【正文】 取暖鍋爐的爐渣處理。爐渣集中定點堆放，堆場設(shè)有擋墻，及時外運，綜合利用，減少在廠內(nèi)堆放時間，不向社會無序排放。對刷漆工藝產(chǎn)生的有害化學(xué)品揮發(fā)氣體，操作人員必須佩戴有效的防毒用品，保護好呼吸道和皮膚，站在上風(fēng)位置作業(yè)，車間內(nèi)強化通風(fēng)，把揮發(fā)氣體的濃度降到最低。搞好廠區(qū)綠化和環(huán)境美化，以凈化空氣，有利員工健康。建筑設(shè)計防火規(guī)范GBJ1687(2001年修訂版)火災(zāi)自動報警系統(tǒng)設(shè)計規(guī)范GBJ5011698建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范GBJ14090本項目建筑耐火等級為一、二級根據(jù)建筑設(shè)計防火規(guī)范GBJ1687計算室外消防用水量15L/S，室內(nèi)為5L/S,按一次發(fā)生火災(zāi)次數(shù)，貯水量按2小時計算，水源從廠區(qū)內(nèi)消防用水管道提供。廠區(qū)內(nèi)設(shè)置專用的消防管道及相應(yīng)的消火栓，以滿足消防要求。建筑物周圍都留有標(biāo)準(zhǔn)的消防通道。根據(jù)建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范，在廠區(qū)主要車間布設(shè)二氧化碳滅火器、磷酸銨鹽干粉滅器。第十一章　組織機構(gòu)與人力資源配置錦州市長山機械設(shè)備制造有限公司屬民營全業(yè)，董事長是公司的法定代表人，總經(jīng)理對董事會負(fù)責(zé)。詳見下圖：總經(jīng)理財務(wù)部　　　　質(zhì)檢部　　　　技術(shù)部　　　　銷售部加工車間企業(yè)組織機構(gòu)示意圖根據(jù)原材料供應(yīng)條件、供貨合同，全年生產(chǎn)實行三班倒工作制。本著精簡機構(gòu)、壓縮編制、實行管理人員兼職化的原則，以崗定員，參照國內(nèi)同類規(guī)模、同類型廠家的勞動定員，并結(jié)合本項目生產(chǎn)、管理需要設(shè)定勞動定員編制。企業(yè)勞動定員150人，其中管理人員及技術(shù)人員需掌握經(jīng)營管理、生產(chǎn)管理及相關(guān)技術(shù)的專業(yè)知識，工人選擇具有一定文化基礎(chǔ)的人員。詳見“人力資源配置方案一覽表”。人力資源配置方案一覽表序號部門定員數(shù)(人)備注1總經(jīng)理12質(zhì)檢部213技術(shù)部84財務(wù)部55銷售部206加工車間957合計150本項目所需管理和技術(shù)人員擬從同類企業(yè)和大中專院校畢業(yè)生中合法招聘，擇優(yōu)錄用。各主要工序的專業(yè)技術(shù)人員(技師)，高薪聘請。各工種的熟練工人就地招聘，后勤服務(wù)人員盡量考慮安排下崗職工，解決部分下崗就業(yè)問題。一經(jīng)錄用即簽訂勞動合同，企業(yè)和員工都受國家《勞動法》、《合同法》等法律保護。為了保證本項目順利實施，保證產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)品率，在投產(chǎn)前對生產(chǎn)工人進行上崗技術(shù)培訓(xùn)，使之具備從事生產(chǎn)崗位的能力和水平，培訓(xùn)結(jié)束后，經(jīng)考核合格后方可上崗。第十二章　項目實施進度計劃項目建設(shè)期預(yù)計為一年，進度安排(詳見“項目實施進度表”)。其中： 項目準(zhǔn)備：包括編制、呈報可研報告、資金籌措、基建班子籌建，預(yù)計需半個月時間?？辈煸O(shè)計：對改擴建工程進行勘察設(shè)計，預(yù)計需半個月時間。施工準(zhǔn)備、訂購設(shè)備：主要是土建工程施工前的準(zhǔn)備工作，對重要生產(chǎn)設(shè)備的調(diào)研、訂購，預(yù)計需1個月時間。