【正文】 初差異按計(jì)劃價(jià)或售價(jià)核算出庫成本的存貨都應(yīng)有期初差異賬或差價(jià)賬,初次使用時(shí),應(yīng)先輸入此存貨的期初差異余額或期初差價(jià)余額。操作步驟：① 單擊“期初數(shù)據(jù)”│“期初差異”。② 選擇要輸入期初差異或期初差價(jià)的倉庫/部門，如圖424所示。圖424 存貨系統(tǒng)期初差異錄入提示 ： 如果存貨系統(tǒng)核算方式為按部門核算，則“倉庫”下拉框選擇項(xiàng)為按計(jì)劃價(jià)核算的部門，存貨的差異/差價(jià)應(yīng)按核算部門輸入。 如果存貨系統(tǒng)核算方式為按倉庫核算，則“倉庫”下拉框選擇項(xiàng)為按計(jì)劃價(jià)核算的倉庫，存貨的差異/差價(jià)應(yīng)按核算倉庫輸入。 如果存貨系統(tǒng)核算方式為按存貨核算，則“倉庫”下拉框選擇項(xiàng)為按計(jì)劃價(jià)核算的倉庫，倉庫中存貨的差異/差價(jià)應(yīng)按存貨輸入。③輸入此倉庫/部門/存貨的期初存貨差異或期初存貨差價(jià)，并保存，如圖425所示。圖425存貨系統(tǒng)期初差異錄入提示：l 用戶可將上級存貨分類差異/差價(jià)進(jìn)行按金額、按數(shù)量分?jǐn)偟矫骷?xì)存貨上，用戶可修改。④ 單擊【科目】按鈕，則自動取存貨科目設(shè)置中差價(jià)/差異科目，如圖426所示。圖426 存貨期初差異錄入⑤ 期初數(shù)據(jù)輸入后，點(diǎn)擊〖保存〗按鈕將期初差異/差價(jià)數(shù)進(jìn)行保存。提示：l 先錄入期初余額，再錄入期初差異。4．期初記賬期初數(shù)據(jù)錄入后，需執(zhí)行期初記賬，系統(tǒng)把期初差異分配到期初單據(jù)上，并把期初單據(jù)的數(shù)據(jù)記入存貨總賬、存貨明細(xì)賬、差異賬、委托代銷/分期收款發(fā)出商品明細(xì)賬，期初記賬后，用戶才能進(jìn)行日常業(yè)務(wù)、賬簿查詢、統(tǒng)計(jì)分析等操作，如圖427所示。圖427 存貨期初數(shù)據(jù)記賬記賬后，〖記賬〗按鈕變?yōu)椤蓟謴?fù)〗按鈕。如果用戶發(fā)現(xiàn)期初余額有錯誤，則可利用恢復(fù)記賬功能，將期初數(shù)據(jù)恢復(fù)到記賬前狀態(tài)，重新輸入或修改期初數(shù)據(jù)，如圖428所示。圖428 存貨期初數(shù)據(jù)取消記賬提示：l 沒有期初數(shù)據(jù)的用戶，可以不錄入期初數(shù)據(jù)，但也必須執(zhí)行期初記賬操作。l 如果期初數(shù)據(jù)是運(yùn)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年”功能得來的，為未記賬，需要執(zhí)行記賬功能。l 如果已進(jìn)行業(yè)務(wù)核算，則不能再恢復(fù)記賬。技術(shù)細(xì)節(jié)：期初記賬是針對所有倉庫的期初數(shù)據(jù)(包括期初余額、期初差異、期初分期收款發(fā)出商品)進(jìn)行記賬操作。因此用戶在進(jìn)行期初數(shù)據(jù)記賬前，必須確認(rèn)各倉庫的所有期初數(shù)據(jù)全部錄入完畢并且正確無誤時(shí)，再進(jìn)行期初記賬。期初記賬前可改計(jì)價(jià)方式。期初記賬后不能計(jì)價(jià)方式。期初記賬前可改核算方式。期初記賬后不能修改核算方式。從按倉庫、按部門核算改為按存貨核算，只有在錄入期初數(shù)據(jù)的所有存貨全部設(shè)置了計(jì)價(jià)方式而且按計(jì)劃價(jià)/售價(jià)核算的存貨必須設(shè)置了計(jì)劃價(jià)/售價(jià)后，才能由倉庫、部門核算改為按存貨核算。