【正文】 類和數(shù)量較多，容易發(fā)生多開藥、開好藥、開營(yíng)養(yǎng)藥、藥與病情不符、擴(kuò)大檢查范圍等情況，必須認(rèn)真審核。（1）保險(xiǎn)公司只負(fù)責(zé)公費(fèi)藥，自費(fèi)藥的費(fèi)用應(yīng)剔除。公費(fèi)藥品的范圍可根據(jù)國(guó)家及本省的規(guī)定執(zhí)行。（2）個(gè)別傷者每天開藥且數(shù)量較大時(shí)，需了解病情需要與所開藥物的品種、數(shù)量是否吻合。（3）有條件的公司，可聘請(qǐng)一名醫(yī)德較好，醫(yī)療技術(shù)較高，在當(dāng)?shù)赜幸欢曌u(yù)的醫(yī)生，作為顧問(wèn)幫助我們審核醫(yī)療費(fèi)用。 關(guān)于二次手術(shù)費(fèi)用的賠償。個(gè)別傷者必須進(jìn)行二次手術(shù),為及時(shí)結(jié)案,在雙方協(xié)商一致的情況下,可以一次性結(jié)案。二次手術(shù)費(fèi)不高于2000元，醫(yī)藥費(fèi)不超過(guò)第一次手術(shù)時(shí)50%。關(guān)于增值稅。在產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)和產(chǎn)品質(zhì)量險(xiǎn)中，一般產(chǎn)品發(fā)票包含了相應(yīng)的增值稅。由于產(chǎn)品發(fā)生事故，銷售行為實(shí)際上沒(méi)有最終完成，以銷售額為征稅對(duì)象的增值稅也不應(yīng)在本次銷售中完成。另外，稅收損失不是實(shí)際財(cái)產(chǎn)的損失，不屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保障的范圍。因此，賠償時(shí)應(yīng)剔除增值稅。具體操作可根據(jù)增值稅發(fā)票的記載予以剔除。 現(xiàn)將我公司開辦的各種責(zé)任險(xiǎn)理賠的有關(guān)法律依據(jù)列明如下，有關(guān)條文由各公司自行收集。（一）綜合條款：《中華人民共和國(guó)民法通則》《民法通則若干問(wèn)題的試行意見(jiàn)》《最高人民法院關(guān)于審理人身?yè)p害賠償案件的司法解釋》最高人民法院關(guān)于《民法通則》若干問(wèn)題的意見(jiàn)《最高人民法院關(guān)于審理人身?yè)p害賠償案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》（二）分險(xiǎn)種供電責(zé)任保險(xiǎn)：（1）中華人民共和國(guó)電力法（2）最高人民法院關(guān)于審理觸電人身?yè)p害賠償案件若干問(wèn)題的解釋（2001年1月10日發(fā)布）。產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)《中華人民共和國(guó)產(chǎn)品質(zhì)量法》雇主責(zé)任保險(xiǎn)《中華人民共和國(guó)建筑法》醫(yī)療責(zé)任保險(xiǎn)（1）《民法通則》第106條（2）《中華人民共和國(guó)執(zhí)業(yè)醫(yī)師法》第39條（3）2002年9月1日實(shí)施的《醫(yī)療事故處理?xiàng)l例》餐飲場(chǎng)所責(zé)任保險(xiǎn)《中華人民共和國(guó)食品衛(wèi)生法》律師職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)（1）《中華人民共和國(guó)律師法》（2）《民法通則》第6第111條建設(shè)工程設(shè)計(jì)責(zé)任保險(xiǎn)（1）《民法通則》第6111條（2）《中華人民共和國(guó)建筑法》第573條（3）《中華人民共和國(guó)合同法》第280條公眾責(zé)任保險(xiǎn)《民法通則》注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)（1）《中華人民共和國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師法》第42條（2）《合伙會(huì)計(jì)師事務(wù)所設(shè)立》保險(xiǎn)代理人職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)（1）《保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