【正文】 員和檢修人員不致發(fā)生觸電事故。（5）各類(lèi)機(jī)械設(shè)備的傳動(dòng)裝置均裝有安全保護(hù)罩，操作平臺(tái)設(shè)有防護(hù)欄桿。（6）廠內(nèi)建立義務(wù)消防組織，開(kāi)展經(jīng)常性職工安全消防教育，廠部設(shè)專(zhuān)職安全消防員。a、設(shè)備選型中盡可能提高機(jī)械化、自動(dòng)化程度，降低工人勞動(dòng)強(qiáng)度。b、選用噪音低的新型設(shè)備，對(duì)除動(dòng)力機(jī)房及鼓風(fēng)機(jī)房等較大噪音場(chǎng)所，按規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)隔開(kāi)，并配有消音設(shè)施。c、各高溫操作崗位、車(chē)間均配置機(jī)械通風(fēng)排風(fēng)裝置，煮繭車(chē)間工作區(qū)溫度較高，設(shè)計(jì)時(shí)考慮設(shè)置局部送風(fēng)或配置移動(dòng)式崗位送風(fēng)機(jī)。d、根據(jù)職工勞動(dòng)保護(hù)條件要求為職工配發(fā)防護(hù)口罩、女工頭罩、手祙、勞保鞋、耳塞等。a、對(duì)所有設(shè)備的傳動(dòng)裝置均設(shè)置安全防護(hù)罩，確保操作人員安全。b、配電室、建筑物及設(shè)備的防雷、接地均按規(guī)范要求設(shè)計(jì)、安裝。d、高空作業(yè)位置設(shè)置操作平臺(tái)，并有欄桿維護(hù)。e、除廠區(qū)布置消防管網(wǎng)及消防栓外，車(chē)間顯眼處按規(guī)范要求配置干粉滅火器并配設(shè)醒目安全防火標(biāo)志。f、安裝應(yīng)急照明裝置，供職工在緊急情況時(shí)安全疏散用。對(duì)車(chē)間生產(chǎn)人員需進(jìn)行操作技能與安全知識(shí)的培訓(xùn)與考核，考核合格持證后才能上崗獨(dú)立操作。公司設(shè)立勞動(dòng)保護(hù)和職工安全衛(wèi)生管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)管理全公司的職工安全衛(wèi)生和消防工作，并負(fù)責(zé)進(jìn)行檢查和宣傳教育本項(xiàng)目各車(chē)間及工段指定專(zhuān)管或兼管人員，協(xié)助搞好本部門(mén)的勞動(dòng)保護(hù)和安全衛(wèi)生工作；公司制定制度，定期在全體職工中進(jìn)行職業(yè)安全衛(wèi)生的宣傳教育。(1)《中華人民共和國(guó)消防法》(1998年9月1日施行)(2)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》(GB500162006)(3)《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》(GB501402005)本項(xiàng)目所在地選定在**城南工業(yè)區(qū)（平陸）內(nèi)，集中區(qū)內(nèi)交通十分便利，消防車(chē)可快速到達(dá)現(xiàn)場(chǎng)，主要生產(chǎn)車(chē)間為單層廠房（局部二層），項(xiàng)目建筑全部采用鋼結(jié)構(gòu)框架或磚混結(jié)構(gòu)，耐火等級(jí)為二級(jí)，火災(zāi)危害性為“丙”類(lèi)。《建筑防火設(shè)計(jì)規(guī)范》要求，在總平面布置中考慮了消防環(huán)形通道，消防車(chē)可通至任何一幢建筑物。，本項(xiàng)目的建筑物為一層（局部二層），建筑物最高標(biāo)高為9m，耐火等級(jí)均為二～三級(jí)。本項(xiàng)目建筑物耐火等級(jí)二級(jí)，生產(chǎn)的火災(zāi)危險(xiǎn)分類(lèi)為丙類(lèi)，其室外用水量為25L/S,室內(nèi)為10L/S,合計(jì)35L/S。本項(xiàng)目擬從市政給水管網(wǎng)不同方向接出兩路DN100直徑的給水進(jìn)戶(hù)管，以保證消防供水的安全可靠性。在各建筑物內(nèi)，還將按《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》的要求，配置規(guī)定數(shù)量的手提式滅火器，作為撲救初起火災(zāi)的應(yīng)急措施。，在各生產(chǎn)車(chē)間、倉(cāng)庫(kù)、辦公綜合樓、變電所等建筑物均設(shè)有避雷設(shè)施，以防雷擊。車(chē)間內(nèi)主要供電線路均穿鋼管敷設(shè)。變電所電氣設(shè)備采用接零保護(hù)，保護(hù)接地與防雷接地共用一接地裝置，接地電阻應(yīng)小于4歐。所有用電設(shè)備不帶電的金屬部分均應(yīng)可靠接地。，均采用不燃或阻燃性材料，其中，風(fēng)管采用鍍鋅鋼板制作，保溫材料采用自熄型PEF保溫板。在各建筑物內(nèi)，將按《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》的要求，配置規(guī)定數(shù)量的ABC型手提式干粉滅火器。