【正文】 節(jié)能效果。 (5) 完善企業(yè)能源管理制度和機構。生產(chǎn)裝置均設置完備的能源計量表計量，并明確管理責任，防止跑、冒、滴、漏，提高節(jié)能管理水平。 節(jié)水措施 (1) 采用節(jié)水型工藝和設備，提高水資源利用率，降低水資源無效消耗。 (2) 提高工藝用水回收利用率，充分利用處理后的污水做農(nóng)田灌溉用水和綠化用水。 (3) 供水系統(tǒng)采取防滲、防漏措施。第6章 企業(yè)組織、勞動定員及人員培訓 組織機構 本項目建成后，實行分職管理，各司其職。實行全員勞動合同制，制定嚴格的人事制度、財務制度。項目經(jīng)營期間，在公司的統(tǒng)一領導下，實行企業(yè)化經(jīng)營管理，財務獨立核算。 勞動定員 為了加強管理，提高勞動生產(chǎn)率和經(jīng)濟效益，本項目定員3人，其中：生產(chǎn)管理人員3人，輔助生產(chǎn)人員1人。所有人員全部實行勞動合同制管理。 人員培訓 該項目為高科技項目，人員素質對該項目的正常運營、長期穩(wěn)定發(fā)展至關重要。為實現(xiàn)企業(yè)發(fā)展目標，將把人員的技術培訓作為項目運行機制中不可缺少的中心環(huán)節(jié)，通過培訓來提高員工和養(yǎng)殖戶的科學文化技術水平，提高員工的科技水平、提高養(yǎng)殖戶的飼養(yǎng)水平，使公司總體素質提高到一個新水平，為項目的運行及向高科技企業(yè)發(fā)展奠定基礎。技術培訓分為上崗培訓、定期培訓、專項培訓等。每個員工在上崗前進行集中培訓，經(jīng)考試合格后才能上崗工作。 制定長期系統(tǒng)訓計劃，按高級、中級、初級定期分批次進行在崗技術培訓，部分高級技術人員，尤其是飼養(yǎng)技術人員，還要有計劃地到大專院校進行短期培訓。 聘請專家來公司講課，針對不同的崗位對項目人員進行專項培訓，保持公司各個崗位的人員都維持在較高的技術水平上。 為提高農(nóng)戶養(yǎng)殖的技術水平，對農(nóng)戶進行短期、有針對性的養(yǎng)殖、防治疫病培訓，也可采取夜校、參觀交流經(jīng)驗等形式增加養(yǎng)殖的科學文化知識。 項目運行機制 堅持政府引導，企業(yè)自主開發(fā)的原則，采取自繁自養(yǎng)的養(yǎng)殖模式，通過推廣優(yōu)質商品豬，培育自有品牌豬肉，逐漸擴大影響范圍，使其形成較大經(jīng)濟規(guī)模。提高企業(yè)的知名度，打優(yōu)質豬肉品牌。第7章 項目實施進度項目實施進度分為兩個階段進行，即項目前期準備階段和項目建設階段。項目前期工作包括立項、可行性研究和評估，項目建設階段包括項目設計、施工和投產(chǎn)。本項目從編制可研報告到投產(chǎn)共需22個月。具體工程進度見表。 項目實施進度計劃表年度年年月份項目345678910121234可研報告工程設計工程施工設備安裝人員培訓投入生產(chǎn)第8章 總投資估算及資金籌措 投資估算編制依據(jù) 項目總投資包括：土建、設備、其它基建費、預備費、建設期利息和流動資金等內(nèi)容，參照當?shù)貙嶋H建筑投資定額，依據(jù)國家計委和建設部聯(lián)合頒布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》中的新建和改擴建項目評價方法進行投資估算。編制依據(jù)如下： (1) 各專業(yè)設計提供的有關單項工程量，新(改)建規(guī)模、基礎設施、設備及安裝工程，省內(nèi)外當前同類型工程的參考價格； (2) 當?shù)馗鞣N投入物、產(chǎn)出物市場價格，當?shù)亟ㄖこ填A算定額及價目表，近期建筑材料及設備的市場價格； (3) 工程建設其它費用，包括可研和設計費、招標費、許可證費、監(jiān)理費、質監(jiān)費、建設單位管理費等前期準備費。按土建工程、公用工程及其它、設備及安裝費用的5%計算，有關費率選取參照農(nóng)業(yè)項目建設工程投資估算編制規(guī)定。 (4) 預備費按基本建設投資（包括土建工程、公用工程及其它、設備及安裝費、工程建設其它費用）的8%計算。 