【正文】 嚴(yán)格按照財務(wù)制度使用資金，做到?？顚Ｓ?。④加強(qiáng)財務(wù)審計，定期與不定期檢查財務(wù)狀況。(2)設(shè)備物資管理配備專職人員負(fù)責(zé)根據(jù)項目建設(shè)計劃采購物資與設(shè)備。在采購過程中，要向有關(guān)專家認(rèn)真進(jìn)行技術(shù)咨詢。要詳細(xì)調(diào)研，認(rèn)真比較，符合招標(biāo)條件的要公開招標(biāo)。 運(yùn)行機(jī)制公司實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，在貨物來源上，建立固定的合作伙伴，對于貨物的來源，立足本地和周邊地區(qū)。在服務(wù)質(zhì)量和新客戶的開發(fā)上，充分發(fā)揮各級人員的積極性，不斷開發(fā)新客戶，尋找新貨源，提高服務(wù)質(zhì)量。在生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)中，減少消耗，提高工效，降低成本?？傊?，公司要實施現(xiàn)代化經(jīng)營管理方式和物流運(yùn)輸、配送服務(wù)，在“質(zhì)量、型號、效益”上加大力度。同時，在政策上，積極爭取省、市及有關(guān)部門給予相應(yīng)的優(yōu)惠政策，包括稅收減免等，以促進(jìn)本項目順利建設(shè)和正常運(yùn)行。第九章 項目管理及進(jìn)度計劃 項目管理 為加強(qiáng)對項目建設(shè)工作的管理，本項目實行“項目法人制、招投標(biāo)制、合同管理制、項目監(jiān)理制”進(jìn)行管理，嚴(yán)格按照建設(shè)程序進(jìn)行運(yùn)作。項 目建設(shè)小組建筑安裝公司裝飾公司設(shè)計院監(jiān)理公司咨詢公司建設(shè)項目組織機(jī)構(gòu)圖 項目進(jìn)度安排項目建設(shè)工期為3個月，具體各階段時間安排如下：（1）實施準(zhǔn)備在申報項目可研批復(fù)的同時，可進(jìn)行其他一些準(zhǔn)備工作，當(dāng)可研報告批復(fù)后，可進(jìn)行設(shè)備的訂購的商務(wù)談判、簽訂合同，時間為2個月。（2）勘察設(shè)計在資金部分到位后，即委托勘察設(shè)計單位進(jìn)行工程的勘察設(shè)計，設(shè)計分為初步設(shè)計和施工圖設(shè)計，同時辦理建設(shè)有關(guān)手續(xù)，招標(biāo)施工單位。（3）施工期主要土建工程的施工。（4）設(shè)備調(diào)試主要完成設(shè)備的安裝和調(diào)試，進(jìn)行試運(yùn)行，完善各項操作規(guī)程及規(guī)章制度。（5）項目驗收整理準(zhǔn)備各種資料，總結(jié)項目實施情況，進(jìn)行項目驗收。項目進(jìn)度計劃安排表序號項目階段20116789101前期準(zhǔn)備階段2設(shè)計、招投標(biāo)階段3施工階段4設(shè)備安裝階段5試運(yùn)行期6竣工驗收、正式投產(chǎn)第十章 項目招標(biāo)方案根據(jù)《中華人民共和國招投標(biāo)法》的要求，為確保項目建設(shè)的質(zhì)量，縮短工期，節(jié)省投資，防范和化解工程建設(shè)中的違規(guī)、違法行為，保護(hù)國家利益，本項目建設(shè)的各主要環(huán)節(jié)應(yīng)通過招標(biāo)方式進(jìn)行。根據(jù)本項目的具體情況，招標(biāo)工作應(yīng)遵循以下原則：① 公開原則。工程項目招標(biāo)應(yīng)具有高的透明度，實行招標(biāo)信息、招標(biāo)程序公開。② 公平原則。應(yīng)給予所有投標(biāo)人平等的機(jī)會，使其享有同等的權(quán)利，并履行共同的義務(wù)。③ 公正原則。評標(biāo)時應(yīng)按事先公布的標(biāo)準(zhǔn)對待所有的投標(biāo)人。④ 誠實信用原則。招標(biāo)人應(yīng)以誠實、守信的態(tài)度行合權(quán)利，履行義務(wù)，以維護(hù)招投標(biāo)雙方的利益平衡，以及自身利益與社會利益的平衡。⑤ 獨(dú)立原則。招標(biāo)人應(yīng)是獨(dú)立的法人，在招標(biāo)過程中應(yīng)自主決策，不受任何外界因素的干擾。⑥ 接受行政監(jiān)督原則。遵守有關(guān)法律法規(guī)以及有關(guān)規(guī)定，接受有關(guān)行政監(jiān)督部門依法實施的監(jiān)督。 標(biāo)（1）招標(biāo)程序根據(jù)有關(guān)規(guī)定，項目工程招標(biāo)應(yīng)按下列程序進(jìn)行：① 建設(shè)單位向招標(biāo)主管部門提出招標(biāo)申請，經(jīng)批準(zhǔn)后，編制招標(biāo)文件?；蛭薪?jīng)建設(shè)行政主管部門指定的具有相應(yīng)資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)辦理。