【正文】 設備　　　 　2飼料加工生產(chǎn)線設備　　　 　3屠宰生產(chǎn)線設備　　　 　4冷庫設備　　　 　5沼氣池配套設備　　　 　6檢疫檢測設備　　　 　7污水預處理設備　　　 　8運輸設備　　　 　9變配電設備　　　 　10消防設備　　　 　11其他設備　　　 　12種豬購買頭1550　 　公豬頭504000 　母豬頭15001600 　三工程建設其他費用　 　1征地費畝120 2前期工作費　 　3建設單位管理費　 　4勘察設計費　 　5監(jiān)理及其他費用　 　6聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費　 　四不可預計費　 (一+二+三）3%五建設期利息　 六流動資金　1000估算總投資　 資金籌措 籌措方案，根據(jù)建設方提供的資金籌措意向，暫擬資金籌措方案如下：；。 使用計劃投資計劃與資金籌措表 單位：萬元序號項 目合計200820092010一投資計劃16001400二資金籌措160014001自籌資金16004002銀行貸款200010001000第十一章 項目招投標 招投標原則根據(jù)《中華人民共和國招投標法》、國家發(fā)展計劃委員會2001年第9號令《建設項目可行性研究報告增加招標內(nèi)容以核準招標事項暫行規(guī)定》、X省發(fā)展計劃委員會湘計招[2001]416號《X省工程建設項目自行招標試行辦法》和州政發(fā) [2004] 19號《湘西自治州人民政府關(guān)于印發(fā)湘西自治州招標投標管理辦法的通知》的要求，按照公開、公平、公正的原則，擬對本項目的勘察設計、建安工程、設備購置、設備安裝工程、工程監(jiān)理進行招投標，選擇有資質(zhì)的單位進行勘察設計、建設、安裝、監(jiān)理，保證項目建設的質(zhì)量，采購符合要求的儀器設備，滿足本項目的實際需要。招標通過委托招標的組織形式采取公開招標和邀請招標的方式進行（具體見下表）。招標基本情況表序號內(nèi) 容招標范圍招標組織形式招標方式不采用招標方式招標公告發(fā)布、中標候選人公示媒體招標估算金額全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標1勘察設計√√√電視、報刊2建安工程√√√電視、報刊3設備購置√√√電視、報刊4其他(含監(jiān)理)√√√電視、報刊 投標、開標、評標和中標程序本項目在招投標過程中應遵守如下程序：，建設單位在指定的媒介上發(fā)布有關(guān)招標公告。本可研報告建議采用兩報一網(wǎng)（《X日報》、《團結(jié)報》、X招標投標監(jiān)管網(wǎng)）。，具有承擔招標項目能力的法人或者其他組織都可以投標。投標人少于3個時，項目發(fā)包單位應當重新進行招標。投標文件應當對招標文件提出的實質(zhì)性要求和條件做出響應，招標項目屬于管道施工的，招標文件的內(nèi)容還包括擬派出的項目負責人與主要技術(shù)人員的簡歷、業(yè)績和擬完成招標項目的機械設備，本項目不接受聯(lián)合投標。，邀請所有投標人參加，開標時由招標人委托公證機構(gòu)檢查并公證。投標人的投標應當符合下列條件之一：能夠最大限度的滿足招標文件中規(guī)定的各項綜合評價標準或者能夠滿足招標文件的實質(zhì)性要求，并且經(jīng)評審的價格較低。“合理定價評審抽取法”進行。首先進行初步評審：評標委員會對招標文件進行資格性檢查，實質(zhì)性要求和條件檢查后，確定不合格投標人和進入技術(shù)標評審階段的投標人名單或者直接確定進入公開隨機抽取的投標人的名單。然后進行技術(shù)標評審的：評標委員會成員對投標人的技術(shù)標進行自主評價并做出書面意見；獲得三分之二以上的評委評審合格的技術(shù)標為合格的技術(shù)標；通過技術(shù)標合格性評審的投標人，進入公開隨機抽取程序。最后進入公開隨機抽取的所有投標人都為評標委員會推薦的中標候選人。評標委員會提交評標報告。招標人或招標代理機構(gòu)通知并要求所有進入公開隨機抽取的投標人參加，公開隨機抽取確定中標候選人的排名順序。通知并要求參加的投標人沒有在規(guī)定的時間和地點參加的視為放棄。⑴按照進入公開隨機抽取程序的投標人數(shù)額，向抽取機內(nèi)放入同等數(shù)量的號碼；⑵按提交投標文件的順序，每個投標人的法定代表人或者其委托代理人，公開隨機抽取一個號碼，投標人抽取的號碼即代表該投標人的號碼，并公布每個號碼所對應的投標人；⑶另取一組相同碼號，再次放入抽取機內(nèi)，由招標人代表隨機抽取其中的三個號碼；⑷隨機抽取的第一個號碼相對應投標人為第一中標候選人；⑸隨機抽取的第二、第三個號碼相對應的投標人為第二、第三中標候選人。