【正文】 它費(fèi)用按工程費(fèi)用的15%估算，含所有前期工作費(fèi)；規(guī)、稅費(fèi)；職工培訓(xùn)及提前進(jìn)廠費(fèi)；聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)；辦公及生活用具購置等三、工程預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用的12%估算四、征地費(fèi)畝6060000五、流動資金%估算五、合計(jì)本項(xiàng)目總投資5170萬元，其資金全部由項(xiàng)目投資業(yè)主自籌解決。第十二章 經(jīng)濟(jì)社會效益評價(jià)本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益評價(jià)按照2006年出版《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》(第三版)并參照同類型項(xiàng)目進(jìn)行。項(xiàng)目計(jì)算期為12年（含建設(shè)期）。㈠材料成本價(jià)和銷售價(jià)格分析在目前及其未來幾年內(nèi)，高級瀝青路面的結(jié)構(gòu)層最常見的形式是：上：中：下=4cm:6cm:7cm；其中上面層為改性SMA13，中層為AC16I；下層為AC25I。現(xiàn)對其材料、加工成本進(jìn)行分析：⑴AC25I的配合比為：碎石：砂（石屑）：礦粉：瀝青=：30：5：⑵AC16I的配合比為：碎石：砂（石屑）：礦粉：瀝青=：40：：⑶SMA13的配合比為：碎石（外購）：石屑（外購）：礦粉：瀝青(改性,包括木質(zhì)纖維素)=70：13：11：其中: AC25I、AC16I用的碎石為80元/m3（該單價(jià)包括損耗、運(yùn)費(fèi)等全部，），砂或石屑為40元/m3（該單價(jià)包括損耗、運(yùn)費(fèi)等全部，），礦粉為180元/噸。瀝青單價(jià)為4500元/噸。SMA13用的碎石為120元/m3（該單價(jià)包括損耗、運(yùn)費(fèi)等全部，）,石屑為120元/m3（該單價(jià)包括損耗、運(yùn)費(fèi)等全部，）。瀝青(改性,包括木質(zhì)纖維素)為4900元/噸。（）瀝青砼品種AC25IAC16ISMA13單位原材料成本（m3）904權(quán)重764折算后的瀝青砼材料成本為：（7+6+9044）/17=754元/m3表122 瀝青砼市場價(jià)格估算表瀝青砼品種AC25IAC16ISMA13單位材料價(jià)格（m3）95210931430折算后的瀝青砼售價(jià)為(9527+10936+14304)/17=1115元/m3按目前市場行情為合理低價(jià)中標(biāo)的情況下價(jià)格下調(diào)10%和上繳3%總包管理費(fèi)用同時(shí)扣除運(yùn)費(fèi)70元/m3可得瀝青混凝土出廠的銷售價(jià)格（含稅）為：1115（）70= ㈠瀝青砼成本=754元/ m3=16136萬元 混合料按銷售價(jià)格的75%估算為： ㈡混合料成本（75元75%）70萬噸=3941萬元 原材料總成本=㈠+㈡=20077萬元、總成本及項(xiàng)目效益分析根據(jù)設(shè)計(jì)能力，，銷售收入為19333萬元；混合料年產(chǎn)70萬噸，按75元/噸估算，銷售收入5250萬元，兩項(xiàng)相加：總收入為24583萬元。㈠ 總成本的估算⑴原材料如上分析計(jì)算：754元/m3，年成本為16136萬元?；旌狭铣杀荆?941萬元⑵燃料和動力費(fèi)用的估算根據(jù)擬采用的設(shè)備其有關(guān)經(jīng)濟(jì)參數(shù)可得：，年成本為1907萬元。⑶工資和福利費(fèi)人員工資按年人均24000元估算，福利按工資15%提取，則每年成本為：（100）*（1+15%）=276萬元。⑷折舊費(fèi)用固定資產(chǎn)設(shè)備折舊按年限法，殘值率5%，其它則按使用年限計(jì)算如下：1685（土建部分）+2270⑸維修費(fèi)用：維修費(fèi)按設(shè)備折舊的20%計(jì)算可得：269=54萬。⑹銷售費(fèi)用%計(jì)算為123萬元⑺土地使用費(fèi)用：360/30=12萬元/年⑻稅金及附加為193萬元?？