② 發(fā)布招標(biāo)公告或招標(biāo)通知書。③ 對招標(biāo)企業(yè)進(jìn)行資格審查，組織投標(biāo)企業(yè)勘察施工現(xiàn)場。④ 編制標(biāo)底。委托招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)招標(biāo)時，審定標(biāo)底。⑤ 工程開標(biāo)。由招標(biāo)單位主持，在招標(biāo)管理部門的監(jiān)督下進(jìn)行。當(dāng)眾啟封標(biāo)書，宣布標(biāo)價，公開標(biāo)底，進(jìn)行評標(biāo)、決標(biāo)。⑥ 簽訂承包合同，中標(biāo)企業(yè)確定后，由招標(biāo)單位發(fā)出經(jīng)招標(biāo)管理部門簽訂的中標(biāo)通知書，招、投標(biāo)雙方在一個月內(nèi)簽訂承發(fā)包合同，并經(jīng)招標(biāo)管理機(jī)構(gòu)審定。（2）招標(biāo)方案 招標(biāo)方案主要包括：設(shè)計招標(biāo)，施工、監(jiān)理招標(biāo)，材料及設(shè)備招標(biāo)等。①設(shè)計招標(biāo)。主要包括方案設(shè)計、初步設(shè)計、施工圖設(shè)計等。②施工、監(jiān)理招標(biāo)。在工程施工之前，應(yīng)針對主體建筑、附屬設(shè)施、綠化、道路等不同建設(shè)內(nèi)容進(jìn)行招標(biāo)，確定施工、監(jiān)理單位。③材料及設(shè)備招標(biāo)。主要通過招標(biāo)確定供貨廠家。（3）對中標(biāo)單位的要求① 對中標(biāo)的工程施工，工程監(jiān)理以及安裝單位，其項目負(fù)責(zé)人、技術(shù)負(fù)責(zé)人通知標(biāo)書中各專業(yè)技術(shù)負(fù)責(zé)人必須親自到現(xiàn)場，原則上不得中途換人，如確實需要換人，必須征得甲方同意，且一旦甲方發(fā)現(xiàn)所換人員不稱職，中標(biāo)單位必須立即撤換，如由于換人而引起質(zhì)量、延誤工期、增加造價等問題，應(yīng)由乙方負(fù)全責(zé)。② 本項目不接受聯(lián)合投標(biāo)，不允許中標(biāo)人向他人轉(zhuǎn)讓中標(biāo)項目，也不允許將中標(biāo)的項目分解后向他人轉(zhuǎn)讓。③ 對設(shè)備、材料名稱、型號、規(guī)格、生產(chǎn)廠家的產(chǎn)品供貨，未經(jīng)甲方同意不得變更。招標(biāo)范圍和招標(biāo)方式表項 目招標(biāo)范圍招標(biāo)形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)形式全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)工程勘察、設(shè)計√√√工程監(jiān)理√√√工程施工√√√設(shè)備購置√√√說 明第十一章 投資估算與資金籌措《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）； 《山東省建筑工程消耗量定額》； 《山東省安裝工程消耗量定額》；《聊城市價目表》。《聊城市工程造價信息》。 設(shè)備價格按廠方報價或詢價估算；委托方提供的有關(guān)資料。建設(shè)投資估算 建筑工程⑴ 土建根據(jù)近期同類工程的造價資料進(jìn)行測算。⑵ 公用配套設(shè)施由各公用專業(yè)按工藝要求，結(jié)合工藝布置和項目的實際情況，根據(jù)有關(guān)的概算指標(biāo)編制。⑶ 設(shè)備基礎(chǔ)費(fèi)按同類設(shè)備基礎(chǔ)的造價資料進(jìn)行測算。 設(shè)備及安裝工程⑴ 設(shè)備原價按近期設(shè)備制造廠或供應(yīng)商的詢價進(jìn)行測算。⑵ 設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)、安裝費(fèi)由工藝專業(yè)根據(jù)相關(guān)的概算指標(biāo)進(jìn)行測算。 其他費(fèi)用 ⑴ 建設(shè)單位管理費(fèi)：根據(jù)渝財建（2002）247號文的有關(guān)規(guī)定計算。⑵ 土地費(fèi)用：按1500萬元計。⑶ 勘察設(shè)計費(fèi)：根據(jù)國家計委、建設(shè)部發(fā)布的計價格（2002）10號文件的有關(guān)規(guī)定計取。⑷ 施工圖審查費(fèi)：根據(jù)渝價（2005）649號文的有關(guān)規(guī)定計取。⑸ 招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)：根據(jù)計價格（2002）1980號文的有關(guān)規(guī)定計取。⑹ 工程監(jiān)理費(fèi)：根據(jù)渝價（2000）352號文的有關(guān)規(guī)定計取。