，招標人向中標人發(fā)出中標通知書，該通知書具有法律效力，若中標人放棄中標項目，應當承擔法律責任、自中標通知書發(fā)出30日之內(nèi)，按照招標文件，項目建設單位和中標人簽訂書面合同，同時，中標人不得向他人轉(zhuǎn)讓中標項目，也不得將中標項目肢解后分別向他人轉(zhuǎn)讓。對招標項目的公開范圍和選擇投標人的資質(zhì)上要求不同。不同的施工項目有以下資質(zhì)要求：(1)勘察設計招標：勘察設計是整個項目的前期性基礎性工作。對項目的初步設計進行公開招標時，面向全國挑選勘察設計單位，投標人的資質(zhì)要求最低為乙級。(2)施工監(jiān)理招標：施工監(jiān)理對工程的質(zhì)量起著關(guān)鍵作用。在進行施工監(jiān)理招標時，面向全國選擇施工監(jiān)理企業(yè)進行項目的監(jiān)理。(3)施工企業(yè)選擇招標：本項目建設涉及內(nèi)容廣泛，依據(jù)工程的需要，可采用總承包和專項分包相結(jié)合方式，選擇具有類似工程經(jīng)驗的施工企業(yè)。 評標委員會的人員組成和資質(zhì)要求針對采用公開招標的方式項目，在招投標過程中，為保證項目的公開，對評標委員會的組成和資質(zhì)有如下要求：評標由招標人依法組建的評標委員會負責。評標委員會一般在開標前24小時內(nèi)組成，其名單在中標結(jié)果確定前應當保密。行政監(jiān)督部門不得參與組建評標委員會。評標委員會由招標人或者其委托的招標代理機構(gòu)的代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟等方面專家組成，成員人數(shù)為5人以上單數(shù)。其中專家成員應當依照有關(guān)規(guī)定從《X省政府評標專家?guī)臁废嫖髯灾沃莘謳旎蛘袠舜頇C構(gòu)專家?guī)靸?nèi)相關(guān)專家名單中采取隨機抽取的方式確定（湘西自治州分庫專家不能滿足招標需要的應從《X省政府評標專家?guī)臁返钠渌麑＜抑羞x擇），并不得少于成員總數(shù)的三分之二。第十二章 經(jīng)濟及效益評價項目經(jīng)濟及效益評價是可行性研究報告的核心內(nèi)容，也是對建設項目進行投資決策的重要依據(jù)。本項目經(jīng)濟評價依照國家發(fā)展改革委員會、建設部2006年發(fā)布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》(第三版)和有關(guān)的建設項目經(jīng)濟評價方法實施細則以及現(xiàn)行的財稅制度進行編制。 基礎數(shù)據(jù) 分析測算說明(1)項目測算委托方提供的基礎數(shù)據(jù)，并經(jīng)過實際調(diào)研和專家咨詢對其進行測算，符合有關(guān)部門的規(guī)定和要求。(2)項目增值稅根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，銷項稅額按17%征收，購進的原材料為免稅的農(nóng)業(yè)產(chǎn)品，按照買價的10%扣除率計算。另按應交增值稅的5%、3%附征城市維護建設稅和教育費附加，企業(yè)所得稅為25%，并享受新辦企業(yè)免三減二的優(yōu)惠政策。(3)%，以人民幣作為記賬本位幣。(4)項目計算期為20年，其中建設期3年,經(jīng)營期17年。(5)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，遵循基準收益率不低于銀行長期貸款利率原則和參照同行業(yè)基準收益率，本項目財務基準收益率以10%計。 經(jīng)營收入估算本項目建成投入使用后將產(chǎn)生肥豬、豬仔、飼料、肉品加工及銷售四項收入，另根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定，飼養(yǎng)母豬可獲相關(guān)補貼收入，具體收入如下：(1)肥豬銷售收入估算項目建成后，年可出欄肥豬10000頭，按100KG/頭估算，銷售均價按17元/KG估算(含稅)，其中60%用于深加工制成肉品，40%直接銷售，據(jù)此估算(含稅)年銷售肥豬收入為400010017=560萬元。(2)仔豬銷售收入估算項目建成后，年可出欄仔豬20000頭，按13KG/頭估算，銷售均價按28元/KG估算(含稅)，據(jù)此估算(含稅)年銷售仔豬收入為200001328=728萬元。(3)飼料銷售收入估算項目建成后，年可生產(chǎn)飼料5000噸，其中自銷3500噸，對外銷售1500噸，銷售均價按3000元/噸估算(含稅)，據(jù)此估算(含稅)年銷售飼料收入為15002400=360萬元。(4)肉品(含雜碎)銷售收入估算項目建成后，年可生產(chǎn)肉品(含雜碎)4250噸，出肉率按85%估算，年需要100KG重肥豬50000頭，銷售均價按22000元/噸估算(含稅)，據(jù)此估算(含稅)年銷售肉品收入為425022000=9350萬元。