【正文】 破產(chǎn)等給基金投資人帶來的資產(chǎn)損失風險?！　。ㄎ澹┎豢煽沽︼L險　　指戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等不可抗力發(fā)生時給基金投資人帶來的風險?！　?通過哪些渠道可獲得開放式基金信息　　開放式基金的信息包括按照監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定的內(nèi)容與格式披露的信息和為投資者服務(wù)而披露的信息兩類?！　。ㄒ唬┌凑毡O(jiān)管機構(gòu)規(guī)定的內(nèi)容與格式披露的信息　　我國規(guī)范開放式基金信息披露的法規(guī)是中國證監(jiān)會發(fā)布的《證券投資基金管理暫行辦法》實施準則第五號《證券投資基金信息披露指引》。針對開放式基金，監(jiān)管機構(gòu)將在此基礎(chǔ)上制定專門的披露指標?！　￠_放式基金必須披露的信息包括招募說明書（公開說明書）、定期報告和臨時報告三大類。定期報告又由每日單位凈值公告、季度投資組合公告、中期報告、年度報告四項組成。　　法定披露信息由基金管理人編制、基金托管人復(fù)核，于規(guī)定時限內(nèi)在中國證監(jiān)會指定的信息披露報刊（中國證券報、上海證券報、證券時報）和網(wǎng)站（、）上發(fā)布?！　‖F(xiàn)將上述披露信息的內(nèi)容及披露時間簡述如下：　　招募說明書（初次發(fā)行后也稱為公開說明書）。該報告旨在充分披露可能對投資者作出投資判斷產(chǎn)生重大影響的一切信息。包括管理人情況、托管人情況、基金銷售渠道、申購和贖回的方式及價格、費用種類及比率、基金的投資目標、基金的會計核算原則，收益分配方式等?！　《ㄆ趫蟾妗　?）每基金單位凈值公告。該報告為日報，揭示基準日當天證券交易市場收市后按最新市價計算的每份基金單位所擁有的基金資產(chǎn)的凈市值（已扣除負債），該數(shù)據(jù)每天計算，次日公告?！　?）季度投資組合公告。該報告揭示基金投資股票、債券的比例，投資股票的行業(yè)分類及前十名股票明細等。該報告在每季度結(jié)束后的15個工作日內(nèi)公告?！　?）中期報告。該報告在會計年度的前6個月結(jié)束后60日內(nèi)公告，總體反映基金上半年的運作及業(yè)績情況。主要內(nèi)容包括：管理人報告、財務(wù)報告等重要事項揭示等。其中財務(wù)報告包括資產(chǎn)負債表、收益及分配表、凈資產(chǎn)變動表等會計報表及其附注，以及關(guān)聯(lián)事項的說明等?！　?）年度報告。該報告在會計年度結(jié)束后90日內(nèi)公告，總體反映基金全年的運作及業(yè)績情況。除中期報告應(yīng)披露的內(nèi)容外，年度報告還必須披露托管人報告、審計報告等內(nèi)容?！　∨R時報告。該報告披露基金運作過程中發(fā)生的可能對基金投資者利益及基金單位凈值產(chǎn)生重大影響的事件。事件發(fā)生后，當事人應(yīng)立即公告?！　。ǘ┩顿Y者服務(wù)信息　　信息查詢服務(wù)　　1）基金基本信息和交易信息的查詢：包括交易的確認通知、定期對帳單、基金價格、基金資產(chǎn)狀況等基本信息?！　?）基金投資者帳戶報告：包括基金投資者在該報告期內(nèi)申購、贖回的次數(shù)，每次申購、贖回的金額、單位數(shù)，資金帳戶與基金單位帳戶的變動情況、發(fā)生的費用等?！　?）其它資料：如基金管理人簡介、管理人的年報、宣傳資料、基金經(jīng)理對市場展望等?！　⊥顿Y咨詢服務(wù)　　1）投資咨詢：如資產(chǎn)管理建議等?！　?）投資服務(wù)：基金管理人或代銷商為投資者舉辦的各種活動。包括基金推介會、基金經(jīng)理通報會等。　　 監(jiān)管部門如何監(jiān)管證券投資基金　　為規(guī)范證券投資基金運作，維護基金投資人利益，確?；饦I(yè)的持續(xù)、健康發(fā)展，中國證監(jiān)會作為行業(yè)主管機關(guān)，對證券投資基金實施嚴格的監(jiān)管。主要內(nèi)容包括：　　制定法規(guī)。1997年11月，中國證監(jiān)會頒布了《證券投資基金管理暫行辦法》，并先后制定了一系列配套的實施準則，對基金契約、托管協(xié)議、招募說明書、管理公司章程、信息披露和從業(yè)人員管理等進行嚴格的規(guī)范，為基金業(yè)的健康、有序發(fā)展創(chuàng)造了良好的法規(guī)環(huán)境。　　資格審查。對證券投資基金運營機構(gòu)實行嚴格的資格管理，包括資格認定、資格年檢、資格核銷等內(nèi)容，通過市場準入和退出機制的建立，保證基金投資人資金的安全。如：對基金管理公司和基金的設(shè)立、商業(yè)銀行的基金托管資格實行審批制?！　⊥瑫r，中國證監(jiān)會也對基金從業(yè)人員進行了嚴格的資格審查與認定。根據(jù)規(guī)定，基金管理人、基金托管人的高級管理人員、基金經(jīng)理等人員必須通過專門的考試并具備任職資格，才能從事基金管理業(yè)務(wù)。　　此外，中國證監(jiān)會還要求基金管理公司和基金托管人對其員工進行持續(xù)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德培訓(xùn)?！　⌒畔⑴侗O(jiān)管。制訂嚴格的基金信息披露制度，對信息披露的內(nèi)容與格式作了明確規(guī)定，要求基金嚴格履行定期公告及重大事項臨時公告義務(wù)。其中，定期公告包括基金凈值周報、季報、中報和年報；當發(fā)生可能對基金投資人利益產(chǎn)生重大影響的事項時，有關(guān)基金管理人、托管人還須進行臨時公告。目前，我國的基金 信息披露體系已與國際慣例基本接軌。　　現(xiàn)場與非現(xiàn)場檢查。定期、不定期地對基金管理人實行現(xiàn)場與非現(xiàn)場檢查，全面、動態(tài)地把握基金運作的實際情況，并對基金運行中出現(xiàn)的違規(guī)活動及時處罰、曝光，對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題，及時采取措施，以規(guī)范基金運作，保護投資人權(quán)益?！　《酱倩鸸芾砣私⑼晟苾?nèi)控制度。通過制定一系列措施，對基金管理公司內(nèi)控制度的建立和完善予以規(guī)范。主要包括：要求基金管理人與其股東在人員、資產(chǎn)和運作等方面嚴格獨立；嚴格限制基金管理人自有資金的運用范圍；要求基金管理人制定和執(zhí)行有效的、高標準的業(yè)務(wù)規(guī)程；基金投資要有科學(xué)的研究、決策、 執(zhí)行程序；防范內(nèi)幕交易和不當關(guān)聯(lián)交易等風險；基金管理人內(nèi)部設(shè)立獨立于業(yè)務(wù)部門的監(jiān)察稽核部；督察員擁有充分的監(jiān)察稽核權(quán)力，專職檢查、監(jiān)督公司及員工遵守各項法規(guī)和公司制度的情況。　　此外，中國證監(jiān)會還會同中國人民銀行，對托管銀行的基金托管業(yè)務(wù)實施嚴格監(jiān)管?！　　陨蟽?nèi)容摘自中國證券報2000年10月《開放式基金基本知識介紹》系列文章27 /