⑺ 建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)：根據(jù)渝價（2001）345號文的有關(guān)規(guī)定計取。⑻ 生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)：按120萬元計。⑼ 建設(shè)項目其他相關(guān)稅費(fèi)：按建筑工程費(fèi)用的2%計取。 預(yù)備費(fèi) ⑴ 基本預(yù)備費(fèi) 按工程費(fèi)用與其它費(fèi)用之和的5%計取。⑵ 漲價預(yù)備費(fèi)根據(jù)國家計委頒發(fā)的計投資（1999）1340號文的規(guī)定，投資價格指數(shù)按零計算。 建設(shè)期利息。 流動資金測算 流動資金采用分項詳細(xì)估算法進(jìn)行測算。 資金來源及籌措，其中：；、。本項目建設(shè)期利息為690萬元，由業(yè)主自有資金支付。，其中：；。第十二章 財務(wù)分析項目投產(chǎn)達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力后，年產(chǎn)五氟化碘100噸。通過市場調(diào)查，通過市場調(diào)查及成本分析，按34萬元/噸計算，經(jīng)估算，年銷售總收入為3400萬元。在進(jìn)行項目總成本分析時，遵照國家財政部規(guī)定的《成本開支范圍》、《財務(wù)通則》、《會計準(zhǔn)則》和《工業(yè)企業(yè)會計制度》有關(guān)規(guī)定，根據(jù)項目投產(chǎn)后，生產(chǎn)經(jīng)營的實際需要及目前市場價格而逐項估算。1）原材料成本，以產(chǎn)品生產(chǎn)工藝配方所需要的各種原材料數(shù)量及目前市場上的價格加裝卸運(yùn)輸費(fèi)用計算。2）。3）職工福利費(fèi)按工資總額的14％估算。4）維修費(fèi)用按照固定資產(chǎn)折舊費(fèi)的1％估算。5）銷售費(fèi)用按銷售收入的2%估算。6）固定資產(chǎn)折舊：建筑物按20年、設(shè)備按10年計提折舊，殘值率5%。按照上述原則，。 基本數(shù)據(jù) 本項目計算期為15年。 成本費(fèi)用測算 外購原輔材料、燃料及動力：按產(chǎn)品的材料、燃料消耗定額進(jìn)行測算。 工資及附加：根據(jù)項目所需人員及人均年工資和附加進(jìn)行測算。 折舊及攤銷：根據(jù)項目的固定資產(chǎn)，無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)計提。 流動資金借款利息：%計。 長期借款利息：%計。 其他費(fèi)用：根據(jù)企業(yè)及同行業(yè)的現(xiàn)有水平進(jìn)行測算。 銷售收入、銷售稅金 銷售均價為48000元/噸。 銷售稅金；；。 利潤總額及分配根據(jù)委托方提供的資料，本項目所得稅稅率按18%計，盈余公積金按稅后利潤的10%計提。 財務(wù)盈利能力分析 財務(wù)現(xiàn)金流量分析%,財務(wù)凈現(xiàn)值（ic＝10%）；%，財務(wù)凈現(xiàn)值（ic＝10%）為29617萬元。財務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率和銀行貸款利率，說明項目有較好的財務(wù)盈利能力，財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，說明本項目在財務(wù)上是可以接受的。（含建設(shè)期），（含建設(shè)期），均小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期， 這表明項目的投資能及時回收。 靜態(tài)評價指標(biāo)分析⑴ 投資利潤率：%⑵ 投資利稅率：% 以上指標(biāo)表明：本項目的投資利潤率，投資利稅率均高于同行業(yè)的平均指標(biāo)，說明項目的經(jīng)濟(jì)效益較好。 清償能力分析。本項目長期借款的利息在建設(shè)期內(nèi)由業(yè)主自有資金支付，計入項目投資，在生產(chǎn)期內(nèi)按規(guī)定計入成本費(fèi)用。償還長期借款本金的資金來源為：攤銷、折舊及未分配利潤。 不確定性分析 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)(BEP)　　　　 固定成本 ＝ 100%　　銷售收入－可變成本－銷售稅金 ＝ 100%＝% 計算結(jié)果表明：% ，企業(yè)可以保本。 敏感性分析本項目敏感性分析選擇銷售收入，經(jīng)營成本，建設(shè)投資三個主要因素，進(jìn)行上升5%和下降5%的計算，分析變化后的財務(wù)內(nèi)部收率，并與基本方案財務(wù)內(nèi)部收益率進(jìn)行比較，以找出三大因素中最敏感的因素。經(jīng)計算，得出下表：敏感性分析表（稅后）投 資基本方案建設(shè)投資經(jīng)營成本銷售收入+5%5%+5%5%+5%5%財務(wù)內(nèi)部收益率(%)與基本方案比較+或+++從表中看出：敏感性程度最大的因素是銷售收入和經(jīng)營成本因素。