【正文】 及安裝m0　　24DN140 PE()管及安裝m0　　25DN125 PE()管及安裝m0　　26DN110 PE()管及安裝m0　　227管道附屬設(shè)施項(xiàng)300000300000　　00000附表1015：材料預(yù)算價格匯總表工程名稱:某供水工程序號名 稱 及 規(guī) 格單位單價其中原價運(yùn)雜費(fèi)采保費(fèi)1砂 m3 　　　2425水泥kg 　　　3碎石 m3 　　　4汽油kg 　　　5柴油kg 　　　6電kWh 　　　7風(fēng) m3 　　　8水泥 kg 　　　9鋼筋t 　　　10板枋材 m3 　　　11電焊條kg 　　　12電雷管個 　　　13電線m 　　　14合金鉆頭個 　　　15卡扣件及聯(lián)桿kg 　　　16空心鋼kg 　　　17水 m3 　　　18鐵釘kg 　　　19鐵件kg 　　　20鐵絲kg 　　　21型鋼kg 　　　22預(yù)埋鐵件kg 　　　23預(yù)制混凝土柱 m3 　　　24炸藥kg 　　　25組合鋼模板kg 　　　26橡膠圈(PE管) φ125個 　　　27橡膠圈(PE管) φ140個 　　　28橡膠圈(PE管) φ180個 　　　29砂布 張 　　　30塊石 m3 　　　31PE管(膠圈接口) φ125m 　　　32PE管(膠圈接口) φ110m 　　　33PE管(膠圈接口) φ140m 　　　34PE管(膠圈接口) φ180m 　　　35PE管(膠圈接口) φ160m 　　　36潤滑油kg 　　　37管道附屬設(shè)施項(xiàng) 　　　38壓力表、閘閥及配件等項(xiàng) 　　　39廠區(qū)道路及綠化項(xiàng) 　　　40廠區(qū)排水項(xiàng) 　　　41投藥消毒設(shè)施套 　　　42一體化凈水設(shè)施項(xiàng) 　　　43壓力表、閘閥及配件等項(xiàng) 　　　44管道附屬設(shè)施項(xiàng) 　　　附表1016：施工機(jī)械臺班費(fèi)匯總表工程名稱:某供水工程編號名 稱 及 規(guī) 格單位臺班費(fèi)其 中一類費(fèi)用二類費(fèi)用三類費(fèi)用1挖掘機(jī)(油動)臺班86102推土機(jī)59KW臺班03風(fēng)鉆手持式臺班04修釬設(shè)備臺班05膠輪架子車臺班006灰漿攪拌機(jī)臺班07臺班08臺班09臺班010風(fēng)(砂)水槍2～6m3/min臺班011臺班012載重汽車10t臺班013自卸汽車5t臺班014臺班015臺班0016門座式起重機(jī)10/30t高架10～30t臺班017汽車起重機(jī)5t臺班018卷揚(yáng)機(jī)15t臺班019離心水泵(單級)7KW臺班020電焊機(jī)直流30KVA臺班021對焊機(jī)150臺班022鋼筋彎曲機(jī)φ6～40臺班023鋼筋切斷機(jī)20臺班109024鋼筋調(diào)直機(jī)4～14臺班025單斗挖掘機(jī)(電動)臺班026電動滾筒式混凝土攪拌機(jī) 400L臺班0027混凝土震搗器 平板式臺班00三、資金籌措：，其資金來源如下：資金籌措：⑴申請補(bǔ)助資金200萬元 ⑵第十一章 效益評價一、概述本項(xiàng)目的建設(shè)，能滿足某鎮(zhèn)遠(yuǎn)期（2025年）。本次財務(wù)評價按照國家計委和建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）和《水利建設(shè)項(xiàng)目財務(wù)評價暫行規(guī)定》，以國家現(xiàn)行財稅制度為依據(jù)，只進(jìn)行項(xiàng)目財務(wù)評價。 二、 財務(wù)評價 投資計劃⑴ 固定資產(chǎn)投資，無貸款。第一年投入50%，第二年投入50%。 ⑵ 流動資金本項(xiàng)目流動資金暫按20萬元計,不考慮貸款。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)⑴ 日供水量 經(jīng)計算分析，本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年日供水量2000噸/日。