(shù)，核對獎金數(shù)和發(fā)出數(shù)是否一致，并妥善保管當年工資、獎金發(fā)放資料；1嚴格遵守《員工守則》及各項規(guī)章制度，服從部門經(jīng)理分工安排；帝 都 大 酒 店KING’S HOTE《財務部運作手冊》文件編號 0010012009 版本/版次A/0制定日期2009/10/05 頁 次30/126出納員位職責層級關系直接上級：財務經(jīng)理直接下屬：崗位職責 在度假村財務經(jīng)理的直接領導下，主要負責度假村管理部門、營業(yè)部門的所有經(jīng)營收入、付款，并對出納員的收款單據(jù)、付款單據(jù)等稽查； 負責度假村的現(xiàn)金和票據(jù)收付工作，當天收入的現(xiàn)金和票據(jù)，要在當天下午送存銀行，不得積壓； 記載現(xiàn)金日記賬和銀行存款賬，按記賬規(guī)定出每頁借貸發(fā)生額累計總數(shù)和當天余額，要日清月結(jié)。每月核對銀行對賬單，并做出未達賬調(diào)整賬目，與總分類賬核對； 每天根據(jù)賬簿的發(fā)生額和余額，編制“現(xiàn)金及銀行存款收付日報表”呈財務經(jīng)理、財務經(jīng)理審閱。 對辦理報銷的單據(jù)，除按會計審查程序重新審查外，必須由財務經(jīng)理、總經(jīng)理審批 后才可辦理。凡手續(xù)不完備或未經(jīng)財務經(jīng)理、總經(jīng)理（兩者缺一不可）簽批的單據(jù)，一律拒絕辦理； 嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行。不得挪用庫存現(xiàn)金，不得以白條單抵庫存現(xiàn)金； 嚴格執(zhí)行外匯管理規(guī)定，不得私自套換外幣。如：人民幣換取港幣，以獲取差值； 負責與開戶銀行聯(lián)系，并辦理有關結(jié)算事項； 按規(guī)定和有關手續(xù)，辦理度假村員工服裝、押金、借款、應扣款等事項；負責度假村業(yè)務審核、現(xiàn)金、銀行盤點工作；1辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務，登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到日結(jié)月清，賬款相符；1保管現(xiàn)金和有價證券，保管有關印章，對空白收據(jù)和空白支票要嚴格管好，專設登記簿登記，認真辦理領用、注銷手續(xù)；【您1積極配合會計做好核算工作，會計憑證及時傳遞；1及時與銀行對賬單核對，對未達賬款項做好調(diào)節(jié)表，如發(fā)現(xiàn)問題及時處理；1出納員應在每日下午3時之前預結(jié)現(xiàn)金數(shù)額，按規(guī)定限存5,000元