【正文】 類加工機(jī)械產(chǎn)生的，因此應(yīng)采用隔音吸音建筑材料，在加工車間采用消音設(shè)備等一系列措施，使外界噪聲可達(dá)《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》2類。（6）綠化：綠化不僅美化環(huán)境，還可以起到防塵、防噪聲、改善環(huán)境、振奮工作人員精神的作用，是凈化空氣保護(hù)環(huán)境的重要措施。在工程設(shè)計(jì)規(guī)劃中對(duì)生產(chǎn)區(qū)道路進(jìn)行綠化，綠化系數(shù)為30%. 消防 貫徹：預(yù)防為主，防消結(jié)合”的方針，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國消防條例》及其它有關(guān)消防安全規(guī)定，廣泛進(jìn)行防火安全宣傳。 依據(jù)：GBJ16—87《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》GBJ140—90《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》。 消防給水及設(shè)施：本項(xiàng)目消防給水及設(shè)施均采用現(xiàn)有配置。廠內(nèi)給水管網(wǎng)為生產(chǎn)、生活、消防合一制，室外消防系統(tǒng)低壓制。據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》，本項(xiàng)目室外消防流量為 15L/S，室內(nèi)最大建筑物消防流量30L/s 共45L/S（162m3/h）?；馂?zāi)延續(xù)時(shí)間按2小時(shí)計(jì)，消防流量324m3。消防室啟動(dòng)備用給水泵減少生產(chǎn)用水，以確保消防用水要求。第9章 資源節(jié)約及綜合利用情況 資源節(jié)約及綜合利用 本項(xiàng)目采用新技術(shù)新設(shè)備，可有效提高對(duì)邊角料的利用率，資源消耗量預(yù)計(jì)可降低20%左右，實(shí)現(xiàn)了資源節(jié)約。同時(shí)，本項(xiàng)目的實(shí)施預(yù)計(jì)可直接節(jié)約8%以上的燃料，減少了燃煤所來的二氧化碳、二氧化硫以及粉塵等排放量，降低了環(huán)保壓力。因此，從資源節(jié)約及綜合利用來看，本項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策。 節(jié)能管理 本項(xiàng)目設(shè)計(jì)貫徹執(zhí)行國務(wù)院（1986）4號(hào)文發(fā)布的《節(jié)約能源暫行條例》。生產(chǎn)線配套設(shè)備均選用國家推廣的節(jié)能產(chǎn)品，力求獲得較好的節(jié)能效果。 節(jié)能措施 配變電室宜接近負(fù)荷中心，以減少線路損耗。 供熱管道及設(shè)備采用節(jié)能保溫材料，減少熱損失。 設(shè)備選用國家推廣的節(jié)能產(chǎn)品、 設(shè)計(jì)中燃料、水、點(diǎn)、汽均設(shè)有計(jì)算裝置，便于管理和核算。 本項(xiàng)目編制內(nèi)設(shè)有專人負(fù)責(zé)節(jié)能工作，其任務(wù)是制度規(guī)章制度、節(jié)能措施，實(shí)施監(jiān)督管理。定期對(duì)職工進(jìn)行節(jié)能教育，以提高職工對(duì)節(jié)能工作重要性的認(rèn)識(shí)。定期檢查、校正和更換計(jì)量儀表，定期清除設(shè)備內(nèi)沉積的灰塵、水垢和其它附著物，杜絕設(shè)備和管理的跑、冒、滴、漏現(xiàn)象，保證其良好的熱性能。在生產(chǎn)前對(duì)設(shè)備進(jìn)行維護(hù)、檢查，使之保持良好的狀態(tài)，做好各部門用水、用電、用汽的記錄，以提高設(shè)備的使用效率。第10章 項(xiàng)目管理 項(xiàng)目運(yùn)做嚴(yán)格按基本建設(shè)程序操作，項(xiàng)目管理實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制。工程建設(shè)采用監(jiān)理制，嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行施工，確保項(xiàng)目順利完成，達(dá)到預(yù)期效益。 