第十章 組織機(jī)構(gòu)與勞動(dòng)定員**集團(tuán)有限公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，總經(jīng)理由董事會(huì)任命，對(duì)總公司董事會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)下設(shè)機(jī)構(gòu)有：公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、行政部、財(cái)務(wù)部、經(jīng)營(yíng)部、生產(chǎn)部、技術(shù)部等，具體詳見(jiàn)公司組織機(jī)構(gòu)圖。本項(xiàng)目生產(chǎn)組織機(jī)構(gòu)將按照公司組織機(jī)構(gòu)章程，按工作需要設(shè)立職能部門(mén)，根據(jù)精簡(jiǎn)機(jī)構(gòu)、強(qiáng)化科學(xué)管理的原則，配置各級(jí)管理人員。執(zhí)行董事 總經(jīng)理（副總經(jīng)理） 行政部 財(cái)務(wù)部 經(jīng)營(yíng)部 生產(chǎn)部 技術(shù)部 保 人 文 銷(xiāo) 供 倉(cāng) 生 輔 化 研衛(wèi) 事 秘 售 應(yīng) 庫(kù) 產(chǎn) 助 驗(yàn) 究 車(chē) 車(chē) 檢 開(kāi) 間 間 測(cè) 發(fā)本項(xiàng)目全年生產(chǎn)天數(shù)按300天計(jì)，根據(jù)各項(xiàng)目需要生產(chǎn)及輔助生產(chǎn)部門(mén)實(shí)行每天三班或二班工作制，管理部門(mén)實(shí)行一班工作制，每班8小時(shí)。按各崗位實(shí)際需要確定人數(shù)，本項(xiàng)目勞動(dòng)定員1500人，其中生產(chǎn)工人1394人，技術(shù)及管理人員106人。本項(xiàng)目生產(chǎn)工人的操作水平直接影響產(chǎn)品的質(zhì)量，所以要有一批熟練的操作工人才能保證企業(yè)的高速發(fā)展；本項(xiàng)目生產(chǎn)人員經(jīng)考核合格后方能上崗工作。工的聘用、招收將按有關(guān)規(guī)定及管理辦法實(shí)施。第十一章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃，以項(xiàng)目的批準(zhǔn)成立準(zhǔn)許實(shí)施為前提，并據(jù)此結(jié)合項(xiàng)目的過(guò)程聯(lián)和建設(shè)單位的資金籌措使用計(jì)劃，編制工程建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度包括項(xiàng)目前期工作和工程建設(shè)兩部分。前期工作包括項(xiàng)目立項(xiàng)，項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制及論證。工程建設(shè)包括初步設(shè)計(jì)及審批、設(shè)備訂購(gòu)、施工圖設(shè)計(jì)、土建施工、設(shè)備安裝和調(diào)試等。根據(jù)本項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模、投資規(guī)模和時(shí)間要求等具體情況，工程建設(shè)將用二年時(shí)間完成。具體實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃如下：表11－1 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表序號(hào) 日期 實(shí)施工序月 份135791113151719212325272931333612345678910可研報(bào)告編制及論證資金籌措、前期準(zhǔn)備初步設(shè)計(jì)及審批設(shè)備洽談?dòng)嗀浭┕D設(shè)計(jì)招投標(biāo)土建施工技術(shù)培訓(xùn)設(shè)備安裝、調(diào)試試運(yùn)行第十二章 投資估算根據(jù)中價(jià)協(xié)[2007]003號(hào)文頒布的《建設(shè)項(xiàng)目投資估算編審規(guī)程》進(jìn)行編制。工程費(fèi)用參照類(lèi)似建筑的結(jié)算造價(jià)指標(biāo)估算，并對(duì)主要材料、設(shè)備價(jià)格及人工工資按《**市建設(shè)工程造價(jià)信息》（2009年第1期）進(jìn)行調(diào)整。