【正文】 業(yè)（鋸片）2005年—2009年30萬(wàn)70萬(wàn)30萬(wàn)—200萬(wàn)停止合作，價(jià)格天龍制鋸（外企）工業(yè)（鋸片）2005年—2007年40萬(wàn)98萬(wàn)20萬(wàn)—200萬(wàn)停止合作，加工能力不足環(huán)洋經(jīng)典（民企）裝飾（展柜）1999年—2010年20萬(wàn)40萬(wàn)20萬(wàn)—40萬(wàn)停止合作，價(jià)格大洋金屬（臺(tái)企）裝飾（工程）1999年—2011年20萬(wàn)30萬(wàn)20萬(wàn)—30萬(wàn)停止合作，價(jià)格兆維科技（國(guó)企）工業(yè)（機(jī)箱）2004年—2010年30萬(wàn)50萬(wàn)30萬(wàn)—50萬(wàn)停止合作，加工能力不足精益人 （民企）裝飾（展柜）1999年—2010年30萬(wàn)40萬(wàn)30萬(wàn)—40萬(wàn)停止合作，價(jià)格華懿司馬（民企）裝飾（展覽）1999年—2011年20萬(wàn)30萬(wàn)20萬(wàn)—30萬(wàn)停止合作，價(jià)格四維約翰遜（合資）工業(yè)（防彈車）2005年—2009年30萬(wàn)70萬(wàn)30萬(wàn)—70萬(wàn)停止合作，加工能力不足明盾公司（民企）工業(yè)（防彈車）2005年—2011年30萬(wàn)50萬(wàn)30萬(wàn)—50萬(wàn)停止合作，加工能力不足各類散戶50萬(wàn)150萬(wàn)30萬(wàn)—90萬(wàn)停止合作，價(jià)格，加工能力不足合計(jì)260萬(wàn)800萬(wàn) （2） 在合作客戶未來(lái)加工額（萬(wàn)元）預(yù)測(cè) 2013年2014年2015年2016年2017年在合作裝飾客戶7090100100130在合作工業(yè)客戶170200220240260合 計(jì)240290320340390（3）個(gè)體與小型回流客戶及開發(fā)客戶加工額（萬(wàn)元）預(yù)測(cè)2013年2014年2015年2016年2017年個(gè)體裝飾客戶回流1020151010小型裝飾客戶回流1525201010小型工業(yè)客戶回流1015203030裝飾客戶開發(fā)1020252020工業(yè)客戶開發(fā)4070809090合 計(jì)85150160160160、2011年分別實(shí)現(xiàn)105萬(wàn)元、110萬(wàn)元的加工額，2012年簽有100萬(wàn)元的加工合同，后因鐵路項(xiàng)目變化，此部分合同未完全落實(shí)，目前雙方合作緊密，鐵路項(xiàng)目正在重啟，公司有望得到40萬(wàn)元到200萬(wàn)元的加工合同。綜合可恢復(fù)客戶、在做客戶、可回流零散客戶、新開發(fā)客戶及山西同車賽誠(chéng)公司的加工預(yù)測(cè)2013年2014年2015年2016年2017年合 計(jì)62512857601440780148076014808101480預(yù)計(jì)完成380500520580600其中新設(shè)備完成100250400400400其中現(xiàn)有設(shè)備完成280250120180200參考未更新設(shè)備前近年加工統(tǒng)計(jì)（萬(wàn)元）年度201220112010200920082007200620052004200320022001激光收入187299287205247306296295238253269193說(shuō)明公司的市場(chǎng)預(yù)測(cè)和分析是可行的。綜合公司經(jīng)營(yíng)情況，兩臺(tái)機(jī)器的合并銷售凈利潤(rùn)率可達(dá)13%，2013年可實(shí)現(xiàn)加工額380萬(wàn)元，稅后凈利潤(rùn)約為49萬(wàn)元；2014年可實(shí)現(xiàn)加工額500萬(wàn)元，稅后凈利潤(rùn)約為65萬(wàn)元；2015年可實(shí)現(xiàn)加工額520萬(wàn)元，稅后凈利潤(rùn)約為68萬(wàn)元。按計(jì)劃分三年分別還款30萬(wàn)元，50萬(wàn)元，50萬(wàn)元是切實(shí)可行的。（四）更新設(shè)備的社會(huì)效益分析1. 為社會(huì)和諧做出貢獻(xiàn)，實(shí)現(xiàn)了職工自己意愿選擇，自己解決工作和工資問(wèn)題；2. 上交國(guó)家利稅約350萬(wàn)元；3. 節(jié)約所工資空額約500萬(wàn)元；4. 為8名社會(huì)人員解決了就業(yè)和穩(wěn)定問(wèn)題。八、風(fēng)險(xiǎn)分析（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)公司在確定更新設(shè)備之前對(duì)項(xiàng)目技術(shù)成熟性及先進(jìn)性已經(jīng)進(jìn)行的論證，是基于公司目前的戰(zhàn)略發(fā)展需要、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)環(huán)境等條件做出的。在決定更新上述設(shè)備之前，公司已對(duì)激光切割加工的市場(chǎng)前景進(jìn)行了充分分析和論證，充分考慮了產(chǎn)品的市場(chǎng)需求，確保該項(xiàng)目在可預(yù)見的未來(lái)一定時(shí)間內(nèi)具有預(yù)期的市場(chǎng)前景。但在實(shí)際運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，隨著時(shí)間的推移，這些因素會(huì)發(fā)生一定的變化，仍有可能出現(xiàn)一些不確定的變化因素。