項目在建設(shè)和經(jīng)營中，應(yīng)緊緊圍繞增加收入和降低成本這個主題，以保證項目經(jīng)濟(jì)效益的穩(wěn)定和提高。敏感性分析示意圖：從上表可以看出，投資和產(chǎn)品產(chǎn)量的變化對該項目的財務(wù)內(nèi)部收益率的影響不大，銷售價格和經(jīng)營成本的變化對財務(wù)內(nèi)部收益率的影響較大，但在可能變化的幅度內(nèi)，項目的內(nèi)部收益率都高于基準(zhǔn)收益率和貸款利率，說明項目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。 財務(wù)評價結(jié)論通過以上財務(wù)評價及不確定性分析表明：本項目投資效果明顯，經(jīng)濟(jì)效益較好，有較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險能力，在財務(wù)上是可行的。第十三章 社會效益一、經(jīng)濟(jì)效益分析%（稅后），高于設(shè)定的基準(zhǔn)收益率12%。%，%，財務(wù)凈現(xiàn)值9625萬元（稅后），（稅后），%，%，該項目盈虧能力較高，具有一定的抗風(fēng)險能力。本項目財務(wù)及經(jīng)濟(jì)效益可行，項目財務(wù)經(jīng)濟(jì)效益良好。二、社會效益分析本項目建成后，一方面，為社會提供就業(yè)機(jī)會450個，安置部分三峽庫區(qū)移民，利于社會穩(wěn)定和人民生活水平的提高；另一方面，通過企業(yè)自身發(fā)展，帶動本地區(qū)相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的工業(yè)化、外向型發(fā)展，同時，對紡織業(yè)的發(fā)展起到應(yīng)有的作用。因此，社會效益是好的。第十四章 結(jié)論與建議 結(jié)論本項目為XX玻璃科技有限公司年產(chǎn)5000噸優(yōu)質(zhì)浮法玻璃項目。該項目根據(jù)國家發(fā)展和改革委員會《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2011本）》屬于允許類。項目建設(shè)方技術(shù)力量強(qiáng)，管理經(jīng)驗豐富，具有雄厚的經(jīng)濟(jì)實力，建設(shè)條件良好。本項目的實施可以為周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)的閑置勞動力提供就業(yè)崗位，不僅做到自然資源的合理利用，而且還優(yōu)化了人力資源配置，對社會穩(wěn)定、和諧具有較大的促進(jìn)作用,項目建成投產(chǎn)后，供應(yīng)周邊五氟化碘市場，產(chǎn)品銷往河北、山東、河南、湖南等地，同時可帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，實現(xiàn)良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。經(jīng)對該項目進(jìn)行全面的考察、研究、論證認(rèn)為：該項目選題正確，建設(shè)目標(biāo)明確，項目所采取的技術(shù)先進(jìn)、工藝合理、技術(shù)方案先進(jìn)可行，有充足的原料供應(yīng)；資金安排合理得當(dāng)，產(chǎn)品市場前景好、經(jīng)濟(jì)效益可觀、社會效益顯著。該項目實施后可促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，帶動周邊相關(guān)行業(yè)的發(fā)展。該項目的實施無論是從莘縣地方經(jīng)濟(jì)和社會效益的貢獻(xiàn)來看，還是從XX公司的可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的實施考慮，本項目是十分必要的，也是可行的。請抓緊實施該項目。 建議建議建設(shè)前重點(diǎn)做好項目有關(guān)各方的協(xié)調(diào)工作，實行滾動式開發(fā)，減少項目建設(shè)的資金壓力，保證項目順利實施。完善項目法人責(zé)任制、招標(biāo)投標(biāo)制和建設(shè)監(jiān)理制，保證質(zhì)量、進(jìn)度目標(biāo)和投資計劃的實現(xiàn)。項目建設(shè)要堅持節(jié)約用地原則，合理利用土地，盡快落實建設(shè)資金，確保工程如期建設(shè)投入運(yùn)營。建議做好廠區(qū)的規(guī)劃，采用先進(jìn)管理、先進(jìn)技術(shù)、先進(jìn)設(shè)備，為進(jìn)一步發(fā)展打下堅定基礎(chǔ)。做好廠區(qū)環(huán)境綠化，最大限度地減少對環(huán)境的不良影響。提前做好員工的技術(shù)與業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，為市場的順利開展做好準(zhǔn)備。項目建設(shè)位置