除此之外還有其以下主要依據(jù)：1有關(guān)建設(shè)方案文字說(shuō)明、圖紙2設(shè)計(jì)費(fèi)按計(jì)價(jià)格 [2002] 10號(hào)《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（2002年修訂本）計(jì)取3 2007年《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》4計(jì)價(jià)格[2002]1980號(hào)《招投標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)管理暫行辦法》5建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響咨詢(xún)費(fèi)按計(jì)價(jià)格[2002]125號(hào)《關(guān)于規(guī)范環(huán)境影響咨詢(xún)收費(fèi)有關(guān)問(wèn)題的通知》計(jì)取6建設(shè)單位管理費(fèi)按財(cái)政部財(cái)建[2002]394號(hào)文計(jì)算。()，。詳見(jiàn)表121。本項(xiàng)目投資范圍包括主要生產(chǎn)工程、輔助生產(chǎn)工程、公用工程、環(huán)境保護(hù)工程及項(xiàng)目其他工程費(fèi)用。項(xiàng)目所需流動(dòng)資金采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算。各年流動(dòng)資金詳見(jiàn)表122。，其中：（）。投資構(gòu)成詳見(jiàn)表123。第十三章 融資方案項(xiàng)目計(jì)算期16年，其中建設(shè)期2年，生產(chǎn)期14年，全部建設(shè)資金在建設(shè)期內(nèi)連續(xù)投入，流動(dòng)資金按生產(chǎn)負(fù)荷投入。，（（）；），占40%。（(％，)；（%）），占60%。項(xiàng)目投資使用計(jì)劃及資金來(lái)源詳見(jiàn)表131。 還款資金的來(lái)源本項(xiàng)目用未分配利潤(rùn)、折舊費(fèi)和攤銷(xiāo)費(fèi)作為還款資金償還借款。 投資指標(biāo)a. 。b. 。c. 。第十四章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)說(shuō)明：本項(xiàng)目為**集團(tuán)有限公司電線電纜生產(chǎn)項(xiàng)目。設(shè)計(jì)產(chǎn)品方案及年產(chǎn)量詳見(jiàn)表141。投產(chǎn)期第一年達(dá)設(shè)計(jì)能力60%，第二年達(dá)設(shè)計(jì)能力80%，以后各年達(dá)產(chǎn)100%。本章根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》以及《工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》之規(guī)定，計(jì)算項(xiàng)目的效益與費(fèi)用，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。 a. 主要原輔材料、燃料、動(dòng)力價(jià)格采用目前市場(chǎng)的價(jià)格。 b. 項(xiàng)目定員總計(jì)1500人，人均月工資1500元，福利費(fèi)按工資的14％計(jì)。 c. 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)采用分類(lèi)年限平均法計(jì)算（年折舊率＝（1預(yù)計(jì)凈殘值率）247。折舊年限100％，年折舊額＝固定資產(chǎn)原值年折舊率），預(yù)計(jì)凈殘值率取5％，房屋和建構(gòu)筑物折舊年限取30年；機(jī)器設(shè)備平均折舊年限14年；無(wú)形資產(chǎn)按50年攤銷(xiāo)；遞延資產(chǎn)按5年攤銷(xiāo)。折舊費(fèi)和攤銷(xiāo)費(fèi)計(jì)算詳見(jiàn)表142。 d. 修理費(fèi)按折舊費(fèi)的40％估列。e. 產(chǎn)品銷(xiāo)售費(fèi)用按產(chǎn)品銷(xiāo)售收入的1％估列。f． 銀行貸款生產(chǎn)期利息計(jì)入總成本財(cái)務(wù)費(fèi)用。 產(chǎn)品成本 ，其中：；。詳見(jiàn)表143。原輔料、燃料、動(dòng)力成本詳見(jiàn)表1431。單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本詳見(jiàn)表1441至表1443。 銷(xiāo)售收入及稅金 產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格按國(guó)外市場(chǎng)情況及項(xiàng)目實(shí)際情況確定。 產(chǎn)品價(jià)格詳見(jiàn)表145。（不含稅），詳見(jiàn)表145。 ，詳見(jiàn)表145。 利潤(rùn)估算 。詳見(jiàn)表146。 所得稅項(xiàng)目計(jì)算所得稅稅率25％。各年所得稅稅額詳見(jiàn)表146。