土建施工、設(shè)備購進：預(yù)計需7個月時間。設(shè)備安裝調(diào)試：預(yù)計需2個月時間。技術(shù)培訓(xùn)：預(yù)計需1個月時間。試生產(chǎn)：預(yù)計需1個月時間。該項目工程嚴(yán)格按建設(shè)工程招標(biāo)管理辦法實施，實行項目工程招投標(biāo)制、項目法人制、監(jiān)理制、質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制，并且簽訂項目工程廉政合同。項目實施進度表序號工作階段200920104567891011121231項目準(zhǔn)備－3勘察設(shè)計－4現(xiàn)場準(zhǔn)備與施工準(zhǔn)備－5土建施工－－－－－－6設(shè)備安裝與調(diào)試－－7技術(shù)培訓(xùn)－8交付使用，試生產(chǎn)－第十三章　投資估算及資金籌措 投資估算　投資估算的依據(jù)①專門機構(gòu)發(fā)布的建設(shè)工程造價費用構(gòu)成、估算指標(biāo)、計算方法，以及其他有關(guān)工程造價的文件。②專門機構(gòu)發(fā)布的工程建設(shè)其他費用估算方法和費用標(biāo)準(zhǔn)，以及有關(guān)機構(gòu)發(fā)布的物價指數(shù)。③部門或行業(yè)制定的投資估算辦法和估算指標(biāo)。④擬建項目建設(shè)方案確定的工程建設(shè)內(nèi)容及工程量。⑤項目建設(shè)單位提供的投資估算基礎(chǔ)資料　投資估算編制的范圍①設(shè)計范圍內(nèi)工程建設(shè)費用。②與工程有關(guān)的其他工程費用。如土地使用費等。③基本預(yù)備費。④流動資金?！№椖靠偼顿Y估算本項目為錦州市長山機械設(shè)備制造有限公司橡塑機械及油田設(shè)備生產(chǎn)項目。經(jīng)估算項目總投資：5800萬元。其中：第一部分固定資產(chǎn)投資為5000萬元，第二部分流動資金為800萬元?？偼顿Y估算是在給定的建設(shè)規(guī)模和工程方案的基礎(chǔ)上，估算項目建設(shè)所需費用。該項目投資估算采用概算法進行估算。建設(shè)投資估算建設(shè)投資由工程費用（建筑工程費、設(shè)備購置費、安裝工程費）、工程建設(shè)其他費和預(yù)備費（基本預(yù)備費和漲價預(yù)備費）組成。(1)建筑工程及設(shè)備購置費。建筑工程費依據(jù)相關(guān)專業(yè)所提供的建（構(gòu)）筑物工程量和單位造價指標(biāo)估算，單位造價指標(biāo)的確定參照錦州市溝幫子鎮(zhèn)土建工程定額和近期類似工程指標(biāo)，并按現(xiàn)行材料價格水平予以調(diào)整。設(shè)備購置費按現(xiàn)行市場價格估算。本項目建筑工程及設(shè)備購置費為4302萬元。(2)工程建設(shè)其他費用。本工程建設(shè)其他費用僅考慮土地使用費用為460萬元。(3)基本預(yù)備費?；绢A(yù)備費按工程費用和工程建設(shè)其他費用之和的5％計算，其估算值為238萬元。(4)漲價預(yù)備費。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，目前一般國內(nèi)項目可不計漲價預(yù)備費，故投資估算中未計漲價預(yù)備費。流動資金估算流動資金是指項目運營期內(nèi)長期占用并周轉(zhuǎn)使用的營運資金，不包括運營中臨時性需要的營運資金。流動資金估算的基礎(chǔ)主要是營業(yè)收入和經(jīng)營成本。根據(jù)本項目的特點，流動資金以營業(yè)收入為估算基礎(chǔ)，估算比例為10%。本項目建成后預(yù)計年主營業(yè)務(wù)收入為8000萬元，所以流動資金估算為800萬元。