【導(dǎo)讀】性和可持續(xù)性發(fā)展；平、有效防范經(jīng)營風險；承兌匯票業(yè)務(wù)的管理納入專項檢查項目。布臵并要求各分支機構(gòu)按要求開展自查，并將。自查報告于5月底前報送總行業(yè)務(wù)管理部門。（三）整改階段。對檢查存在的問題要舉一反三，并及時進行整。改，將落實的整改報告在限期內(nèi)上報業(yè)務(wù)管理部門。計稽核部、監(jiān)察保衛(wèi)部門、綜合管理部負責人為成員。業(yè)務(wù)管理部負責整個檢查工作的組織協(xié)調(diào)、檢查指導(dǎo)工。檢查內(nèi)容覆蓋各類別信貸業(yè)務(wù)。（一）“貸款新規(guī)”貫徹落實情況。檢查交易合同真實性審核、資金等不正常現(xiàn)象。通過加強對關(guān)鍵環(huán)節(jié)的管理，確保貸款新規(guī)。找出相對科學的測算依據(jù)，力求測算結(jié)果更接近實際。相關(guān)測算是否科學完備，相關(guān)調(diào)查審查是否履責盡職。由于主觀原因未嚴格執(zhí)行貸款分類標。由于貸款分類逐級審批認定不及。因盡職調(diào)查和貸后管理不到位，因項目合規(guī)性、對借款企業(yè)的償還能力評估。告等信息，而導(dǎo)致貸款分類結(jié)果出現(xiàn)偏離等。

　　

【正文】 頻繁大額支取款等異常現(xiàn)象進行登記或報備； ，是否做到定期或不定期更換； 員與操作員代碼是否保持一致，人員調(diào)整是否及時變更操作員姓名，柜員臨時離柜時是否做到及時簽退； “人到、賬到、款到、重要空白憑證到”的“四到”制度； ，交賬期內(nèi)有無跨期憑證； ，有無出現(xiàn)一人多卡（憑證管理員除外）或一卡多人現(xiàn)象； ；柜員領(lǐng)用柜員卡時是否由本人簽章；主管柜員是否做到不保管、使用柜員操作 卡； ，是否及時收起柜員卡并妥善保管；是否做到營業(yè)終了柜員卡入箱上鎖保管、不亂丟亂放或讓他人代為保管； （五）重要空白憑證、印鑒、密押管理： 賬簿實相符； 、押、證分管分用制度； “用一筆銷一筆”的銷號原則，并堅持換人二次銷號制度；手工銷號重要空白憑證是否跳號違規(guī)使用； （柜 、屜）保管； ； ，柜員打印的“憑證收付明細表”與重要空白憑證實物是否核對相符；會計主管（或內(nèi)勤主任）是否每日核對“重要空白憑證銷號單”，確保與柜員實際使用憑證一致； （或內(nèi)勤主任）是否每月對憑證庫房和柜員使用重要空白憑證進行檢查、核對； （包括逐級分發(fā)領(lǐng)用）是否在“業(yè)務(wù)印章保管使用登記簿”上預(yù)留印模，注明啟用日期并由領(lǐng)用人簽章； 業(yè)終了，印章是否及時入箱（柜、屜）上鎖保管；有無將印章交他人代蓋或代保管現(xiàn)象； ，是否按規(guī)定辦理交接，并由監(jiān)交人和接管人在“業(yè)務(wù)印章保管使用登記簿”上簽字蓋章； 期；柜員臨時離柜是否將編押機入箱上鎖保管，是否交他人代為保管； ，密碼是否分設(shè)，并做到定期或不定期修改； ，單獨封存入庫（ 柜）保管； 、第二編押人，并嚴格控制編押范圍。 1聯(lián)行業(yè)務(wù)管理情況稽核 （ 1）網(wǎng)內(nèi)聯(lián)行、大額支付業(yè)務(wù)是否堅持“雙人操作”模式； （ 2）網(wǎng)內(nèi)聯(lián)行通匯行是否至少設(shè)置主管員、錄入員、復(fù)核員、編押員四個崗位，是否做到錄入員不得兼任結(jié)算員，復(fù)核員不得兼任編押員； （ 3）是否遵守《大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，不拖延支付、截留、挪用客戶和他行資金；不因清算賬戶頭寸不足影響客戶和他行資金使用；不泄露密押和密鑰 