【正文】 主創(chuàng)業(yè)，根據(jù) 《某市人民政府關于鼓勵和扶持大學生在杭自主創(chuàng)業(yè)的若干意見》 ，政府對此有很多優(yōu)惠政策；其次本公司與之江公司是單純的資金合作關系，不干涉本公司日常事務；再次本公司現(xiàn)階段不打算上市，因此暫時不考慮吸收風險投資；最后假設每月固定30天，每年360天。二、初期資本結構我公司注冊資本50萬元，前期籌資100萬元。具體如下表（CC代表可口可樂，BJ代表寶潔公司）：成分CC公司入股公司成員入股BJ公司借五年期款資金（萬元）453025（一）初期資金運用有關政策規(guī)定：大學生在杭自主創(chuàng)業(yè)免收工商注冊費用；大學生若在在創(chuàng)業(yè)園外租賃房屋用于創(chuàng)業(yè)的，兩年內(nèi)由納稅地財政給予房租補貼，補貼標準為第一年補貼1元/平方米?天、?天；大學生創(chuàng)辦的年度應納稅所得額不超過30萬元、從業(yè)人數(shù)不超過80人資產(chǎn)總額不超過1000萬元的企業(yè)，企業(yè)所得稅減按20%的稅率征收。具體如下表：資金項目金額（元）工商注冊費公司標志物品的置辦辦公室的一年期租金及印花稅1‰辦公用品的置辦銷售人員的招募與培訓施工人員的招募與培訓公司服務運輸車總計（二）未來五年成本預測具體成本預測如下： 營業(yè)成本費用年份第一年第二年第三年第四年第五年基本成本飲料和零食總成本職工工資和福利費等基本成本合計廣告宣傳費租賃費銷售費用合計業(yè)務招待費房屋租賃費折舊費公共事業(yè)費維修費其他支出管理費用合計成本和費用合計表 注：表中的工資為7位投資人每人每年按50000元外加14%的福利費。送貨工人的工資為每人1700元/月，第一年2個工人，第二年4個工人，第四年6個工人。三、銷售預測（一）預測規(guī)模與收入公司第一年在B2線設14臺機子，預估每月的營業(yè)收入為367500元。公司第二年在B1線增設6臺機子，預估每月增加營業(yè)收入157500元。公司第三年在B1線增設6臺機子，預估每月增加營業(yè)收入157500元。公司第四年在B支4線增設6臺機子，預估每月增加營業(yè)收入157500元。公司第五年在B支4線增設6臺機子，預估每月增加營業(yè)收入157500元。具體預計如下表圖（單位：萬元）： 前五年主營業(yè)務收入預算　年份第一年第二年第三年第四年第五年飲料零食和其他商品總合計表 由圖表可知未來五年的銷售增長持續(xù)增加，說明市場前景樂觀。四、融資方案（一）財務假定本計劃書的各財務報表是在充分考慮省內(nèi)同類行業(yè)的發(fā)展目標及市場的發(fā)展趨勢、預期市場容量以及下列各項基本假設的前提下，本著謹慎的原則編制的；公司執(zhí)行2009年由財政部頒布的《新企業(yè)會計制度》；以公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個會計年度；以權責發(fā)生制為記賬基礎；以歷史成本為計價原則；假設在預測期內(nèi)，公司所遵循的我國現(xiàn)行法律、法規(guī)、政策，主要經(jīng)營地社會經(jīng)濟環(huán)境無重大改變；無其他人力不可抗拒及不可預見因素造成的不利影響。數(shù)據(jù)說明：所得稅率為25%；本公司無應付賬款；固定資產(chǎn)折舊年限為10年；每年按稅后利潤的10%的比例提取盈余公積金，基準折現(xiàn)率為15%；若無特殊說明，數(shù)量單位為元；假定當年已支付所有人員薪金和應納稅款。假定前期5年均無負債（二）利潤分配說明利潤分配說明：利潤分配的順序根據(jù)《中華人民共和國公司法》等有關法規(guī)的規(guī)定， 首先提取的法定盈余公積金已達注冊資本的50％時可不再提取。