【正文】 業(yè)（鋸片）2005年—2009年30萬70萬30萬—200萬停止合作，價格天龍制鋸（外企）工業(yè)（鋸片）2005年—2007年40萬98萬20萬—200萬停止合作，加工能力不足環(huán)洋經(jīng)典（民企）裝飾（展柜）1999年—2010年20萬40萬20萬—40萬停止合作，價格大洋金屬（臺企）裝飾（工程）1999年—2011年20萬30萬20萬—30萬停止合作，價格兆維科技（國企）工業(yè)（機箱）2004年—2010年30萬50萬30萬—50萬停止合作，加工能力不足精益人 （民企）裝飾（展柜）1999年—2010年30萬40萬30萬—40萬停止合作，價格華懿司馬（民企）裝飾（展覽）1999年—2011年20萬30萬20萬—30萬停止合作，價格四維約翰遜（合資）工業(yè)（防彈車）2005年—2009年30萬70萬30萬—70萬停止合作，加工能力不足明盾公司（民企）工業(yè)（防彈車）2005年—2011年30萬50萬30萬—50萬停止合作，加工能力不足各類散戶50萬150萬30萬—90萬停止合作，價格，加工能力不足合計260萬800萬 （2） 在合作客戶未來加工額（萬元）預(yù)測 2013年2014年2015年2016年2017年在合作裝飾客戶7090100100130在合作工業(yè)客戶170200220240260合 計240290320340390（3）個體與小型回流客戶及開發(fā)客戶加工額（萬元）預(yù)測2013年2014年2015年2016年2017年個體裝飾客戶回流1020151010小型裝飾客戶回流1525201010小型工業(yè)客戶回流1015203030裝飾客戶開發(fā)1020252020工業(yè)客戶開發(fā)4070809090合 計85150160160160、2011年分別實現(xiàn)105萬元、110萬元的加工額，2012年簽有100萬元的加工合同，后因鐵路項目變化，此部分合同未完全落實，目前雙方合作緊密，鐵路項目正在重啟，公司有望得到40萬元到200萬元的加工合同。綜合可恢復(fù)客戶、在做客戶、可回流零散客戶、新開發(fā)客戶及山西同車賽誠公司的加工預(yù)測2013年2014年2015年2016年2017年合 計62512857601440780148076014808101480預(yù)計完成380500520580600其中新設(shè)備完成100250400400400其中現(xiàn)有設(shè)備完成280250120180200參考未更新設(shè)備前近年加工統(tǒng)計（萬元）年度201220112010200920082007200620052004200320022001激光收入187299287205247306296295238253269193說明公司的市場預(yù)測和分析是可行的。綜合公司經(jīng)營情況，兩臺機器的合并銷售凈利潤率可達(dá)13%，2013年可實現(xiàn)加工額380萬元，稅后凈利潤約為49萬元；2014年可實現(xiàn)加工額500萬元，稅后凈利潤約為65萬元；2015年可實現(xiàn)加工額520萬元，稅后凈利潤約為68萬元。按計劃分三年分別還款30萬元，50萬元，50萬元是切實可行的。（四）更新設(shè)備的社會效益分析1. 為社會和諧做出貢獻(xiàn)，實現(xiàn)了職工自己意愿選擇，自己解決工作和工資問題；2. 上交國家利稅約350萬元；3. 節(jié)約所工資空額約500萬元；4. 為8名社會人員解決了就業(yè)和穩(wěn)定問題。八、風(fēng)險分析（一）市場風(fēng)險公司在確定更新設(shè)備之前對項目技術(shù)成熟性及先進(jìn)性已經(jīng)進(jìn)行的論證，是基于公司目前的戰(zhàn)略發(fā)展需要、國內(nèi)經(jīng)濟和市場環(huán)境等條件做出的。在決定更新上述設(shè)備之前，公司已對激光切割加工的市場前景進(jìn)行了充分分析和論證，充分考慮了產(chǎn)品的市場需求，確保該項目在可預(yù)見的未來一定時間內(nèi)具有預(yù)期的市場前景。