根據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的需要，本報(bào)告編制了項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表和資本金現(xiàn)金流量表，從各個(gè)角度考察項(xiàng)目的盈利能力。從上述的分析和計(jì)算中，可得出下列財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)：指按設(shè)定的行業(yè)基準(zhǔn)收益率（本項(xiàng)目為15％），將項(xiàng)目分析期內(nèi)的各年的凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期初的現(xiàn)值之和。它是考察項(xiàng)目在分析期內(nèi)盈利能力的動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)。其計(jì)算結(jié)果為：項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：；。項(xiàng)目資本金凈現(xiàn)值：。b. 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率IRR財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是指項(xiàng)目在整個(gè)分析期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累積等于零時(shí)的折現(xiàn)率。它反映項(xiàng)目所占用資金的贏利率，是考察項(xiàng)目盈利能力的主要?jiǎng)討B(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)。經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：％；％。％；c. 投資回收期投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益低償全部投資的時(shí)間。它是考察項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上的投資回收能力的主要評(píng)價(jià)指標(biāo)。項(xiàng)目投資回收期（均包括建設(shè)期2年）：；。以上詳見(jiàn)表147至14－8。d. 總投資收益率表示總投資（或總資金）的盈利水平，系指項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期內(nèi)年平均息稅前利潤(rùn)（年均利潤(rùn)總額+年均營(yíng)業(yè)稅金及附加+運(yùn)營(yíng)期年均利息）與項(xiàng)目總投資（或總資金）的比率?？偼顿Y收益率=年平均息稅前利潤(rùn)247。項(xiàng)目總投資100％ =247。100％ =％e. 項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率表示項(xiàng)目資本金的盈利水平，系指項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期內(nèi)年平均凈利潤(rùn)與項(xiàng)目資本金的比率。項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率=年平均凈利潤(rùn)247。項(xiàng)目資本金100％ =247。100％ =％本項(xiàng)目?jī)斶€貸款的資金來(lái)源有：未分配利潤(rùn)、折舊費(fèi)、攤銷(xiāo)費(fèi)。經(jīng)計(jì)算，（包括建設(shè)期2年）,詳見(jiàn)表149。利息備付率＝息稅前利潤(rùn)247。計(jì)入總成本費(fèi)用的應(yīng)付利息，它從付息資金來(lái)源的充裕性角度反映項(xiàng)目?jī)敻秱鶆?wù)利息的保障程度。從表14－9的計(jì)算可知，本項(xiàng)目在借款償還期內(nèi)各年的利息備付率都大于1，項(xiàng)目利息備付率高，表明利息償付的保障程度高。償債備付率＝（息稅折舊攤銷(xiāo)前利潤(rùn)所得稅）247。（還本金額+計(jì)入總成本費(fèi)用的全部利息），它表示可用于還本付息的資金償還借款本息的保障程度。從表14－9的計(jì)算可知，本項(xiàng)目在借款償還期內(nèi)各年的償債備付率都大于1，項(xiàng)目?jī)攤鶄涓堵矢撸砻骺捎糜谶€本付息的資金保障程度高。資產(chǎn)負(fù)債分析：項(xiàng)目各年資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率參見(jiàn)表1410。％。資產(chǎn)負(fù)債率較低，表明企業(yè)經(jīng)營(yíng)安全、穩(wěn)健，具有較強(qiáng)的籌資能力，也表明企業(yè)和債權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)較小。