為保障工程順利實(shí)施，確保工程建設(shè)質(zhì)量，應(yīng)建立健全相應(yīng)的組織管理機(jī)構(gòu)，為項(xiàng)目的規(guī)劃設(shè)計(jì)、資金籌措、組織實(shí)施、質(zhì)量保證及工期提供組織保障。 資金管理 項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理必須嚴(yán)格按國家財(cái)務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行運(yùn)作，在銀行設(shè)立專戶，實(shí)行專款專用。資金的劃撥嚴(yán)格按照建設(shè)資金管理辦法。由項(xiàng)目管理辦公室跟進(jìn)工程進(jìn)度、質(zhì)量情況撥付，并預(yù)留竣工尾款，待鞠躬驗(yàn)收合格后撥付，對(duì)資金的安排堅(jiān)持與任務(wù)落實(shí)、配套資金落實(shí)和建設(shè)成效掛鉤。各項(xiàng)目工作的實(shí)施管理必須采用合同管理，按合同條款及任務(wù)完成情況分配、支付資金。 質(zhì)量管理嚴(yán)格執(zhí)行國家基本建設(shè)項(xiàng)目管理程序、標(biāo)準(zhǔn)，保證工程質(zhì)量。項(xiàng)目建設(shè)管理實(shí)行“項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)制、招標(biāo)投標(biāo)制、建設(shè)監(jiān)理制、合同管理制”，建立健全質(zhì)量保證體系。對(duì)工程所需設(shè)備、材料，統(tǒng)一由項(xiàng)目管理辦公室進(jìn)行招標(biāo)采購，確保設(shè)備、材料質(zhì)量。 在進(jìn)度管理上施工單位必須做好施工工期的計(jì)劃安排，報(bào)工程監(jiān)理部門審查后執(zhí)行。嚴(yán)格按施工規(guī)范、設(shè)計(jì)圖紙進(jìn)行施工，按有關(guān)程序進(jìn)行施工、驗(yàn)收。第11章 投資估算及資金籌措 編制依據(jù)中國輕工總會(huì)1996年編發(fā)的《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目投資估算辦法》（簡稱“估算辦法”）。建筑工程：參照同類型建、構(gòu)筑物預(yù)決算資料，套用當(dāng)?shù)剡M(jìn)行價(jià)估算。主要設(shè)備均為近期價(jià)格，運(yùn)雜費(fèi)按10%計(jì)算，設(shè)備安裝費(fèi)依據(jù)“估算辦法”的有關(guān)規(guī)定估算。其它工程和費(fèi)用按“估算辦法”有關(guān)規(guī)定計(jì)算。 投資估算項(xiàng)目新增投資300萬元，詳見下表。建設(shè)投資估算表 序號(hào)項(xiàng)目單位工程量單價(jià)（元）合計(jì)（萬元）備注一建筑工程費(fèi)用生產(chǎn)車間m210001325辦公用房m25001100二設(shè)備購置及安裝費(fèi)三維電腦雕刻機(jī)臺(tái)104000超聲波雕刻機(jī)臺(tái)124500超聲波打孔機(jī)臺(tái)123000超聲波清洗機(jī)臺(tái)154200油噴式玉石切割機(jī)臺(tái)153000蛇皮鉆臺(tái)153500絲子鋸床臺(tái)154000無齒鋸床臺(tái)154000開料機(jī)臺(tái)204000定型機(jī)臺(tái)205000拋光機(jī)臺(tái)252000一二部分費(fèi)用合計(jì)三工程建設(shè)其它費(fèi)用四預(yù)備費(fèi)6%五鋪底流動(dòng)資金工程總投資300 資金籌措項(xiàng)目建設(shè)總投資300萬元。第12章 經(jīng)濟(jì)效益分析 銷售收入本項(xiàng)目技術(shù)建造后，由現(xiàn)在的每年玉器加工生產(chǎn)能力由現(xiàn)在的年處理原礦2噸、生產(chǎn)5000件玉雕，提高到年處理原礦10噸、生產(chǎn)25000件。即每年新增處理原礦8噸、新增各類玉雕產(chǎn)品20000件。銷售收入是根據(jù)產(chǎn)出物的預(yù)測(cè)價(jià)格和生產(chǎn)能力計(jì)算而得，計(jì)劃產(chǎn)量視為銷售量。每件玉器銷售價(jià)格從幾元到幾十萬元，價(jià)格差距懸殊，難以估算。因此，按原玉處理能力50萬元/噸計(jì)算，則新增年加工8噸的玉器，每年新增銷售收入為400萬元。 