提取的法定盈余公積金轉增資本金后留存的法定盈余公積金不得低于注冊資本的25％；根據(jù)《公司法》規(guī)定，其次提取的法定公益金按稅后利潤的5～10％提取；最后根據(jù)本公司情況，從投資回報期（第二年第二季度）開始按當年稅后利潤的30%左右向投資方分配利潤。五、財務分析（一）損益表數(shù)據(jù)摘要年份摘要第一年第二年第三年第四年第五年銷售收入凈利潤凈現(xiàn)金流量資產(chǎn)總計股東權益表 從表上可以直觀的看出，銷售收入、純利潤、凈現(xiàn)金流量、資產(chǎn)總計、股東權益都是呈上升趨勢，說明預計這家公司的未來是盈利，該公司很有發(fā)展前景。這個項目是值得投資的。前五年資產(chǎn)負債表 資 產(chǎn) 2011年期末余額2012年 期末余額2013年 期末余額2014年 期末余額2015年 期末余額流動資產(chǎn)：　　　　　貨幣資金交易性金融資產(chǎn)應收股利其他應收款存貨一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)合計非流動資產(chǎn)：長期應收款長期股權投資固定資產(chǎn)凈值長期待攤費用遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)合計 資產(chǎn)總計 負債及股東權益流動負債：　　　　　預收款項　　　　　應付職工薪酬應付福利費應交稅金:應交營業(yè)稅金及附加應交所得稅應付利息應付股利其他應付款其他流動負債流動負債合計非流動負債：非流動負債合計 負債合計所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）資本公積減：庫存股盈余公積未分配利潤股東權益合計　負債與股東權益總計 表 現(xiàn)金流量結構分析表項目第1年第2年第3年第4年第5年：　　　　　 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 購買商品、提供勞務支付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的各項稅費經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額： 收回投資所收到的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入小計 購建固定資產(chǎn)支付的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出小計投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額第十章 公司介紹一、公司簡介（一）簡介某==有限責任公司是一家以提供服務為主營業(yè)務方向的企業(yè)，致力于打破現(xiàn)有的陳舊銷售模式。創(chuàng)業(yè)初期將以自動售貨機為媒介，與杭城公交公司、機械公司、食品公司合作的方式在公交車站點處設置自動售貨機，給杭城居民提供最為方便貼心的商品銷售服務，同時也為快捷商品銷售事業(yè)的發(fā)展貢獻一份力量。公司本著滿意顧客、追求卓越、造福社會的經(jīng)營理念，提倡重細節(jié)、全方位、個性化的觀念，秉承“用專業(yè)的設備，贏得大家的信任；用細致的服務，贏得大家的認可；用真誠的態(tài)度，贏得我們的未來”的服務宗旨，竭誠為廣大客戶服務。 未來的自助銷售市場市場是一個充滿機遇與挑戰(zhàn)的市場，我公司會始終秉承公司理念，發(fā)揮團隊精神，服務顧客，在競爭中發(fā)展壯大。