此外，公司的產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)較為激烈，受國(guó)家有關(guān)的行業(yè)和產(chǎn)業(yè)政策以及政府推行相關(guān)政策力度的影響比較大，可能會(huì)出現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展速度低于預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)激光切割加工價(jià)格也可能發(fā)生變化，將有可能導(dǎo)致項(xiàng)目的盈利能力達(dá)不到預(yù)期水平。鑒于此，項(xiàng)目的關(guān)鍵在于保障產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力本身，即確保優(yōu)質(zhì)服務(wù)、有效控制成本和保障產(chǎn)品質(zhì)量。（二）規(guī)模生產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目實(shí)施的時(shí)間要求較高，需要市場(chǎng)工作多方面同時(shí)開展，在初期涉及到網(wǎng)絡(luò)廣告推廣、價(jià)格調(diào)整策略、客戶回流計(jì)劃、用戶維護(hù)統(tǒng)籌、加工產(chǎn)能分配、成本控制調(diào)節(jié)等問(wèn)題，需要科學(xué)統(tǒng)籌安排并且有效執(zhí)行；并且，隨著加工規(guī)模的恢復(fù)和生產(chǎn)的鋪開，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理的要求將逐步提高。盡管公司管理層對(duì)該項(xiàng)目各階段工作的安排、各環(huán)節(jié)的銜接已經(jīng)做了較為詳盡的規(guī)劃，并建立相應(yīng)的治理制度、機(jī)構(gòu)建制，但在實(shí)際執(zhí)行中仍存在執(zhí)行脫節(jié)導(dǎo)致項(xiàng)目進(jìn)展低于預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)。為此，公司將制定相應(yīng)的時(shí)間表和責(zé)任制和保障機(jī)制，落實(shí)到人，使項(xiàng)目的執(zhí)行處在可預(yù)期、可控制的范圍。（三）項(xiàng)目技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)公司所更新的設(shè)備具備較高的技術(shù)性，工藝的更新和發(fā)展較快，項(xiàng)目采用技術(shù)的先進(jìn)性、可靠性、適用性可能會(huì)與現(xiàn)在的預(yù)測(cè)方案、以后的市場(chǎng)需求發(fā)生一定的偏離，可能導(dǎo)致固定資產(chǎn)投資建設(shè)的生產(chǎn)能力利用率降低，生產(chǎn)成本增加，產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)不到預(yù)期要求，從而削弱產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力而對(duì)市場(chǎng)銷售造成不利的影響。為此，公司在實(shí)施該項(xiàng)目之前，已經(jīng)對(duì)本行業(yè)的技術(shù)特點(diǎn)、所需技術(shù)人才、設(shè)備選型進(jìn)行了有針對(duì)性的準(zhǔn)備，保障項(xiàng)目所采技術(shù)和工藝的先進(jìn)性、正當(dāng)性和產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力。九、報(bào)告結(jié)論本次更新設(shè)備項(xiàng)目的投資包括相關(guān)技術(shù)引入以及備件采購(gòu)、廠房配套、輔助氣體單元改造等，共計(jì) 260 萬(wàn)元。本項(xiàng)目所需之土地、廠房及相關(guān)附屬設(shè)施由本公司自行安排；本項(xiàng)目是公司既有激光切割加工業(yè)務(wù)向裝備制造產(chǎn)業(yè)鏈上下游的有效延伸，有助于擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模和做強(qiáng)主業(yè)，降低成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)處在可行的區(qū)間。本項(xiàng)目符合民品發(fā)展長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃和公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求，通過(guò)技術(shù)合作及后續(xù)研發(fā)，利用行業(yè)內(nèi)先進(jìn)的技術(shù)、合理的工藝，有針對(duì)性地拓展目標(biāo)市場(chǎng)，并充分發(fā)揮公司在本行業(yè)既有的信息、人員、品牌優(yōu)勢(shì)，合理規(guī)劃，科學(xué)實(shí)施，控制各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，保障項(xiàng)目的順利實(shí)施。綜上所述，更新設(shè)備項(xiàng)目是可行的。