【正文】 金60萬(wàn)元，用于流動(dòng)資金支付；～ 使用資金40萬(wàn)元，用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，進(jìn)行小批量生產(chǎn)。2)所申請(qǐng)的專項(xiàng)資金主要使用方向見(jiàn)表65。表65 專項(xiàng)資金使用明細(xì)表 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目金 額備 注1科研經(jīng)費(fèi)50用于補(bǔ)充2購(gòu)置檢驗(yàn)分析儀器20用于補(bǔ)充3工業(yè)性試驗(yàn)費(fèi)30用于補(bǔ)充合 計(jì)100七、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益分析1)計(jì)算生產(chǎn)成本的基礎(chǔ)（表71）：表71 單位生產(chǎn)成本估算名 稱金 額（萬(wàn)元） 2其他輔助材料合計(jì)2)對(duì)生產(chǎn)成本產(chǎn)生負(fù)面影響的主要因素：人工費(fèi)在生產(chǎn)成本中所占比重較大，所以人員變動(dòng)及工資上漲將會(huì)對(duì)生產(chǎn)成本產(chǎn)生一定負(fù)面影響。3)可采取的對(duì)策：通過(guò)各種獎(jiǎng)勵(lì)(包括股票期權(quán)制、利潤(rùn)分成等),留住現(xiàn)有科技開(kāi)發(fā)人員。同時(shí)加強(qiáng)后備人才的培養(yǎng)，與各大高校建立長(zhǎng)期人才培訓(xùn)計(jì)劃。1) 按照年生產(chǎn)15套平臺(tái)、5250套系統(tǒng)估算年生產(chǎn)成本（表72） 表72 年生產(chǎn)成本估算 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目金額備注1原材料不含稅2輔助材料不含稅3燃料及動(dòng)力4工資及福利1500元/,福利費(fèi)按14%提5其它制造費(fèi)用包括折舊費(fèi)\修理費(fèi),修理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值1%提.合計(jì)5)按照年生產(chǎn)15套平臺(tái)、5250套系統(tǒng)估算年期間費(fèi)用（表73）表73 年期間費(fèi)用估算表 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目金額備注1管理費(fèi)用按工資及福利100%計(jì)得2銷售費(fèi)用按銷售收入6%估算3財(cái)務(wù)費(fèi)用合計(jì)交通工具在線管理系統(tǒng)平臺(tái)45萬(wàn)元/套(含稅價(jià))、配套思路車輛在線管理終端3200元/套(含稅價(jià))。根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查及市場(chǎng)行情，有關(guān)銷售量及銷售收入預(yù)測(cè)見(jiàn)表74。表74 銷售收入預(yù)測(cè)表 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目年　　　份合計(jì)　第1年第2年第3年第4年第5年A系統(tǒng)平臺(tái)銷售量（臺(tái)） 3 5 15 15 　B系統(tǒng)終端銷售量（套） 1,050 1,750 5,250 5,250 　1銷售額 2, 2, 5, 2銷售收入 2, 2, 5, 系統(tǒng)平臺(tái) 　系統(tǒng)終端 1, 1, 　3銷項(xiàng)稅額 4銷售稅金及附加 營(yíng)業(yè)稅 城市建設(shè)維護(hù)費(fèi) 教育費(fèi)附加 5應(yīng)交增值稅 　　　銷項(xiàng)稅額 　　　進(jìn)項(xiàng)稅額 根據(jù)本企業(yè)生產(chǎn)情況及原材料市場(chǎng)情況，按一般行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)編制總成本預(yù)測(cè)表75。表75 總成本預(yù)測(cè)表 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目費(fèi) 用項(xiàng)目期達(dá) 到 設(shè) 計(jì) 生 產(chǎn) 能 力合計(jì)第1年第2年第3年第4年第5年　生產(chǎn)負(fù)荷（%）0%20%33%100%100%　1制造成本 原材料 輔助材料 外購(gòu)燃料及動(dòng)力 工資及福利 2制造費(fèi)用 大修理費(fèi) 折舊費(fèi) 3攤消費(fèi) 無(wú)形資產(chǎn)(10年) 遞延資產(chǎn)(5年) 4管理費(fèi)用 5銷售費(fèi)用 6財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸款利息 7總成本費(fèi)用 1, 固定成本 可變成本 8經(jīng)營(yíng)成本 1, 根據(jù)銷售收入預(yù)測(cè)表74及總成本預(yù)測(cè)表75，編制利潤(rùn)預(yù)測(cè)表76。