同時致力于構建和諧杭城，提升城市形象。（二）公司新思想形成的過程本公司最初的靈感源自于普遍的校園自助販售機，自助銷售在校園里已經(jīng)基本成熟，但還沒有進行推廣，尤其是各大公交其中有很大的商機。==取自英語單詞convenience的諧音，為廣大消費群體帶去便利，讓生活隨處可見，至真至誠，方便你我他，這也是我們自動售貨服務的創(chuàng)辦宗旨。當然這個idea也來源于老師講的一個有關液晶顯示屏的案例，加上平時生活中自己體會到的不便之處，才有了這個在公共場所放置自動售貨機的想法，再進一步想到了某公交公司是一個比較全面的系統(tǒng)，而且分布廣泛，最后才促成了這個某==的想法。（三）產(chǎn)品與服務我們“==”服務有限公司采用與公交公司合作的形式，率先搶占公交站點附近的乘客與行人這一市場，我們的自助販售機不僅可以投零錢、紙幣，還可以用刷公交IC、市民卡的方式購買，另外，自主販售機上的箱體廣告，顯示屏播放廣告、打印商家電子優(yōu)惠券也是一大特色。（四）團隊的特殊性及優(yōu)勢“==”有限責任公司是擁有一支在銷售行業(yè)具有多年研究經(jīng)驗和豐富實戰(zhàn)經(jīng)歷的專家顧問隊伍，員工由一批經(jīng)驗豐富、專業(yè)技術性強的高素質(zhì)人員組成。公司實行總經(jīng)理負責制，而在總經(jīng)理下，又分設辦公室主任、營銷總監(jiān)、人力資源總監(jiān)、財務總監(jiān)和法律顧問等，負責處理公司中的日常事務。（五）銷售策略==有限責任公司前期以某為總部，后期在全國范圍內(nèi)開設分公司。第一、在自主販售機箱體和液晶顯示屏上打我們公司產(chǎn)品的宣傳廣告，進行市場推廣。第二、利用價格策略，根據(jù)市場反應與購買量，適時的調(diào)整價格，制定合理的促銷折扣。第三，投入資金進行網(wǎng)絡營銷，廣告營銷來推廣自主販售機的銷售方式，提高人們的認可度。（六）競爭策略由于像本行業(yè)性質(zhì)的公司目前來講還非常少見，而且在市場上的服務水平還不夠完善和標準化。所以，我們公司在某并沒用直接的競爭者，面對間接競爭者和潛在競爭者我們采取產(chǎn)品差別化、服務差別化、形象差別化的競爭策略。以消費者的消費需求與滿意度為導向，密切關注競爭者的銷售策略，提升本公司的競爭力。（七）資金預算項目前三年總資產(chǎn)預算為90萬元。預計到第三年，年實現(xiàn)凈利潤可達到60萬元，預計到第五年，年實現(xiàn)凈利潤可達到100萬元。投資回收期預計為2年。（八）公司經(jīng)營理念公司本著滿意顧客、追求卓越、造福社會的經(jīng)營理念，提倡重細節(jié)、全方位、個性化，秉承“用專業(yè)的設備，贏得大家的信任；用細致的服務，贏得大家的認可；用真誠的態(tài)度，贏得我們的未來”的服務宗旨，竭誠為廣大客戶服務。未來的自助銷售市場是一個充滿機遇與挑戰(zhàn)的市場，我們公司會始終秉承公司理念，發(fā)揮團隊精神，服務客戶，在競爭中發(fā)展壯大。（九）公司發(fā)展規(guī)劃與展望公司設在某市，初期發(fā)展定位于某，通過與公交公司的友好合作在試點范圍內(nèi)營業(yè)情況良好。我們打算：公司第一年在B2線設14臺機子，第二年在B1線增設6臺機子，第三年在B1線再增設6臺機子，第四年在B支4線增設6臺機子，第五年在B支4線再增設6臺機子。如果市場反應良好，爭取在五年以后規(guī)模進行大幅度的擴大，目標把自主販售機放置在杭城的大街小巷，在后期，爭取在浙江、上海、福建、深圳等沿海城市駐足，最后推廣到全國范圍。