國(guó)際貿(mào)易結(jié)算ppt課件-資料下載頁(yè)
2025-05-12 07:23本頁(yè)面
【正文】 ? （ 1）起源于美國(guó)，不許開(kāi)立銀行保函 ? （ 2）香港、日本 ? 性質(zhì) ? （ 1）屬于信用證 UCP5OO號(hào)范圍 ? （ 2）實(shí)質(zhì)：見(jiàn)索即付保函 備用信用證與商業(yè)信用證的比較 ? 相同點(diǎn)： ? 兩者均是獨(dú)立于基礎(chǔ)合同之外的獨(dú)立文件 ? 兩者均可以憑單付款，開(kāi)證行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任 ? 不同點(diǎn)： 備用信用證與商業(yè)信用證的比較 商業(yè)信用證 備用信用證 付款 貿(mào)易結(jié)算貨款 非貿(mào)易，貨貿(mào)易擔(dān)保融資方面 用途 每證必須付款 每證不一定付款 單據(jù)時(shí)間 全套單據(jù)， 裝運(yùn)期，交單期，有效期 匯票和聲明書單據(jù)， 有效期，無(wú)裝運(yùn)期，無(wú)交單期 付款條件 UCP500號(hào) 部分 UCP500號(hào) 適用條款 單證一致 申請(qǐng)人違約 五、指定銀行寄單索償和開(kāi)證行的償付 （一） 寄單和索償?shù)暮x （二） 寄單索償?shù)穆肪€分析 （三）索償條款結(jié)合帳戶設(shè)立的情況分析 （四）銀行間的償付 （一）寄單和索償?shù)暮x 、要求 含義： 開(kāi)證申請(qǐng)人 受益人 指定銀行 開(kāi)證行 寄單 索償 （一）寄單和索償?shù)暮x 、要求 寄單索償?shù)囊? 在單證相符條件下要做到正確填制 BP通知書，保證安全及時(shí)收匯，為此應(yīng)該做好以下工作： （ 1）閱讀信用證的“寄單指示”和“償付條款”。 （ 2）熟悉有關(guān)賬戶的分布情況 （ 3）采用迅速方法寄單索償 （二）寄單索償路線分析 議付行的寄單索償路線大體分為兩類四種： 向開(kāi)證行寄單，向開(kāi)證行索償。 ①憑單索償，可以采用快郵速遞寄單 ②航寄單據(jù)，電訊索償 （二）寄單索償路線分析 ? 向開(kāi)證行寄單，向償付行索償。 ? ①寄送信函向償付行索償，可以采用以電代郵方式，即發(fā)電給特約銀行，請(qǐng)其填制索償通知，送交同城的償付行索償。 ? ②發(fā)電給償付行向其索償 開(kāi)證行付匯 議付行收匯 開(kāi)戶行 帳戶行 當(dāng)開(kāi)證行在議付行開(kāi)立帳戶時(shí)，議付行主動(dòng) 借記開(kāi)證行帳戶。 信用證 BP通知 借記通知 （三）索償條款結(jié)合帳戶設(shè)立的情況分析 開(kāi)證行付匯 議付行收匯 開(kāi)戶行 帳戶行 當(dāng)開(kāi)證行在議付行開(kāi)立帳戶時(shí)，開(kāi)證行受到 單據(jù)或索償電報(bào)后授權(quán)借記開(kāi)證行帳戶。 信用證 BP通知 借記通知 授權(quán)借記 （三）索償條款結(jié)合帳戶設(shè)立的情況分析 議付行收匯 開(kāi)證行付匯 開(kāi)戶行 帳戶行 當(dāng)議付行在開(kāi)證行開(kāi)立帳戶時(shí)，開(kāi)證行 貸記議付行帳戶。 信用證 BP通知 貸記通知 （三）索償條款結(jié)合帳戶設(shè)立的情況分析 議付行收匯 開(kāi)證行付匯 開(kāi)戶行 帳戶行 當(dāng)議付行在某代理行（ X行）開(kāi)立帳戶時(shí)，開(kāi)證行將款項(xiàng)付至代理行貸記議付行帳戶。 