但在實際運營過程中，隨著時間的推移，這些因素會發(fā)生一定的變化，仍有可能出現(xiàn)一些不確定的變化因素。此外，公司的產(chǎn)品市場競爭較為激烈，受國家有關(guān)的行業(yè)和產(chǎn)業(yè)政策以及政府推行相關(guān)政策力度的影響比較大，可能會出現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展速度低于預(yù)期的風(fēng)險；同時激光切割加工價格也可能發(fā)生變化，將有可能導(dǎo)致項目的盈利能力達(dá)不到預(yù)期水平。鑒于此，項目的關(guān)鍵在于保障產(chǎn)品的競爭力本身，即確保優(yōu)質(zhì)服務(wù)、有效控制成本和保障產(chǎn)品質(zhì)量。（二）規(guī)模生產(chǎn)的經(jīng)營管理風(fēng)險本項目實施的時間要求較高，需要市場工作多方面同時開展，在初期涉及到網(wǎng)絡(luò)廣告推廣、價格調(diào)整策略、客戶回流計劃、用戶維護統(tǒng)籌、加工產(chǎn)能分配、成本控制調(diào)節(jié)等問題，需要科學(xué)統(tǒng)籌安排并且有效執(zhí)行；并且，隨著加工規(guī)模的恢復(fù)和生產(chǎn)的鋪開，對公司經(jīng)營管理的要求將逐步提高。盡管公司管理層對該項目各階段工作的安排、各環(huán)節(jié)的銜接已經(jīng)做了較為詳盡的規(guī)劃，并建立相應(yīng)的治理制度、機構(gòu)建制，但在實際執(zhí)行中仍存在執(zhí)行脫節(jié)導(dǎo)致項目進(jìn)展低于預(yù)期的風(fēng)險。為此，公司將制定相應(yīng)的時間表和責(zé)任制和保障機制，落實到人，使項目的執(zhí)行處在可預(yù)期、可控制的范圍。（三）項目技術(shù)風(fēng)險公司所更新的設(shè)備具備較高的技術(shù)性，工藝的更新和發(fā)展較快，項目采用技術(shù)的先進(jìn)性、可靠性、適用性可能會與現(xiàn)在的預(yù)測方案、以后的市場需求發(fā)生一定的偏離，可能導(dǎo)致固定資產(chǎn)投資建設(shè)的生產(chǎn)能力利用率降低，生產(chǎn)成本增加，產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)不到預(yù)期要求，從而削弱產(chǎn)品的競爭力而對市場銷售造成不利的影響。為此，公司在實施該項目之前，已經(jīng)對本行業(yè)的技術(shù)特點、所需技術(shù)人才、設(shè)備選型進(jìn)行了有針對性的準(zhǔn)備，保障項目所采技術(shù)和工藝的先進(jìn)性、正當(dāng)性和產(chǎn)品競爭力。九、報告結(jié)論本次更新設(shè)備項目的投資包括相關(guān)技術(shù)引入以及備件采購、廠房配套、輔助氣體單元改造等，共計 260 萬元。本項目所需之土地、廠房及相關(guān)附屬設(shè)施由本公司自行安排；本項目是公司既有激光切割加工業(yè)務(wù)向裝備制造產(chǎn)業(yè)鏈上下游的有效延伸，有助于擴大業(yè)務(wù)規(guī)模和做強主業(yè)，降低成本，提高經(jīng)濟效益。經(jīng)測算，本項目的各項經(jīng)濟指標(biāo)處在可行的區(qū)間。本項目符合民品發(fā)展長遠(yuǎn)規(guī)劃和公司經(jīng)營業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求，通過技術(shù)合作及后續(xù)研發(fā)，利用行業(yè)內(nèi)先進(jìn)的技術(shù)、合理的工藝，有針對性地拓展目標(biāo)市場，并充分發(fā)揮公司在本行業(yè)既有的信息、人員、品牌優(yōu)勢，合理規(guī)劃，科學(xué)實施，控制各項風(fēng)險，保障項目的順利實施。綜上所述，更新設(shè)備項目是可行的。