（十）公司logo我們==的logo 整體由一個黃色電燈和convenience的英文字母組成，寓意著：我們將盡自己最大的努力，在為廣大消費群體帶來便利的基礎上盈利，有一個光明的未來。Logo采用黃色，是年輕的代言，給人活力、希望、生機；同時也象征著我們是一個新的企業(yè)，以一種新的形象進入一個新的市場領域，具有光明的前景和未來。整個logo的英文字母下面還表明了“==”的字樣，可以清晰得讓人們記住我們的標志，使人們一看到logo就可以想到我們公司。二、公司股權結構本公司采取股份有限制，由總經(jīng)理投70%，其他6位創(chuàng)業(yè)團隊各占5%，所有成員有權參與股東會，但在董事會會議上非董事成員不具有表決權。公司注資90萬，股本結構和規(guī)模如下：規(guī)模總經(jīng)理團隊其他成員總計金額（萬元）632790比例70%30%100%在公司運行后期我們會考慮擴大經(jīng)營規(guī)模，會考慮風險投資或募集新的投資者。三、投入的資金及用途公司第一期資金主要用于公司開辦、裝修及設備投入、人員的工資支出、公司與公交公司的合作費用等等；公司后期的資金來源渠道：金融機構的資金支持、公司營業(yè)利潤、規(guī)模擴大股東的增資括股等，在時機成熟時，到證券公司公開市場融資。四、公司規(guī)章制度第一章 總則第一條：為保證順利完成公司下達各項任務、經(jīng)營目標、管理目標而制定本規(guī)章制度。第二條：規(guī)章制度包括衛(wèi)生制度、考勤制度、獎懲制度、安全制度等。第三條：本規(guī)章制度適用本公司的各部門的每一個員工。第二章 行政辦公制度第四條：根據(jù)公司實際運作情況，定期召開工作服務質(zhì)量、人員培訓會議。第五條：公司每一位員工必須按公司要求參加會議。第六條：衛(wèi)生管理制度，保持清潔整齊。、基本維修、清掃工作。，做好公司環(huán)境衛(wèi)生工作，保證公司的整潔。、飲食的清潔工作由食堂炊事人員直接負責，預防食物中毒。第七條：工作期間，公司內(nèi)禁止個人電話的使用。第八條：公司的辦公用品嚴禁使用與本公司無關的事宜。第九條：嚴禁吸煙。第十條：任何員工不能泄露公司的商業(yè)秘密和技術秘密。第十一條：不說任何不利于公司和有損公司形象的話。第十二條：不做任何有害公司的事。第十三條：工作期間，嚴禁串崗、離崗，出入廠物品人員必須填寫出入廠證，同意核準方可進出。第三章 考勤制度第十四條：嚴格遵守公司時間，不準遲到、早退，發(fā)現(xiàn)遲到、早退，視時間長短作相應處罰。第十五條：有事請假者，必須填寫請假申請單，批準同意后休假，未辦理請假手續(xù)者作曠工處理。第十六條：任何請假以不影響公司生產(chǎn)為前提，由所在部門負責人批準，得到公司認可后方可休假，不可強行要假。第十七條：公益事業(yè)活動等休假可享受工資待遇補貼。第十八條：新招員工有試用期，試用期間不勝任工作而自行離開者，扣發(fā)當月工資，辭職者須提前一個月打辭職報告，同意后方可辭職，自行離職者扣發(fā)當月工資。第四章 安全生產(chǎn)管理制度第十九條：嚴格按照操作規(guī)程操作，任何崗位都樹立“安全第一”的思想，違反操作規(guī)程造成后果者，責任自負。第二十條：未經(jīng)允許，不得擅自操作他人崗位，擅自操作他人崗位造成后果者，責任自負。第二十一條：各自崗位操作人員有責任報告潛在的不安全因素，以便及時發(fā)現(xiàn)、排除。第二十二條：如遇臺風、洪水、自然災害等緊急狀況下，公司任何人員有責任和義務服從公司的緊急調(diào)配，保衛(wèi)公司的財產(chǎn)不受損失。第五章 員工的權利第二十三條：平等就業(yè)的權利。第二十四條：參加企業(yè)民主管理的權利。第二十五條：按勞取酬、多勞多得、獎勤罰懶。