從按存貨核算改為按倉庫、部門核算，只有在錄入期初數(shù)據(jù)的所有倉庫、部門全部設(shè)置計(jì)價(jià)方式，而且期初數(shù)據(jù)中按計(jì)劃價(jià)/售價(jià)核算的倉庫、部門中所有存貨必須全部設(shè)置了計(jì)劃價(jià)/售價(jià)后，才能由存貨核算改為按倉庫、部門核算。期初記賬時(shí)，如果采購的啟用日期小于等于存貨的啟用日期，系統(tǒng)將存貨啟用日期之前的期初暫估單和采購入庫單未結(jié)算完的入庫單作為暫估單記賬，如果用戶選擇月初回沖，還將根據(jù)暫估單生成紅字回沖單。庫存未啟用，存貨啟用時(shí)，如果存貨期初未記賬，存貨中可錄入日常單據(jù)，包括采購入庫單、銷售出庫單、材料出庫單、產(chǎn)成品入庫單、其他入庫單、其他出庫單等。跌價(jià)準(zhǔn)備的期初本功能用于錄入第一次在存貨核算系統(tǒng)中計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備之前的跌價(jià)準(zhǔn)備余額。操作步驟：① 單擊【跌價(jià)準(zhǔn)備】【跌價(jià)準(zhǔn)備期初】。② 單擊【增加】按鈕，進(jìn)入單據(jù)卡片錄入狀態(tài)，錄入存貨跌價(jià)準(zhǔn)備期初單，如果所填單據(jù)作廢，可選擇【放棄】按鈕，如圖429所示。圖429 存貨系統(tǒng)跌價(jià)準(zhǔn)備期初數(shù)據(jù)③ 錄入完成后單擊【保存】。④ 單擊【修改】、【刪除】按鈕進(jìn)行單據(jù)修改。⑤ 可以單擊【審核】、【棄審】按鈕進(jìn)行跌價(jià)準(zhǔn)備期初單的單據(jù)審核、棄審操作。技術(shù)細(xì)節(jié)：l 將當(dāng)前屏幕上顯示的未審核單據(jù)全部進(jìn)行審核，審核時(shí)，將當(dāng)前操作員的名字記入審核人，將當(dāng)前系統(tǒng)的業(yè)務(wù)日期記入審核日期，如果當(dāng)前系統(tǒng)的業(yè)務(wù)日期大于等于當(dāng)前會計(jì)月的開始日期或小于單據(jù)日期，系統(tǒng)將提示“審核日期應(yīng)小于當(dāng)前會計(jì)月的開始日期并大于等于單據(jù)日期，請重新注冊更改日期！”l 棄審時(shí)，將當(dāng)前屏幕上顯示的所有打上選擇標(biāo)志的已審核單據(jù)全部進(jìn)行棄審，棄審時(shí)，將選擇的單據(jù)的審核人及審核日期清空。已有日常跌價(jià)準(zhǔn)備的單據(jù)錄入，不允許棄審期初的跌價(jià)。4．1．6 各模塊的期初對賬為解決企業(yè)倉庫實(shí)物賬和財(cái)務(wù)賬，由于記帳時(shí)間差和記帳原則不同造成的實(shí)物賬和財(cái)務(wù)賬不一致的問題，系統(tǒng)提供庫存和存貨核算期初數(shù)據(jù)分別處理的機(jī)制。兩個系統(tǒng)可分別先后獨(dú)立啟用，但提供庫存和存貨期初數(shù)據(jù)相互對帳的功能。對賬指將存貨的期初數(shù)據(jù)與庫存系統(tǒng)相同月份的期初數(shù)核對，如果對不上，則將對不上的數(shù)據(jù)顯示在屏幕上。庫存與存貨核對會按倉庫（部門）+存貨+自由項(xiàng)（是否按自由項(xiàng)核對及核對的自由項(xiàng)，可由用戶選擇）。操作步驟：① 單擊“初始設(shè)置”│“期初數(shù)據(jù)”│“期初余額”，單擊【對賬】按鈕如圖430所示。圖430 庫存與存貨期初數(shù)據(jù)對賬② 選擇對賬的存貨、倉庫，如圖431所示。圖431 庫存與存貨期初數(shù)據(jù)對賬③ 對賬成功后，如圖431所示。圖431 庫存與存貨期初數(shù)據(jù)對賬提示：l 如果庫存與存貨的啟用時(shí)間不一致，進(jìn)行期初對賬時(shí)，對賬時(shí)點(diǎn)為后啟用模塊的啟用時(shí)間。27 / 27