在項目建設(shè)完成投產(chǎn)當(dāng)年年初全部投入。經(jīng)過以上估算，項目建設(shè)總投資合計為5800萬元。詳見附表二：項目總投資估算表。 資金籌措該項目建設(shè)總投資5800萬元，其中固定資產(chǎn)投資為5000萬元，流動資金為800萬元，全部由企業(yè)自籌。第十四章　經(jīng)濟效益分析　概述　項目概況本項目為新建項目，由錦州市長山機械設(shè)備制造有限公司建設(shè)和經(jīng)營，項目范圍界定為企業(yè)整體。該項目的設(shè)計規(guī)模為年產(chǎn)橡塑材料800臺套，年銷售收入為4000萬元；油田設(shè)備、板房及配件年銷售收入為4000萬元。該項目建成后勞動定員150人，其中管理人員55人，工人95人?！【幹埔罁?jù)本財務(wù)評價的編制依據(jù)為項目可行性研究報告推薦的技術(shù)方案、產(chǎn)品方案、建設(shè)條件、建設(shè)工期、《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）及國家現(xiàn)行財稅政策、會計制度與相關(guān)法規(guī)?！∮嬎闫陧椖坑嬎闫诎ńㄔO(shè)期和生產(chǎn)運營期，根據(jù)該項目建設(shè)特點，項目計算期為15年，其中建設(shè)期為1年，第2年投產(chǎn)，投產(chǎn)當(dāng)年達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的80%，第3年達(dá)產(chǎn)。　產(chǎn)品售價按照《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）的要求，財務(wù)評價“采用以市場價格體系為基礎(chǔ)的預(yù)測價格”。該項目生產(chǎn)的主要產(chǎn)品為橡塑材料、油田設(shè)計、板房及配件。按照目前市場價格變化情，橡塑材料售價預(yù)計為：5萬元/臺套?！‘a(chǎn)銷計劃由于該項目生產(chǎn)的產(chǎn)品不會造成產(chǎn)品積壓，所以產(chǎn)品產(chǎn)銷率按100％考慮。　效益與費用估算　　總成本費用 材料費用達(dá)產(chǎn)年外購原材料費用為910萬元；輔助材料費用為400萬元；外購半成品為700萬元。達(dá)產(chǎn)當(dāng)年材料費用合計為2010萬元?！∪剂霞皠恿M年用水量為1930噸，（含污水處理費），；年用電量為70萬度，；年用煤量300噸，按照目前煤價估計，每噸煤為600元，則年用煤費用為18萬元。經(jīng)過估算?！」べY及福利費該項目勞動定員150人，其中管理及技術(shù)人員55人，月工資平均為2000元/月；工人95人，月工資為1000元/月。年工資費用合計為246萬元。福利費按工資的14%計提?！≌叟f及攤銷費該項目中需計提折舊的固定資產(chǎn)為生產(chǎn)設(shè)備及廠房。生產(chǎn)設(shè)備折舊年限為15年，廠房等折舊年限為10年，按平均年限法計提折舊，殘值率為10%。該項目土地使用費在計算期內(nèi)平均攤銷?！⌒蘩碣M該項目修理費按年折舊費用的8%估算。根據(jù)以上計算，該項目達(dá)產(chǎn)當(dāng)年經(jīng)營成本為：；總成本為：。詳見附表：總成本費用估算表。 　銷售收入和稅金　銷售收入本項目采用目前市場平均價格作為項目的計算價格，整個計算期內(nèi)產(chǎn)品銷售價格不變。本項目主要收入來源為橡塑材料、油田設(shè)備、板房及配件銷售收入。該項目主要產(chǎn)品橡塑材料年生產(chǎn)能力為800臺套，假設(shè)產(chǎn)銷率為100%，則達(dá)產(chǎn)年銷售收入為4000萬元；油田設(shè)備、板房及配件達(dá)產(chǎn)年銷售收入為4000萬元。　