⑵ 基準(zhǔn)收益率本項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率取8％。⑶ 計算期本項(xiàng)目建設(shè)期頭尾2年，生產(chǎn)期采用30年，即計算期為32年。 總成本費(fèi)用計算(1)工資及福利費(fèi)：本工程運(yùn)行管理人員及生產(chǎn)人員共計6人，工資按12000元/，職工福利費(fèi)按工資總額的14%計算。C1=6(1+14%)=(2)維護(hù)養(yǎng)護(hù)費(fèi)：按固定資產(chǎn)投資的1%取。C2=1%=(3) C3=3652000=(4)藥劑費(fèi)參照其它類似工程提供資料，d，則年凈化藥劑費(fèi) C4=3652000=(5) C5=3652000=(6)折舊費(fèi)：固定資產(chǎn)按30年折舊，凈殘值率5%，%。 C6=%=總成本費(fèi)用詳見基本報表5。效益計算(1)供水收入本工程作為獨(dú)立核算項(xiàng)目進(jìn)行財務(wù)評價，根據(jù)水財（1995）2121號《關(guān)于試行財務(wù)基準(zhǔn)收益率和年運(yùn)行費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)的通知》城鎮(zhèn)供水財務(wù)基準(zhǔn)收益率8%標(biāo)準(zhǔn)測算，投產(chǎn)后供水能力2000噸/日，供水價格按地區(qū)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)水廠收費(fèi)綜合標(biāo)準(zhǔn)。(2)供水稅金按規(guī)定本工程應(yīng)交納增值稅及銷售稅金附加和所得稅，根據(jù)現(xiàn)行政策，增值稅率為6%，銷售稅金附加包括城市建設(shè)維護(hù)和教育費(fèi)附加，以增值稅額為基礎(chǔ)征收，按規(guī)定分別按5%和3%計算。另外所得稅稅率為33%。 清償能力分析資金來源與運(yùn)用情況詳見基本報表4。 盈利能力分析財務(wù)盈利能力分析指標(biāo)為財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資利潤率、投資利稅率等，詳見基本報表1（財務(wù)評價指標(biāo)匯總表）。本工程財務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）詳見基本報表2,損益表詳見基本報表3。 敏感性分析財務(wù)評價敏感性分析分別進(jìn)行了固定資產(chǎn)投資變化敏感性分析、銷售收入變化敏感性分析、經(jīng)營成本變化敏感性分析詳見基本報表6。 財務(wù)評價結(jié)論本工程從財務(wù)評價指標(biāo)（詳見附表1）成果來看，%高于8%的基準(zhǔn)收益率，大于零，，大于1。因此，本工程具有較好的清償能力及盈利能力、財務(wù)指標(biāo)較優(yōu)，具有較好的抗風(fēng)險能力，本工程在財務(wù)上是可行的。三、社會效益通過本項(xiàng)目建設(shè)，供水規(guī)模達(dá)2000噸/日?？蓾M足某鎮(zhèn)遠(yuǎn)期（2025年）。大大緩解鎮(zhèn)用水緊張的問題。同時，通過本項(xiàng)目建設(shè)，進(jìn)一步完善項(xiàng)目區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，可為鎮(zhèn)建設(shè)和壯大貢獻(xiàn)力量，促進(jìn)城鎮(zhèn)建設(shè)和社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，社會效益顯著。第十二章 結(jié)論及建議一、 結(jié)論 該項(xiàng)目的實(shí)施可進(jìn)一步完善鎮(zhèn)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進(jìn)鎮(zhèn)建設(shè)和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。