》第7條（2）《中華人民共和國(guó)民法通則》第66條1監(jiān)護(hù)人責(zé)任險(xiǎn)（1）《民法通則》第18條（2）《民法通則若干問(wèn)題的試行意見(jiàn)》第22條1保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)（1）《中華人民共和國(guó)合同法》第406條（2）《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》第125條（3）《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司管理規(guī)定》第7條1工程監(jiān)理責(zé)任保險(xiǎn)（1）《中華人民共和國(guó)建筑法》第35條（2）《監(jiān)理工程師資格考試和注冊(cè)試行辦法》第22條（3）建設(shè)部《工程建設(shè)監(jiān)理規(guī)定》第21條（4）《建設(shè)工程委托監(jiān)理合同示范文本》第5條 1駕駛員培訓(xùn)學(xué)校責(zé)任保險(xiǎn) （1）《民法通則》第106條 （2）《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》第41條 1機(jī)動(dòng)車輛停車場(chǎng)責(zé)任保險(xiǎn) （1）《民法通則》 （2）《停車場(chǎng)建設(shè)和管理規(guī)定》 （3）《停車場(chǎng)規(guī)劃設(shè)計(jì)規(guī)則（試行）》 （4）《民用機(jī)場(chǎng)停車場(chǎng)建設(shè)和管理暫行規(guī)定》 （5）《中華人民共和國(guó)合同法》第19章《保管合同》第36374條。第三部分 責(zé)任險(xiǎn)案例案例一：雇主責(zé)任險(xiǎn)案2002年9月28日，中國(guó)某國(guó)際合作集團(tuán)有限公司工程分公司向中國(guó)人民保險(xiǎn)公司某分公司投保雇主責(zé)任險(xiǎn)附加員工公（勞）務(wù)出國(guó)條款，每人死亡、傷殘賠償限額人民幣100，每人醫(yī)療費(fèi)賠償限額人民幣50，保險(xiǎn)期限為2002年10月1日零時(shí)起至2003Page: 38年9月30日二十四時(shí)止，共投保80人，并附有人員名單。2003年3月9日，雇員＊＊在幾內(nèi)亞79公里項(xiàng)目工程中因車禍搶救無(wú)效死亡，附有幾內(nèi)亞有關(guān)部門的死亡證明、車禍?zhǔn)鹿使P錄、現(xiàn)場(chǎng)草圖和照片，搶救醫(yī)療費(fèi)用256，000幾朗，折合人民幣10。2003年3月12日該公司幾內(nèi)亞79公里項(xiàng)目組向我公司報(bào)案并提出索賠申請(qǐng)。經(jīng)我公司審核有關(guān)索賠手續(xù)和憑證，理賠計(jì)算如下：（1）雇員＊＊意外死亡，計(jì)算公式為：死亡、傷殘賠款=保額＊賠付比例免賠額已超過(guò)賠償限額，按限額賠償，計(jì)拾萬(wàn)元人民幣（100，）。（2）醫(yī)療費(fèi)用賠款=標(biāo)的損失＊賠付比例免賠額 =10，＊100％ =10，（元）（3）合計(jì)賠款=死亡、傷殘賠款+醫(yī)療費(fèi)用賠款 =100，+ =110，（元）賠款結(jié)束后，根據(jù)雇主責(zé)任險(xiǎn)條款，需沖減總賠償限額。保險(xiǎn)期限內(nèi)累計(jì)賠償限額12，000，000元，尚余有效賠償限額人民幣11，889。 2003年3月26日，河南省某集團(tuán)有限公司向中國(guó)人民保險(xiǎn)公司某分公司投保雇主責(zé)任險(xiǎn)，每人死亡、傷殘賠償限額人民幣30，每人醫(yī)療費(fèi)賠償限額人民幣6，保險(xiǎn)期限為2003年3月27日零時(shí)起至2004Page: 39年3月26日二十四時(shí)止，共投保400人，并附有人員名單。2003年6月10日，雇員王＊＊在工作期間因鋼絲繩斷裂砸到頭部，引起腦干血腫搶救無(wú)效死亡，向我公司報(bào)案并提出索賠申請(qǐng)，要求賠償人民幣30。經(jīng)我公司和＊市人民檢察院保險(xiǎn)理賠鑒定中心聯(lián)合提取調(diào)閱王＊＊病例，確認(rèn)王＊＊實(shí)為6月10日早上6時(shí)出現(xiàn)頭暈癥狀，伴有昏迷、嘔吐，早8時(shí)由救護(hù)車送往該市人民醫(yī)院搶救，并于7月11日不治身亡。