大企業(yè)數(shù)據(jù)采集分析平臺軟件產(chǎn)品介紹-資料下載頁
2025-06-26 20:02本頁面
【正文】 二、信息表必填項 信息表中，“營業(yè)稅征收隸屬關(guān)系”和“企業(yè)所得稅征收隸屬關(guān)系”是必填項。這兩項指標只允許選擇國稅或地稅，并且請確保這兩項指標的正確性。因為這兩項指標的內(nèi)容會直接影響后面報表的顯示。三、需要填報的報表所有的企業(yè)都需要填寫信息表，原則上信息表填報完成之后，所顯示出來的表都是需要填報的。（1）若稅務(wù)機關(guān)以國稅的身份注冊，必須填報增值稅和消費稅表；（2）除北京以外的其他省市，地稅需要填報營業(yè)稅表。由于營業(yè)稅北京部分企業(yè)在國稅報送，部分企業(yè)在地稅報送，因此，北京地區(qū)的企業(yè)是否需要填報營業(yè)稅表取決于信息表中的“營業(yè)稅征收隸屬關(guān)系”是如何填寫的：當“營業(yè)稅征收隸屬關(guān)系”填寫值和注冊時的稅務(wù)局類型一致時，營業(yè)稅表將顯示出來供填寫。（3）企業(yè)所得稅月（季）報表及之后所有的報表，都必須在“企業(yè)所得稅征收隸屬關(guān)系”填寫得與注冊時的稅務(wù)局類型一致時才顯示。（4）企業(yè)所得稅年報，利潤表（年報），資產(chǎn)負債表（年報），現(xiàn)金流量表（年報）這四張報表只在12月份顯示。因此只在12月份時，才需要填報這四張表。四、報表的累計計算消費稅表和營業(yè)稅表，如果企業(yè)是第一次填報數(shù)據(jù)，并且第一次填報不是在1月份時，本年累計數(shù)據(jù)需要手工填寫，以后再報送時本年累計數(shù)由系統(tǒng)自動算出。這兩張表以外的所有報表都與征管表樣一致，可直接從征管中取數(shù)，系統(tǒng)暫不設(shè)置計算公式。
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