因此項(xiàng)目建設(shè)是必要的。 項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容新建供水規(guī)模2000噸/日鎮(zhèn)水廠。其中：進(jìn)行三寨口水源點(diǎn)工程及其DN160PE輸水管道3850m的建設(shè)。一體化凈水廠及廠區(qū)配套建筑、?？蓾M足某鎮(zhèn)遠(yuǎn)期（2025年），建設(shè)規(guī)模合理。 ，其中申請補(bǔ)助200萬元。 項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，年新增售水量73萬噸，%高于8%的基準(zhǔn)收益率，大于零，，大于1。本工程在財務(wù)上是可行的。 該項(xiàng)目可改善居民的生活質(zhì)量，改善鎮(zhèn)投資環(huán)境，社會效益顯著。因此，該項(xiàng)目是可行的。二、 建議 建議項(xiàng)目業(yè)主應(yīng)做好項(xiàng)目申報、融資及設(shè)計前的準(zhǔn)備工作，使項(xiàng)目盡快立項(xiàng)，盡早實(shí)施，早出效益。 建議業(yè)主在今后建成營運(yùn)過程中，應(yīng)加強(qiáng)科學(xué)管理，提倡節(jié)能節(jié)水，降低營運(yùn)成本，提高企業(yè)效益。基本報表1 某供水財務(wù)評價指標(biāo)匯總表┌──┬─────────┬───┬────┬────────┐│序號│ 項(xiàng) 目 │ 單位 │ 數(shù) 量 │ 備 注 │├──┼─────────┼───┼────┼────────┤│1 │總投資 │萬元 │476 │ ││ │固定資產(chǎn)投資 │萬元 │466 │ ││ │建設(shè)期利息 │萬元 │0 │ ││ │流動資金 │萬元 │10 │ │├──┼─────────┼───┼────┼────────┤│2 │銷售收入價格 │ │ │ ││ │銷售收入 │萬元 │ │生產(chǎn)期平均 ││ │銷售稅金及附加 │萬元 │ │生產(chǎn)期平均 ││ │利潤總額 │萬元 │ │生產(chǎn)期平均 │├──┼─────────┼───┼────┼────────┤│4 │總成本費(fèi)用 │萬元 │ │生產(chǎn)期平均 ││ │固定成本 │萬元 │ │生產(chǎn)期平均 ││ │可變成本 │萬元 │ │生產(chǎn)期平均 ││ │經(jīng)營成本 │萬元 │ │生產(chǎn)期平均 │├──┼─────────┼───┼────┼────────┤│5 │財務(wù)內(nèi)部收益率FIRR│ │ │ ││ │所得稅前 │ % │ │ ││ │所得稅后 │ % │ │ ││ │自有資金 │ % │ │ │├──┼─────────┼───┼────┼────────┤│6 │財務(wù)凈現(xiàn)值FNPV │ │ │ ││ │所得稅前 │萬元 │166 │ic=8% ││ │所得稅后 │萬元 │ │ic=8% ││ │自有資金 │萬元 │ │ic=8% │├──┼─────────┼───┼────┼────────┤│7 │投資回收期Pt │ │ │ ││ │所得稅前 │ 年 │ │ ││ │所得稅后 │ 年 │ │ │├──┼─────────┼───┼────┼────────┤│8 │效益費(fèi)用比 │ │ │所得稅后 ││9 │借款償還期Pd │ 年 │32 │ │││投資利潤率 │ % │ │ │││投資利稅率 │ % │ │含增值稅 │││資本金利潤率 │ % │ │ ││11 │盈虧平衡點(diǎn)BEP │ % │ │生產(chǎn)期平均 ││12 │資產(chǎn)負(fù)債率 │ % │0 │投產(chǎn)年 │└──┴─────────┴───┴────┴────────┘財務(wù)現(xiàn)金流量表(全部投資) 基本報表2