鑒定結(jié)論為王＊＊系高血壓致腦干出血死亡，并非意外事故致腦干出血致死。根據(jù)以上結(jié)論，經(jīng)我公司研究，拒賠人民幣30。 根據(jù)我公司與該市人民檢察院有關(guān)理賠鑒定協(xié)議，我公司支付該市人民檢察院技術(shù)服務(wù)費(fèi)3。本案賠款=案件費(fèi)用 =3，分析：在雇主責(zé)任險(xiǎn)賠案中，有關(guān)出險(xiǎn)原因和醫(yī)療證明、醫(yī)療費(fèi)用的審核是非常重要的一個(gè)環(huán)節(jié)。在本案中，如果我公司僅依據(jù)被保險(xiǎn)人提供的有關(guān)證明，即作出理賠決定，公司將受到不必要的損失。因此，借助有關(guān)司法部門的力量對(duì)有疑點(diǎn)的賠案進(jìn)行聯(lián)合調(diào)查是非常重要的，希望各公司對(duì)此給予高度的重視。案例二：公眾責(zé)任險(xiǎn)案 2003年6月17日，某游泳池向中國(guó)人民保險(xiǎn)公司某市分公司投保公眾責(zé)任險(xiǎn)附加游泳池責(zé)任保險(xiǎn)，累計(jì)賠償限額人民幣1，000，其中每次事故每人賠償限額人民幣50，保險(xiǎn)期限為2003年6月18日零時(shí)起至2004Page: 41年6月17日二十四時(shí)止。在保險(xiǎn)期限內(nèi)，學(xué)生張＊＊，造成頭部觸地，扭傷脖子和肩膀，被送往附近的人民醫(yī)院搶救，共支付醫(yī)療費(fèi)用8，護(hù)理費(fèi)等2。該游泳池向我公司報(bào)案并提出索賠申請(qǐng)。經(jīng)查勘現(xiàn)場(chǎng)及向有關(guān)人員了解，該游泳池淺水區(qū)、深水區(qū)、跳水區(qū)界限分明，并有顯著標(biāo)志，淺水區(qū)兩側(cè)設(shè)有“淺水區(qū)禁止跳水，后果自負(fù)”的醒目警示標(biāo)牌。該游泳池有4名救護(hù)，符合有關(guān)安全規(guī)定。根據(jù)以上情況，我公司予以拒賠處理，被保險(xiǎn)人不服，向該市人民法院提起訴訟要求我公司賠償。經(jīng)人民法院審理，雖然游泳池符合有關(guān)安全規(guī)定，但是仍沒(méi)有防止事故的發(fā)生，應(yīng)承擔(dān)一定的責(zé)任，判決游泳池方賠償傷者醫(yī)療費(fèi)用8，其它費(fèi)用由傷者自負(fù)。保險(xiǎn)公司根據(jù)法院判決，賠償被保險(xiǎn)人8。本案點(diǎn)評(píng)：我們上述處理結(jié)果是正確的。換言之，如果傷者傷情嚴(yán)重，并因此殘廢，如果法院的判決為很高的數(shù)額例如是250，被保險(xiǎn)人應(yīng)承擔(dān)100，則保險(xiǎn)公司如何賠償呢。我們認(rèn)為應(yīng)在保險(xiǎn)合同列明的每次事故每人賠償限額內(nèi)賠償，即賠款為50。2002年6月7日，某電業(yè)局向我公司投保供電責(zé)任保險(xiǎn)，累計(jì)賠償限額3000萬(wàn)元人民幣，每次事故賠償限額人民幣2200000元，每人賠償限額60000元人民幣，保險(xiǎn)期限自2002年6月8日零時(shí)起至2003年6月7日二十四時(shí)止。2002年7月17日下午，村民黃某與其兄在自家菜地澆水，晚21時(shí)因突降大雨，其兄在收線時(shí)不慎觸電，黃某在拯救其兄的過(guò)程中不幸觸電身亡。經(jīng)人民法院審理查明，黃某在其兄觸電的情況下，不是去立即切斷電源，而是用手去拉其兄，采取措施不當(dāng)，應(yīng)承擔(dān)50％的責(zé)任；電業(yè)局人員未履行工作職責(zé)，讓非電工人員推閘送電，對(duì)事故的發(fā)生應(yīng)承擔(dān)40％的責(zé)任；非電工人員王某明知自已是非電工人員，而為他人推閘送電，對(duì)事故的發(fā)生應(yīng)承擔(dān)10％的責(zé)任；村委會(huì)不是低壓線路的產(chǎn)權(quán)人，對(duì)事故的發(fā)生不存在過(guò)錯(cuò)，不承擔(dān)民事賠償責(zé)任。人民法院最后判決電業(yè)局賠償死者喪葬費(fèi)、死亡補(bǔ)償費(fèi)、并承擔(dān)訴訟費(fèi)用1000元。本案保險(xiǎn)公司根據(jù)供電責(zé)任保險(xiǎn)條款保險(xiǎn)責(zé)任的有關(guān)內(nèi)容，認(rèn)為本次事故的發(fā)生純系黃某的個(gè)人私拉亂扯行為，與電業(yè)局無(wú)關(guān)，保險(xiǎn)公司予以拒賠處理。