【正文】 初差異按計劃價或售價核算出庫成本的存貨都應有期初差異賬或差價賬,初次使用時,應先輸入此存貨的期初差異余額或期初差價余額。操作步驟：① 單擊“期初數(shù)據(jù)”│“期初差異”。② 選擇要輸入期初差異或期初差價的倉庫/部門，如圖424所示。圖424 存貨系統(tǒng)期初差異錄入提示 ： 如果存貨系統(tǒng)核算方式為按部門核算，則“倉庫”下拉框選擇項為按計劃價核算的部門，存貨的差異/差價應按核算部門輸入。 如果存貨系統(tǒng)核算方式為按倉庫核算，則“倉庫”下拉框選擇項為按計劃價核算的倉庫，存貨的差異/差價應按核算倉庫輸入。 如果存貨系統(tǒng)核算方式為按存貨核算，則“倉庫”下拉框選擇項為按計劃價核算的倉庫，倉庫中存貨的差異/差價應按存貨輸入。③輸入此倉庫/部門/存貨的期初存貨差異或期初存貨差價，并保存，如圖425所示。圖425存貨系統(tǒng)期初差異錄入提示：l 用戶可將上級存貨分類差異/差價進行按金額、按數(shù)量分攤到明細存貨上，用戶可修改。④ 單擊【科目】按鈕，則自動取存貨科目設置中差價/差異科目，如圖426所示。圖426 存貨期初差異錄入⑤ 期初數(shù)據(jù)輸入后，點擊〖保存〗按鈕將期初差異/差價數(shù)進行保存。提示：l 先錄入期初余額，再錄入期初差異。4．期初記賬期初數(shù)據(jù)錄入后，需執(zhí)行期初記賬，系統(tǒng)把期初差異分配到期初單據(jù)上，并把期初單據(jù)的數(shù)據(jù)記入存貨總賬、存貨明細賬、差異賬、委托代銷/分期收款發(fā)出商品明細賬，期初記賬后，用戶才能進行日常業(yè)務、賬簿查詢、統(tǒng)計分析等操作，如圖427所示。圖427 存貨期初數(shù)據(jù)記賬記賬后，〖記賬〗按鈕變?yōu)椤蓟謴汀桨粹o。如果用戶發(fā)現(xiàn)期初余額有錯誤，則可利用恢復記賬功能，將期初數(shù)據(jù)恢復到記賬前狀態(tài)，重新輸入或修改期初數(shù)據(jù)，如圖428所示。圖428 存貨期初數(shù)據(jù)取消記賬提示：l 沒有期初數(shù)據(jù)的用戶，可以不錄入期初數(shù)據(jù)，但也必須執(zhí)行期初記賬操作。l 如果期初數(shù)據(jù)是運行“結轉上年”功能得來的，為未記賬，需要執(zhí)行記賬功能。l 如果已進行業(yè)務核算，則不能再恢復記賬。技術細節(jié)：期初記賬是針對所有倉庫的期初數(shù)據(jù)(包括期初余額、期初差異、期初分期收款發(fā)出商品)進行記賬操作。因此用戶在進行期初數(shù)據(jù)記賬前，必須確認各倉庫的所有期初數(shù)據(jù)全部錄入完畢并且正確無誤時，再進行期初記賬。期初記賬前可改計價方式。期初記賬后不能計價方式。期初記賬前可改核算方式。期初記賬后不能修改核算方式。從按倉庫、按部門核算改為按存貨核算，只有在錄入期初數(shù)據(jù)的所有存貨全部設置了計價方式而且按計劃價/售價核算的存貨必須設置了計劃價/售價后，才能由倉庫、部門核算改為按存貨核算。從按存貨核算改為按倉庫、部門核算，只有在錄入期初數(shù)據(jù)的所有倉庫、部門全部設置計價方式，而且期初數(shù)據(jù)中按計劃價/售價核算的倉庫、部門中所有存貨必須全部設置了計劃價/售價后，才能由存貨核算改為按倉庫、部門核算。期初記賬時，如果采購的啟用日期小于等于存貨的啟用日期，系統(tǒng)將存貨啟用日期之前的期初暫估單和采購入庫單未結算完的入庫單作為暫估單記賬，如果用戶選擇月初回沖，還將根據(jù)暫估單生成紅字回沖單。庫存未啟用，存貨啟用時，如果存貨期初未記賬，存貨中可錄入日常單據(jù)，包括采購入庫單、銷售出庫單、材料出庫單、產成品入庫單、其他入庫單、其他出庫單等。跌價準備的期初本功能用于錄入第一次在存貨核算系統(tǒng)中計提存貨跌價準備之前的跌價準備余額。操作步驟：① 單擊【跌價準備】【跌價準備期初】。② 單擊【增加】按鈕，進入單據(jù)卡片錄入狀態(tài)，錄入存貨跌價準備期初單，如果所填單據(jù)作廢，可選擇【放棄】按鈕，如圖429所示。圖429 存貨系統(tǒng)跌價準備期初數(shù)據(jù)③ 錄入完成后單擊【保存】。④ 單擊【修改】、【刪除】按鈕進行單據(jù)修改。⑤ 可以單擊【審核】、【棄審】按鈕進行跌價準備期初單的單據(jù)審核、棄審操作。技術細節(jié)：l 將當前屏幕上顯示的未審核單據(jù)全部進行審核，審核時，將當前操作員的名字記入審核人，將當前系統(tǒng)的業(yè)務日期記入審核日期，如果當前系統(tǒng)的業(yè)務日期大于等于當前會計月的開始日期或小于單據(jù)日期，系統(tǒng)將提示“審核日期應小于當前會計月的開始日期并大于等于單據(jù)日期，請重新注冊更改日期！”l 棄審時，將當前屏幕上顯示的所有打上選擇標志的已審核單據(jù)全部進行棄審，棄審時，將選擇的單據(jù)的審核人及審核日期清空。已有日常跌價準備的單據(jù)錄入，不允許棄審期初的跌價。4．1．6 各模塊的期初對賬為解決企業(yè)倉庫實物賬和財務賬，由于記帳時間差和記帳原則不同造成的實物賬和財務賬不一致的問題，系統(tǒng)提供庫存和存貨核算期初數(shù)據(jù)分別處理的機制。兩個系統(tǒng)可分別先后獨立啟用，但提供庫存和存貨期初數(shù)據(jù)相互對帳的功能。對賬指將存貨的期初數(shù)據(jù)與庫存系統(tǒng)相同月份的期初數(shù)核對，如果對不上，則將對不上的數(shù)據(jù)顯示在屏幕上。庫存與存貨核對會按倉庫（部門）+存貨+自由項（是否按自由項核對及核對的自由項，可由用戶選擇）。操作步驟：① 單擊“初始設置”│“期初數(shù)據(jù)”│“期初余額”，單擊【對賬】按鈕如圖430所示。圖430 庫存與存貨期初數(shù)據(jù)對賬② 選擇對賬的存貨、倉庫，如圖431所示。圖431 庫存與存貨期初數(shù)據(jù)對賬③ 對賬成功后，如圖431所示。圖431 庫存與存貨期初數(shù)據(jù)對賬提示：l 如果庫存與存貨的啟用時間不一致，進行期初對賬時，對賬時點為后啟用模塊的啟用時間。27 / 27