投資估算 詳見附件 流動資金估算 詳見附件 第9章 財務評價該項目經(jīng)濟評價依據(jù)國家發(fā)改委和建設部頒布的《建設項目經(jīng)濟評價方法和參數(shù)》規(guī)定的原則與方法進行。在市場需求預測、生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品方案、工藝技術方案、原材料供應、工程建設方案及實施計劃等基礎上進行項目的經(jīng)濟評價。本報告對項目進行財務盈利能力分析、敏感性分析。 財務估算 該項目財務估算執(zhí)行國家現(xiàn)行的《工業(yè)企業(yè)財務制度》、《農(nóng)業(yè)企業(yè)財務制度》以及增值稅暫行條例和企業(yè)所得稅暫行條理等有關政策、法規(guī)，參考地方優(yōu)惠政策。該項目視為新建工程，在計算中對項目總體效益進行現(xiàn)金流量分析。 價格預測 考慮到將來市場發(fā)展趨勢，該項目的投入、產(chǎn)出物之間的相對價格變化不會太大，故財務評價中的所有投入、產(chǎn)出物價格皆采用當前市場價。主要投入原材料價格詳見附表。 項目銷售收入 項目每年主要的產(chǎn)品是1000頭生豬，正常運行年銷售收入達到140萬元。 總成本估算 直接生產(chǎn)成本 直接生產(chǎn)成本指原材料、燃料、動力和工資等方面的支出，項目直接生產(chǎn)成本見總成本表。修理費 修理費包括所有固定資產(chǎn)的大、中、小修理，按土建原值的2％計，設備按其原值的5％提取。 管理費 總成本表中的管理費指管理部門為經(jīng)營該項目而發(fā)生的支出，包括管理人員工資、固定資產(chǎn)折舊、維修費和流動資金利息。 稅務 根據(jù)當?shù)赜嘘P稅收條例，本項目免征各項稅目。 流動資金估算 即項目年運行費，采用分項估算法估算，本項目主要由人工費、水電開支、銷售等費用組成。流動資金估算情況詳見附表。 折舊和攤銷固定資產(chǎn)折舊采用直線法平均計算，計算時先扣除殘值(取原值的5％)。遞延資產(chǎn)和無形資產(chǎn)按10年攤銷。各類固定資產(chǎn)的折舊和無形資產(chǎn)、開辦費的攤銷年限如下： (1) 房屋、建筑物等土建：20年； (2) 各種設備：10年。 項目的折舊和攤銷從第二年開始計算，每年的折舊和攤銷情況詳見附件財務費用 項目固定資產(chǎn)投資全為自籌解決，不計算利息。運行費用自籌解決。 盈利能力分析 計算期各年的利潤及其分配情況見利潤及利潤分配表。盈余公積金按稅后利潤的5％提取。產(chǎn)期內(nèi)銷售收入140萬元，，投資利潤率為19％，投資回收期3年。各項指標符合要求，項目投資能獲得良好的效益。項目的各項盈利能力指標見附表財務數(shù)據(jù)表。 不確定性分析 盈虧平衡分析 價格平衡點 財務評價結論 ，內(nèi)部收益率達19%。雖然項目前期投資較大，但有很強的盈利能力，在運行期內(nèi)很快能收回投資，盡管投資方案存在一定的風險，只要在市場銷售和成本管理方面加大力度，項目在財務上是可行的。第10章 結論本項目利用當?shù)匦竽临Y源優(yōu)勢發(fā)展商品豬產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)糧食谷物過腹增值，提高農(nóng)業(yè)經(jīng)濟效益，這一舉措完全符合國家產(chǎn)業(yè)政策導向，采用先進技術，實施標準化生產(chǎn)管理，建設高產(chǎn)、優(yōu)質、高效生態(tài)的現(xiàn)代規(guī)?；B(yǎng)豬場，對加快當?shù)匦竽翗I(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營水平，優(yōu)化調整農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結構，促進經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展，加快農(nóng)民脫貧致富和小康社會建設步伐具有重要意義。項目能產(chǎn)生良好的經(jīng)濟效益和社會效益，具有較強的抗風險能力，因而該項目可行。 23