(5)其他收入估算本項目其他收入為財政補貼收入，根據(jù)國家相關(guān)政策，飼養(yǎng)母豬可獲相關(guān)補貼收入，補貼標準為200元/年頭，據(jù)此估算年其他收入為1500200=30萬元。 總成本費用估算(1)原材料1)飼料所需原材料：項目建成后，年可生產(chǎn)飼料5000噸，生成所需原材料按2500元/噸估算，據(jù)此估算年需外購飼料原材料為50002500=1080萬元。2)肥豬收購成本：項目建成后，年可生產(chǎn)肉品(含雜碎)4250噸，其中自供肥豬6000頭，外購肥豬44000頭，按1400元/頭估算，年需肥豬收購成本為440001400=6160萬元。(2)燃料及動力費用1)水：通過估算，日用水量為200噸，按360天計算，年需水費為200360=2)電：通過估算，年總耗電量估算為18成度，不計入成本，，=(3)工資及福利費：參照**縣的工資平均水平，并結(jié)合本項目的實際情況，確定本項目管理、技術(shù)、工人年工資分別為24000元、18000元、14400元/人，另按計稅工資總額的14%、%、2%計提職工福利費、職工教育經(jīng)費和職工工會經(jīng)費，同時按計稅工資總額的30%為職工交納社會養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險金，由此估算。(4)檢疫費用：商品肥豬按15元/頭估算，豬仔按8元/頭估算，年需檢疫費用為1510000+820000=31萬元(5)維修費：按固定資產(chǎn)總額的5‰計提。(6)管理費用：按銷售收入的2%估算。(7)營業(yè)費用：按銷售收入的5%估算。(8)財務費用：應支付的長期、短期或流動資金借款利息?？偝杀举M用詳見附表。 財務評價財務評價是根據(jù)國家現(xiàn)行財稅制度和價格，分析、預測項目的效益和費用，考察它的獲利能力、清償能力等財務狀況，以判別該項目在財務上是否可取。財務評價詳見附表。 財務盈利能力分析(1)財務內(nèi)部收益率(FIRR)通過估算，%＞Ic，表明項目獲利能力超過基準收益率且大于同期借款利率，從財務上看，該項目可行。(2)財務凈現(xiàn)值(FNPV)通過估算，＞0，表明項目的盈利能力超過按設定的基準折現(xiàn)率計算成本的盈利水平。(3)投資回收期(Pt)通過估算，稅后項目投資回收期(含建設期)，小于行業(yè)平均投資回收期。(4)投資利潤率%，大于行業(yè)平均投資利潤率。(5)投資利稅率%，大于行業(yè)平均投資利稅率。 償債能力分析(1)利息備付率(已獲利息倍數(shù))通過估算，遠大于2且遠超過行業(yè)平均利息備付率，表明項目償還借款利息有保障。(2)償債備付率通過估算，償債備付率在借款償還期內(nèi)均大于1，表明項目償還借款本息有保障。 不確定性分析 盈虧平衡分析盈虧平衡分析是通過盈虧平衡點(BEP)分析項目成本與收益的平衡關(guān)系的一種方法。盈虧平衡點通常根據(jù)生產(chǎn)年份的經(jīng)營收入、可變成本、固定成本和稅金等數(shù)據(jù)計算。經(jīng)測算，%，說明項目適應市場變化能力非常好，抗風險能力較強。 敏感性分析在對建設項目進行評價時，所采用的數(shù)據(jù)多數(shù)來自預測和估算。由于資料和信息的有限性，將來的實際情況可能與此有出入，這對項目投資決策會帶來風險。為避免由此帶來的風險，本報告針對費用上升、效益下降的不同，對推薦方案進行分析，以考察經(jīng)濟評價指標對其變化因素的敏感程度，從而更全面地了解該項目，為投資決策者提供科學的依據(jù)。本項目經(jīng)濟敏感性分析指標見下表：財務敏感分析表序號項 目變動幅度全 部 投 資財務內(nèi)部收益率財務凈現(xiàn)值(萬元)1建設投資＋15%%＋10%%＋5%%0%－5%%－10%%－15%%2經(jīng)營收入＋15%%＋10%%＋5%%0%－5%%－10%%－15%*3經(jīng)營成本＋15%*＋10%%＋5%%0%－5%%－10%%－15%%分析表明，在影響內(nèi)部收益率等各項指標的諸多因素中，經(jīng)營收入和經(jīng)營成本對各項指標影響都非常強，將經(jīng)營收入敏感變動幅度設定為5%、10%、15%時，財務內(nèi)部收益率＜Ic，財務凈現(xiàn)值＜0；將經(jīng)營成本敏感變動幅度設定為5%、10%、15%時，財務內(nèi)部收益率＜Ic，財務凈現(xiàn)值＜0；。固定資產(chǎn)投資對各項指標影響較弱，將敏感變動幅度設定為177。5%——177。15%時，財務內(nèi)部收益率＞Ic，財務凈現(xiàn)值＞0。綜上所述，本工程抗風險能力均較弱，對經(jīng)營收入、經(jīng)營成本增減敏感性非常強，因此，建議工程單位做好以下兩項工作：一是創(chuàng)收，積極開拓新的收入渠道，做到開源節(jié)流；二是節(jié)支，要堅持“必須與可