偝杀举M(fèi)用估算為23164萬元㈡年度利潤估算⑴年銷售利潤=24583－23164=1419萬元⑵年稅后利潤=1429（125%）=㈢項(xiàng)目投資效益分析⑴%⑵%⑶(含建設(shè)期)動態(tài)投資回收期(含建設(shè)期)T=[㏒B0－㏒(B0－Gi)]247。㏒(1+i)=(年)⑷盈虧平衡分析（Qc）生產(chǎn)能力盈虧平衡點(diǎn)（Qc）=年固定總成本FC247。（年銷售總收入TR－年可變總成本VC－年?duì)I業(yè)稅金及附加T） Qc=987247。（2458322177193）100% Qc= FC247。（TR－VC－T）100%=%第十三章 結(jié) 論本項(xiàng)目生產(chǎn)的瀝青混凝土是廣德縣及其周邊地區(qū)缺口較大的建材產(chǎn)品，尤其是高等級的路面，需要性能優(yōu)良的瀝青混凝土，這是路面材料的發(fā)展趨勢。經(jīng)過市場調(diào)查及初步預(yù)測，本項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模為50萬噸/年，比較符合市場需求。擬引進(jìn)進(jìn)口先進(jìn)綠色環(huán)保型設(shè)備，可確保生產(chǎn)優(yōu)良的瀝青混凝土，同時(shí)可把運(yùn)營中對環(huán)境的影響降到最低。項(xiàng)目建設(shè)單位依托的是一家有著多年生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)和豐富市場資源企業(yè)，能很好投資并經(jīng)營該項(xiàng)目。項(xiàng)目選址交通便利，各項(xiàng)建設(shè)條件具備。項(xiàng)目采用先進(jìn)的環(huán)保型攪拌設(shè)備，通過嚴(yán)格管理，對周邊環(huán)境不會產(chǎn)生不利影響。項(xiàng)目得到了鎮(zhèn)政府的支持和鼓勵(lì)。同時(shí)本項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。為使投資能在短期內(nèi)很快收回，項(xiàng)目單位可著手采取以下措施：一是減少固定資產(chǎn)投資，提高項(xiàng)目收益；二是縮短項(xiàng)目建設(shè)工期，促使建設(shè)項(xiàng)目盡快竣工投產(chǎn)；三是保證產(chǎn)品質(zhì)量，擴(kuò)大市場占有率，增加銷售收入；四是提高服務(wù)質(zhì)量，降低經(jīng)營成本，獲取更大利潤率。附表1：項(xiàng)目總成本估算表附表2：銷售收入估算表附表3：項(xiàng)目利潤表附表4：財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表附表5：瀝青混凝土配料密度表項(xiàng)目總成本估算表附表1 單位：萬元序號項(xiàng) 目金 額50%負(fù)荷80%負(fù)荷100%負(fù)荷1瀝青砼原材料806812909161362混合料材料1971315339413燃料和動力954152619074工資和福利費(fèi)2762762765折舊費(fèi)用2692692696維修費(fèi)用5454547銷售費(fèi)用1231231238稅金及附加971541939攤銷費(fèi)用26526526510貸款利息支出11總成本合計(jì)11582185312316412固定總成本98798798713可變總成本11089177422217714經(jīng)營總成本11313182622289554 附表2 銷售收入估算表 (單位：萬元)產(chǎn)品項(xiàng)目合計(jì)生產(chǎn)期12345678910生產(chǎn)負(fù)荷（%）5080100總收入22862112291196662458324583245832458324583245832458324583瀝青砼單價(jià)(元)9666154661933319333193331933319333193331933319333產(chǎn)量(m3)_混合料單價(jià)（元）752625420052505250525052505250525052505250產(chǎn)量（t）_3556707070707070707050萬t/a瀝青砼攪拌站建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 