影響資金安全；不偽造、篡改大額支付業(yè)務(wù)盜用資金； （ 4）待轉(zhuǎn)聯(lián)行資金當日余額是否為零； （ 5）查詢查復(fù)是否堅持”有疑必查，有查必復(fù)，復(fù)必詳盡，切實處理”的業(yè)務(wù)處理原則； （六）票據(jù)業(yè)務(wù)管理 ： （ 1）簽發(fā)銀行承兌余額是否超過上年末各項存款余額的 15％； （ 2）辦理承兌有無真實貿(mào)易背景，是否存在使用虛假合同、過期合同、未約定以承兌結(jié)算方式結(jié)算的商品購銷合同、一筆商品交易合同重復(fù)辦理多筆銀行承兌匯票等 問題； （ 3）保證金是否在規(guī)定科目核算。保證金比例是否偏低。是否一筆保證金對應(yīng)簽發(fā)多筆銀行承兌匯票。保證金來源是否合規(guī)，是否存在貸款轉(zhuǎn)作保證金的問題。是否存在逆程序先簽發(fā)承兌匯票，后收取保證金的問題，保證金專戶與結(jié)算賬戶是否串用或混用； （ 4）承兌差額部分是否提供了擔保；擔保是否真實、可靠、有效； （ 5）銀行承兌匯票到期后是否形成墊款； （ 6）簽發(fā)銀行承兌匯票是否存在超貸款審批權(quán)限、逆程序和違反程序操作的問題； （ 7）是否存在對同一申請人 循環(huán)簽發(fā)銀行承兌匯票問題。 （ 8）承兌申請人是否按照有關(guān)規(guī)定在本社開立存款賬戶； ： （ 1）票據(jù)及相關(guān)資料是否真實，是否屬偽造票據(jù)、變造票據(jù)、克隆票據(jù)和偽造增值稅發(fā)票、交易合同、查詢查復(fù)書等； （ 2）票據(jù)是否有效，票據(jù)的各要素、各票據(jù)行為尤其是票據(jù)背書是否規(guī)范； （ 3）是否存在“先貼現(xiàn)，后審批”的問題； （ 4）是否為不具備條件的申請人辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)； （ 5）是否存在貼現(xiàn)由本營業(yè)單位 承兌的銀行承兌匯票問題； （ 6）是否存在為無真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票辦理貼現(xiàn)的問題。 （ 7）申請貼現(xiàn)的銀行承兌匯票是否按有關(guān)規(guī)定向承兌銀行進行查詢，核實銀行承兌匯票的真?zhèn)?，并取得承兌行的書面確認； （七）賬務(wù)核對制度執(zhí)行： （或內(nèi)勤主任）是否按月檢查往來賬務(wù)、按季檢查存款對賬情況； （存折戶除外）是否于季后 10 日內(nèi)向開戶單位簽發(fā)“余額對賬單”，并于一個月內(nèi)全部收回 。對確實無法收回的，是否已做好記錄備查； ，并簽章負責； ，并簽章負責； ，是否堅持逐筆勾對并簽章負責； 、聯(lián)行賬卡、匯差等的核對，是否堅持換人對帳； 、重要空白憑證、抵押及質(zhì)押有價物品是否每月清點，賬、實、簿核對相符；帳據(jù)是否每月核對相符 （八）安全保衛(wèi)管理情況 。 （ 1）是否制定和完善安全保衛(wèi)內(nèi)部控制制度及操作規(guī)程，其內(nèi)容是否符合有關(guān)要求。 （ 2）是否按照要求，建立健全與之配套的各項制度。 （ 3）是否落實消防安全制度及操作規(guī)程。 。 （ 1）營業(yè)前是否按規(guī)定進行安全檢查。 （ 2）營業(yè)人員是否熟知安全制度、報警電話和各種防范應(yīng)急處置預(yù)案。營業(yè)期間至營業(yè)終了是否嚴格執(zhí)行安全保衛(wèi)規(guī)定。是否嚴格按規(guī)定程序接受上級主管部門和公安機關(guān)的安全檢查。 （ 3）守庫是否 符合安全規(guī)定。