成本預(yù)測(cè) 銷售稅金及附加增值稅。增值稅主要是指銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅額兩部分的差值。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，增值稅率取17%；1） 銷項(xiàng)稅正常年銷售收入為400萬元/年銷項(xiàng)稅額為400/（1+17%）17%=2） 進(jìn)項(xiàng)稅正常年原材料燃料動(dòng)力費(fèi)為180萬元，其進(jìn)項(xiàng)稅額為180/（1+17%）17%=，增值稅額=銷項(xiàng)稅額進(jìn)項(xiàng)稅額=。3） 城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)。以增值稅為基數(shù)，稅率7%。4） 教育費(fèi)附加：以增值稅為基數(shù)，稅率為3%。 原材料經(jīng)測(cè)算，正常年原材料及燃料動(dòng)力費(fèi)約180萬元。 折舊：固定資產(chǎn)折舊費(fèi)采用直線法平均計(jì)算，按15年，殘值按5%。 人員工資及福利費(fèi)本項(xiàng)目勞動(dòng)定員20人，工資平均每人每月1800元。 修理費(fèi)車間維修費(fèi)按折舊的30%計(jì)取。 其他費(fèi)用包括廣告費(fèi)、業(yè)務(wù)辦公費(fèi)等，參照同類項(xiàng)目，采用擴(kuò)大指標(biāo)法，按銷售收入的10%計(jì)取，年其他費(fèi)用為32萬元。 利潤估算綜上，本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后。 財(cái)務(wù)效益分析，盈余公積金按稅后利潤的10%提前，公益金按稅后利潤的5%提取。 財(cái)務(wù)盈利能力分析的目的是考察項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)所能取得利益的大小、通過全部投資現(xiàn)金流量分析得： 稅后 稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： % %財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值FNPV（i=12%): 投資回收期（含建設(shè)期）: 根據(jù)損益表和投資估算表以下指標(biāo)： 投資利潤率=（年利潤總額+年銷售稅金及附加）/總投資*100%=%通過以上靜態(tài)指標(biāo)分析，項(xiàng)目具有盈利能力，能滿足要求，財(cái)務(wù)上是可行的。 盈虧平衡分析BEP=年固定成本/(年銷售收入可變成本稅金及附加)=% %，項(xiàng)目就可以保持盈虧平衡，盈虧平衡滿足行業(yè)要求。項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)可行。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 綜上分析，項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益較好，因此可以說項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)合理，財(cái)務(wù)效益可行。但是通過不確定分析可看出，營業(yè)收入降低會(huì)使項(xiàng)目效益達(dá)幅度下降，對(duì)項(xiàng)目效益影響較大，因此項(xiàng)目也存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，建議在實(shí)施過程中，采取有效措施逐一防范風(fēng)險(xiǎn)。 結(jié)論與建議綜上所述，該項(xiàng)目的實(shí)施是切實(shí)可行的，項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和生態(tài)效益，符合國家資源節(jié)約與環(huán)境保護(hù)政策，符合當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)條件，在技術(shù)上切實(shí)可行，經(jīng)濟(jì)上合理，具有良好的效益。建議有關(guān)單位給予大力支持，保證項(xiàng)目順利實(shí)施。吉安縣金根玉雕廠生產(chǎn)線建造 項(xiàng)目概要吉安縣金根玉雕廠