項(xiàng)目利潤表附表3 單位：萬元序號年份金 額項(xiàng)目投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期234511121生產(chǎn)負(fù)荷（%）50801002項(xiàng)目收益122911966624583245837245833總成本115821853123164231647231644稅金及附加9715419319371935經(jīng)營利潤總額709113514191419714196繳納所得稅17777稅后利潤53278計(jì)提公益金755附表4 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表序號項(xiàng)目年份123456789101112合計(jì)生產(chǎn)負(fù)荷（%）5080100（一）現(xiàn)金流入12291196662458324583245832458324583245832458324583245832539861銷售收入12291196662458324583245832458324583245832458324583245832532042回收固定資產(chǎn)余值3823823回收流動資金400400（二）現(xiàn)金流出360012736182622289522895228952289522895228952289522895228951877401固定資產(chǎn)投資3400137047702流動資金投資200150504003經(jīng)營成本11216181082270222702227022270222702227022270222702227022336424銷售稅金971541931931931931931931931931931988（三）凈現(xiàn)金流量3600445140416881688168816881688168816881688168812551（四）累計(jì)凈現(xiàn)金流量36004045264195373524234111579974879175108631255133683（五）折舊系數(shù)（i＝8）.8573.7938.7350.6805.6302.5835.5403.5002.4632.4289.3971（六）折現(xiàn)凈現(xiàn)金數(shù)量333338211151241114910649859128447827246705771（七）累計(jì)折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量33333715260026001359210854183927513595437751015771 注：固定資產(chǎn)有效利用率為92%；項(xiàng)目動態(tài)投資回收期為61+210/1064=（年）；項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值5771萬元。 瀝青混凝土配料密度表 附表4 干密度單位：t/m3（一）多種材料混合結(jié)構(gòu)，按壓實(shí)混合料干密度計(jì)算路 面 名 稱干密度路 面 名 稱干密度水泥穩(wěn)定土基層（水泥土）石灰土砂礫水泥砂石灰土碎石水泥砂礫石灰、粉煤灰穩(wěn)定土基層 （石灰粉煤灰）水泥碎石石灰粉煤灰土水泥石屑石灰粉煤灰砂水泥石渣石灰粉煤灰砂礫水泥碎石土石灰粉煤灰碎石水泥砂礫土石灰粉煤灰礦渣石灰穩(wěn)定土基層（石灰土） 石灰粉煤灰煤矸石石灰砂礫石灰煤渣穩(wěn)定土基層 （石灰煤渣）石灰碎石石灰煤渣土 石灰砂礫土石灰、煤渣穩(wěn)定土基層 （石灰煤渣碎石）石灰穩(wěn)定土基層（石灰碎石土）石灰煤渣砂礫石灰煤渣礦渣粒料改善 砂、粘土石灰煤渣碎石土嵌鎖級配型基、面層 （填隙碎）石水泥石灰穩(wěn)定 （砂礫）泥結(jié)碎（礫）石碎（礫）石煤渣嵌鎖級配型基、面層 級配碎石瀝青碎石 （粗粒式）級配礫石瀝青碎石 （中粒式）磨耗層（砂土）瀝青碎石 （細(xì)粒式）級配砂礫瀝青混凝土 粗粒式土瀝青混凝土 中粒式土砂瀝青混凝土 細(xì)粒式礫石瀝青混凝土 砂粒式（二）各種路面材料松方干密度材料名稱 干密度材料名稱 干密度粉煤灰砂煤渣碎石土石屑礦渣碎石土煤矸石石渣礫石粘土砂礫石粉砂礫土風(fēng)化石