表76 利潤(rùn)預(yù)測(cè)表 單位：萬(wàn)元序號(hào)年份　第1年第2年第3年第4年第5年合計(jì)負(fù)荷項(xiàng)目0%20%33%100%100%1銷售（營(yíng)業(yè)）收入 2, 2, 5, 2銷售稅金及附加 3總成本費(fèi)用 1, 4利潤(rùn)總額 1, 1, 3, 　應(yīng)納稅所得額 1, 1, 　5所得稅（33%） 6稅后利潤(rùn) 1, 1, 3, 7提取法定盈余公積金（10%） 8提取公益金（5%） 9未分配利潤(rùn) 1, 1, 2, 10累計(jì)未分配利潤(rùn) 1, 2, 　本項(xiàng)目在專項(xiàng)資金資助期限內(nèi)累計(jì)可實(shí)現(xiàn)的各項(xiàng)年度經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見(jiàn)表77。表77 項(xiàng)目完成時(shí)累計(jì)可實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目金額備注1銷售收入2凈利潤(rùn)3繳稅總額根據(jù)總成本預(yù)測(cè)表75及利潤(rùn)預(yù)測(cè)表76，編制現(xiàn)金流量表78 。 表78 現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目期初執(zhí)行期達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力合計(jì)第1年第2年第3年第4年第5年　生產(chǎn)負(fù)荷(%)　0%20%33%100%100%　1現(xiàn)金流入　 2, 2, 5, 產(chǎn)品銷售收入　 2, 2, 5, 回收固定資產(chǎn)余值　　　　　　　回收流動(dòng)資金　　　　　　　2現(xiàn)金流出 2, 固定資產(chǎn)投資 　　　　　流動(dòng)資金投資 　　　　經(jīng)營(yíng)成本　 1, 銷售稅金及附加　 所得稅　 3凈現(xiàn)金流量 1, 1, 2, 4累計(jì)凈現(xiàn)金流量 1, 2, 　5所得稅前凈現(xiàn)金流量 1, 1, 3, 6所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 1, 3, 　7折現(xiàn)系數(shù)（10%） 　8年凈現(xiàn)值 9累計(jì)凈現(xiàn)值 1, 　10所得稅前年凈現(xiàn)值 1, 　 累計(jì)凈現(xiàn)值 1, 2, 　計(jì)算指標(biāo)　所得稅后所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：1,7272,098投資回收期（年）： 投資利潤(rùn)率：%%項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)值=－原始投資+各年累計(jì)凈現(xiàn)值=1727萬(wàn)元（表79）表79 現(xiàn)值計(jì)算表年份現(xiàn)金凈流量貼現(xiàn)系數(shù)現(xiàn)　值95現(xiàn)　值98%97%0 1 2 3 4 1, 5 1, 累計(jì)現(xiàn)值　　內(nèi)部收益率 =97% + [( 98 – 97 ) % ] + = %從上面計(jì)算中可以看出，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為正數(shù)說(shuō)明貼現(xiàn)后總現(xiàn)金凈流量大于原始投資額，%大于基準(zhǔn)貼現(xiàn)率10%，說(shuō)明該項(xiàng)目是切實(shí)可行的。 累計(jì)凈現(xiàn)金 上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量的絕對(duì)值投資回收期 = 出現(xiàn)正數(shù)的 － 1 ＋ 年份 數(shù) 當(dāng)年凈現(xiàn)金流量 = 3－1＋ =（年） 交通工具在線管理系統(tǒng)在我省的成功應(yīng)用，將最大限度滿足我省交通物流行業(yè)業(yè)務(wù)需求的效果，極大地推動(dòng)*******省交通物流行業(yè)管理的信息化建設(shè)。交通工具在線管理系統(tǒng)的研制成功，將為今后行業(yè)應(yīng)用的發(fā)展樹(shù)立一個(gè)很好的范本，增值電信行業(yè)應(yīng)用的開(kāi)發(fā)模式、運(yùn)營(yíng)模式、資費(fèi)模式、技術(shù)應(yīng)用等都可以借鑒交通工具在線管理系統(tǒng)的成功經(jīng)驗(yàn)，為我國(guó)增值電信的行業(yè)應(yīng)用奠定了良好的基礎(chǔ)。八、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制說(shuō)明編制單位：*******信息技術(shù)有限公司基本情況：同報(bào)告中第二部分申報(bào)企業(yè)情況 第 43 頁(yè)