信用證 BP通知 貸記通知 代理行X 匯款 （三）索償條款結(jié)合帳戶設(shè)立的情況分析 開(kāi)證行付匯 碰頭行X 開(kāi)戶行 帳戶行 當(dāng)議付行開(kāi)證行在碰頭銀行（ X行）開(kāi)立帳戶時(shí)， 貸記議付行帳戶，借記開(kāi)證行帳戶。 信用證 BP通知 貸記通知 議付行收匯 借記通知 （三）索償條款結(jié)合帳戶設(shè)立的情況分析 六、信用證融資 ? （一）出口信用證融資 打包放款與紅條信用證 出口押匯與匯票貼現(xiàn) （二）進(jìn)口信用證融資 進(jìn)口押匯 交納保證金融資 進(jìn)口商要求延期付款 （ 一）出口信用證融資的種類 銀行對(duì)出口商裝運(yùn)前的融資 （ 1）打包放款 （ 2）紅條款信用證 （ 3）打包放款與紅條信用證比較 銀行對(duì)出口商交單時(shí)的融資 （ 1）出口押匯 （ 2）匯票貼現(xiàn) （ 1）打包放款 含義： 是出口商收到國(guó)外開(kāi)來(lái)的信用證，以“致受益人的信用證”正本和“銷售合同”作為抵押品，申請(qǐng)此項(xiàng)貸款，用于該信用證項(xiàng)下出口商品的進(jìn)貨、備料、生產(chǎn)和裝運(yùn)。 要求： 打包放款的貨幣， 一般是以人民幣為主 。特殊情況下，如需付外匯運(yùn)費(fèi)，也可通融發(fā)放少量外匯打包放款，貸放金額是 信用證總金額的 40％～ 80%，貸款期限 3個(gè)月，最長(zhǎng)不超過(guò)信用證有效期后 21天。 （ 2）紅條款信用證： 含義： 預(yù)支信用證中加列紅色打字的預(yù)支條款授權(quán)指定議付行預(yù)先墊付信用證金額的一部分 ， 如 80％，放款給出口商，用于備貨裝運(yùn)，待其交單請(qǐng)求議付時(shí)，以議付款項(xiàng)償還墊款本息，倘若出口商不能辦理議付時(shí)，則墊款本息應(yīng)由開(kāi)證行負(fù)責(zé)償還，然后由它向申請(qǐng)人追索此款。 （ 3）打包放款紅條信用證比較 相同： 兩者都是在裝運(yùn)前由出口方銀行 對(duì)出口商融資 兩者都要求出口商必須出運(yùn)貨物，交單議付，從議付款扣除放款墊款。 兩者必須向融資銀行交單議付。 不同： 出口商獲得放款或墊款的依據(jù)不同 出口商如不能裝運(yùn)出口，責(zé)任承擔(dān)者不同 開(kāi)證行與開(kāi)證申請(qǐng)人承擔(dān)的責(zé)任不同 資金的性質(zhì)不同 貼現(xiàn)與議付的比較 貼現(xiàn)與議付的相同點(diǎn)如： ① 兩者都是票據(jù)和對(duì)價(jià)的對(duì)流 。 ② 以兩者都是扣收利息 ， 付給凈款 ， 然后收回票面金額的融資業(yè)務(wù) 。 ③ 貼現(xiàn)人付款給持票人是有追索權(quán)的 ， 承兌行付款給貼現(xiàn)人是沒(méi)有追索權(quán)的 。 同樣的議付行付款給受益人是有追索權(quán)的 ， 開(kāi)證行或受票行憑單償付給議付行是沒(méi)有追索權(quán)的 。 貼現(xiàn)與議付的比較 貼現(xiàn) 議付 票據(jù) 匯票和本票 匯票 承兌 條件 匯票單據(jù)符合信用證條款。 辦理時(shí)間 承兌以后 單證一致 票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng) 無(wú)票據(jù)議付市場(chǎng) 市場(chǎng) 貼進(jìn)票據(jù)、再貼現(xiàn)。 議付跟單匯票 開(kāi)證行要求償付 付款對(duì)象 （二）進(jìn)口商信用證融資 進(jìn)口押匯。 交納保證金的融資。 進(jìn)口商要求延期付款。 專項(xiàng)貸款融資。
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