第二十六條：按公司規(guī)定休息和休假。第二十七條：享受勞動安全、衛(wèi)生和保護。第二十八條：請求勞動爭議處理的權利。第六章 員工的義務第二十九條：遵守國家法律法規(guī)，公司規(guī)章制度的義務。第三十條：執(zhí)行勞動規(guī)程，按規(guī)定操作的義務。第三十一條：在工作中不斷提高勞動技能的義務。第七章 獎罰制度第三十二條：按民主選舉獲“優(yōu)秀職工”者公司予以嘉獎，獎金：300500元。第三十三條：違反公司規(guī)章制度的職工，公司予以處罰，罰款5500元五、公司組織對外關系在試點階段，向公交公司租用快速公交入口的大約2平方米的位置，用以放置自動販售機，定價為一臺機子600元/月。我公司將與公交公司針對每月刷市民卡消費與公交卡消費的客戶進行費用清算。此外還將在自主販售機上免費幫公交公司打一些商業(yè)廣告。在嵌入式的液晶顯示屏上滾動播出，作為對公交公司與我們建立長期合作的關系的一些利益的反饋，來建立長期的友好合作關系。公司每個禮拜不定時向批發(fā)公司進貨。在進貨時將要求該批發(fā)公司為提供較一般顧客更實惠的價格。我公司將與其一同研發(fā)符合公司要求的自動販售機并向其購買同時，他們?yōu)槲覀兲峁┦酆缶S修與設備保養(yǎng)服務。第十一章 企業(yè)架構及管理體系一、企業(yè)組織架構（初期）由于公司在正常運轉之前需要進行融資，因此在公司的組織構架上需要充分考慮到維護參股股東的權利。參考同類企業(yè)的組織構架之后，結合本公司在建立初期資金缺乏、人力資源緊缺的狀況，我們擬定在企業(yè)運作的初期采取以下組織形式進行運作管理。如下圖：圖9. 初期公司組織結構圖在企業(yè)構建初期，各組織結構區(qū)塊的主要職責包括：總經(jīng)理：由出任，負責公司日常業(yè)務的經(jīng)營管理，經(jīng)董事會授權，對外簽訂合同和處理業(yè)務；組織經(jīng)營管理班子，提出任免副總經(jīng)理、總經(jīng)濟師、總工程師及部門經(jīng)理等高級職員的人選，并報董事會批準；房地產(chǎn)業(yè)：薪酬增幅下降 定期向董事會報告業(yè)務情況，向董事會提交年度報告及各種報表、計劃、方案，包括經(jīng)營計劃、利潤分配方案、彌補虧損方案等?？偨?jīng)理助理：在總經(jīng)理領導下負責辦公室的全面工作，努力作好總經(jīng)理的參謀助手，起到承上啟下的作用，認真做到全方位服務；負責企業(yè)具體管理工作的布置、實施、檢查、督促、落實執(zhí)行情況；協(xié)助總經(jīng)理作好經(jīng)營服務各項管理并督促、檢查落實貫徹執(zhí)行情況；負責上級領導機關或兄弟單位領導的接待、參觀工作。副總經(jīng)理：由出任，協(xié)助總經(jīng)理協(xié)調(diào)全面工作，并在總經(jīng)理缺席時，受托代行總經(jīng)理職務，全面主持企業(yè)各項工作；組織貫徹執(zhí)行公司的各項規(guī)章制度，維護企業(yè)的正常經(jīng)營秩序；及時掌握企業(yè)銷售情況，并進行系統(tǒng)分析，定期向有關部門及領導匯報經(jīng)營管理情況。人事部經(jīng)理：由出任人力資源總監(jiān)，協(xié)助總經(jīng)理負責公司的人力資源規(guī)劃，員工招聘選拔，績效考核，薪酬，福利管理，激勵，培訓，開發(fā)和溝通協(xié)調(diào)等工作。負責擬定組織結構改進方案和人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃組織指定人力資源年度工作計劃，并完成工作總結，負責公司人力資源調(diào)整協(xié)調(diào)聯(lián)系處理有