是否嚴格實行領(lǐng)導(dǎo)帶班制，帶班、值班、守庫人員是否熟知守衛(wèi)目標的相關(guān)情況、操作規(guī)程和各種防范應(yīng)急措施并能規(guī)范操作。 （ 4）是否嚴格執(zhí)行押運制度。堅持雙人武裝押運，配備隨車出納員，同出同歸，指定押運負責人，明確押運人員的具體崗位職責，押運人員熟悉操作規(guī)程并規(guī)范操作。 （ 5）是否有計劃地對全體員工進行安全防范教育，開展防暴預(yù) 案演練，增強防范意識，提高防范技能。 （ 6）是否熟悉“六類案件”和事故報告制度，并能嚴格執(zhí)行。 （ 7）是否建立并嚴格執(zhí)行安 全檢查工作制度，檢查內(nèi)容、頻率是否符合規(guī)定。安全檢查與問題整改記錄是否真實、詳盡。 （ 8）對違反安全保衛(wèi)制度的有關(guān)責任人是否進行了責任追究。 。 （ 1）消防設(shè)施、器材是否符合配備要求，使用狀態(tài)是否良好， 是否按規(guī)定對消防器材進行檢查。 （ 2）運鈔車輛是否車況良好，發(fā)現(xiàn)故障是否及時排除。 。 （ 1）槍支彈藥管理責任是否明確，持槍人是否具有較強的應(yīng)變能力并熟知槍支管理規(guī)定。 （ 2）是否嚴格執(zhí)行槍支使用、保管登記制度。 （ 3）槍支彈藥保管條件是否符合標準、是否達到槍彈分柜分存 的要求，槍柜正副鑰匙是否按規(guī)定保管。 （ 4）槍支管理制度是否落實，槍支交接、保管、保養(yǎng)等登記簿是否設(shè)置齊全、記載完整。是否嚴格按照“一槍一檔”要求建立槍支檔案，檔案記載是否齊全、完整，鳴槍是否有詳細記錄。 （ 5）槍支保養(yǎng)是否符合技術(shù)要求。 。 （ 1）是否建立健全應(yīng)對突發(fā)事件的應(yīng)急處置機制及相關(guān)的應(yīng)急預(yù)案或?qū)嵤┘殑t。 （ 2）是否按規(guī)定配備突發(fā)事件信息報告員，建立突發(fā)事件預(yù)警信息網(wǎng)絡(luò)，對突發(fā)事件做到早預(yù)防、早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置。 （ 3）是否有計劃有針對性地對員工進行教育學習，不斷提高員工處置突發(fā)事件的能力。 （ 4）員工是否熟知并能按規(guī)程操作營業(yè)、守庫、押運、消防等本專業(yè)突發(fā)事件的應(yīng)急處置預(yù)案。 (5)員工是否熟悉并能嚴格執(zhí)行突發(fā)事件報告和保密制度。 五、相關(guān)要求 （一）統(tǒng)一思想，高度重視。通過檢查，能有效的發(fā)現(xiàn)風險隱患，便于及時糾正管理工 作中存在的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，確保經(jīng)營成果和提高管理水平。 （二）客觀公正，務(wù)求實效。檢查人員要自覺遵守檢查紀律，認真履行檢查職責，實事求是，全面客觀地反映被檢查單位情況，發(fā)現(xiàn)重大問題、責任事故及經(jīng)濟案件等要及時上報。對檢查結(jié)果由被查單位的負責人和責任人進行簽字認可，凡發(fā)現(xiàn)檢查不認真、走過場，或檢查發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī)違紀問題不如實向上級行匯報的，將嚴肅追究檢查人員的責任。 （三）正確對待，積極配合。被檢查單位要根據(jù)有關(guān)要求準備好相關(guān)檢查資料，積極主動地做好檢查工作。 （四 )檢查組在實地檢查中，以各網(wǎng)點為單位詳細記錄工作檢查底稿，由被檢查單位負責人簽字確認。形成事實確認書， （五）檢查人員要嚴格遵守工作紀律，嚴禁吃請和收受禮品，工作期間，不喝酒、一律在支行食堂就餐，要以對工作高度負責的精神，保質(zhì)、保量完成工作任務(wù)。