稅金根據(jù)《中華人民共和增值稅暫行條例》（國務(wù)院令第134號）、《中華人民共和國增值稅暫行條例實施細(xì)則》（財政部1993年12月25日）的有關(guān)規(guī)定，該項目中銷項稅及進項稅稅率均按17%計取。城市維護建設(shè)稅按增值稅稅額的5%計取，教育費附加按增值稅稅額的3%計取，地方教育費按增值稅稅額的1%計取。詳見附表：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表。　財務(wù)分析　有關(guān)數(shù)據(jù)說明　基準(zhǔn)收益率的確定項目投資財務(wù)現(xiàn)金流量表是融資前財務(wù)分析報表。本行業(yè)財務(wù)基準(zhǔn)收益率為12％（融資前稅前指標(biāo)）。本項目所得稅前財務(wù)基準(zhǔn)收益率為12％?！∷枚惛鶕?jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅稅法》（2007年3月16日第十屆全國人民代表大會第五次會議通過）規(guī)定，所得稅按應(yīng)納稅所得額的25％計取?！∮芰Ψ治鲰椖窟_(dá)產(chǎn)年年產(chǎn)橡塑材料800臺套，銷售收入為4000萬元；油田設(shè)備、板房及配件銷售收入為4000萬元。項目達(dá)產(chǎn)后年銷售收入為8000萬元。詳見附表：利潤與利潤分配表。各項盈利能力分析指標(biāo)見下表：序 號指 標(biāo) 名 稱單 位指 標(biāo)1所得稅前項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值萬元2所得稅后項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值萬元3所得稅前項目投資回收期（含建設(shè)期）年4所得稅后項目投資回收期（含建設(shè)期）年詳見附表五：項目投資現(xiàn)金流量表?！∝攧?wù)評價結(jié)論經(jīng)過上述計算分析，該項目所得稅前和所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值均大于0，所以該項目在財務(wù)上可行。第十五章　可行性研究報告結(jié)論***長山機械設(shè)備制造有限公司項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，符合國家對石油機械制造行業(yè)的政策和條件，在扶持政策和土地選用上得到了地方政府的大力支持。本項目主要進行橡塑機械和油田設(shè)備、活動板房及配件制造。企業(yè)有堅實的人力、設(shè)備和部分材料資源保證。在多年的生產(chǎn)實踐中鍛煉了一批掌握先進管理經(jīng)驗的管理人才、掌握先進科技知識的技術(shù)人才，培養(yǎng)鍛煉了大量具有一定實踐經(jīng)驗的技工團隊。在原材料采購和生產(chǎn)制造全過程中進行嚴(yán)格的質(zhì)量管理，可以保證產(chǎn)品質(zhì)量的可靠性。根據(jù)測算，企業(yè)各項財務(wù)指標(biāo)在同行業(yè)中都是比較好的。錦州市長山機械設(shè)備制造有限公司的建立，不僅使企業(yè)能力得到進一步提高，又能提高地方財稅收入，經(jīng)濟效益和社會效益非常顯著。綜上所述，該項目確立是科學(xué)可行的，應(yīng)盡快付諸實施。附件：１、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件２、中華人民共和國建設(shè)用地規(guī)劃許可證３、企業(yè)勘測定界圖附表一：設(shè)備投資明細(xì)表(包括油田橡塑機械生產(chǎn)設(shè)備)附表二：項目總投資估算表附表三：總成本費用估算表附表四:營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表附表五：項目投資現(xiàn)金流量表附表六：利潤與利潤分配表68