從項(xiàng)目財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量計(jì)算結(jié)果看出，累計(jì)盈余資金欄目中未出現(xiàn)負(fù)數(shù)，經(jīng)營(yíng)期各年均有盈余，表明項(xiàng)目有足夠的凈現(xiàn)金流量維持正常運(yùn)營(yíng)，以實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)可持續(xù)性，詳見(jiàn)表1411。 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率（BEP）表示的盈虧平衡點(diǎn)： BEP=年平均固定成本247。（年均銷(xiāo)售收入年均可變成本年均銷(xiāo)售稅金及附加） =247。（）100％ =％ ％，即可保本不虧?？赡苡绊懕卷?xiàng)目預(yù)期效益的主要因素有：建設(shè)投資、銷(xiāo)售價(jià)格、經(jīng)營(yíng)成本、產(chǎn)品產(chǎn)量等。針對(duì)項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表的計(jì)算指標(biāo)，分析上述因素朝不利方向變化10％時(shí)，對(duì)項(xiàng)目可盈利性的影響。計(jì)算結(jié)果表明，銷(xiāo)售價(jià)格為最敏感因素，其次是經(jīng)營(yíng)成本。但當(dāng)其下降10％時(shí)，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率仍高于基準(zhǔn)收益率。表明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，具體測(cè)算結(jié)果見(jiàn)表1412及附圖。 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)詳見(jiàn)表141。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論本項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)都高于基準(zhǔn)指標(biāo)，說(shuō)明項(xiàng)目對(duì)投資者有較好回報(bào)，項(xiàng)目的清償能力較強(qiáng)。項(xiàng)目建成后，將增強(qiáng)該地區(qū)電線電纜生產(chǎn)的能力，并可解決當(dāng)?shù)夭糠謩趧?dòng)就業(yè)問(wèn)題，增加地方的財(cái)政收入。項(xiàng)目對(duì)加快產(chǎn)業(yè)化步伐，拉動(dòng)內(nèi)需，振興地方經(jīng)濟(jì)具有積極的意義。經(jīng)計(jì)算分析，項(xiàng)目實(shí)施后將有較好的財(cái)務(wù)盈利能力，而且社會(huì)效益顯著，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。因此本項(xiàng)目從財(cái)務(wù)角度看是可行的，建議盡快實(shí)施。第十五章 風(fēng)險(xiǎn)分析項(xiàng)目實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)主要有工程風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)、外部協(xié)作條件的風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)本項(xiàng)目而言，項(xiàng)目建設(shè)地，水文地質(zhì)條件明確，水電、交通、通訊等外部協(xié)作條件良好，基本沒(méi)有工程和外協(xié)條件風(fēng)險(xiǎn)，本項(xiàng)目實(shí)施符合國(guó)家政策，我國(guó)社會(huì)穩(wěn)定，國(guó)家政策穩(wěn)定，在可以預(yù)見(jiàn)的將來(lái)，政策不會(huì)有重大變化或調(diào)整，因此，基本不存在政策風(fēng)險(xiǎn)。所以，本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)主要集中在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)。序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)因素名稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)程度說(shuō)明災(zāi)難性嚴(yán)重較大一般1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)需求量★市場(chǎng)需求穩(wěn)定增長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)較小。競(jìng)爭(zhēng)能力★