【正文】 11年4月底開始建設(shè)，到2012年3月底全部完成項(xiàng)目建設(shè)，整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)工期為1年。具體建設(shè)進(jìn)度安排如下：，并完成項(xiàng)目設(shè)計(jì)、設(shè)備訂貨、施工單位招標(biāo)工作。，并開始設(shè)備安裝。，開始單機(jī)調(diào)試。，項(xiàng)目全部建成。第十二章 投資估算和資金來源 投資估算烏拉特前旗萬(wàn)里通瀝青物資有限責(zé)任公司瀝青混凝土、改性瀝青及乳化瀝青生產(chǎn)加工基地建設(shè)項(xiàng)目項(xiàng)目投資估算按照國(guó)家發(fā)改委批準(zhǔn)的《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》和現(xiàn)行工業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行編制的，是在前面章節(jié)的市場(chǎng)預(yù)測(cè)、建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案、設(shè)備方案、工程方案及項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度等方面的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。主要依據(jù)有： （1）國(guó)家和有關(guān)部門頒布的有關(guān)投資的政策、法規(guī)。 （2）《項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法和參數(shù)（第三版）》。 （3）有關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范 （4）項(xiàng)目業(yè)主單位提供的基礎(chǔ)資料。本項(xiàng)目的設(shè)備購(gòu)置費(fèi)以當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格為主要依據(jù)。土建工程費(fèi)用、設(shè)備購(gòu)置安裝費(fèi)的計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，主要依據(jù)本地區(qū)竣工的類似建（構(gòu)）筑物單位造價(jià)及本項(xiàng)目建設(shè)要求的指標(biāo)進(jìn)行估算。其他工程費(fèi)用依據(jù)本工程建設(shè)條件和特點(diǎn)、政府有關(guān)部門的規(guī)定和實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用進(jìn)行估算。（1）建筑工程費(fèi)。建筑工程費(fèi)依據(jù)相關(guān)專業(yè)所提供的建（構(gòu)）筑物工程量劃分和相應(yīng)單位造價(jià)指標(biāo)估算，單位造價(jià)指標(biāo)依據(jù)本地土建工程定額和近期類似工程指標(biāo)確定，并按現(xiàn)行材料價(jià)格水平予以調(diào)整。（2）設(shè)備、工器具購(gòu)置及安裝工程費(fèi)。定型設(shè)備和非標(biāo)設(shè)備均采用詢價(jià)，或參照近期同類工程的定貨價(jià)水平。設(shè)備安裝工程費(fèi)已包含在設(shè)備價(jià)格中。本項(xiàng)目估算設(shè)備購(gòu)置及安裝工程費(fèi)總額為759萬(wàn)元。、。（3）工程建設(shè)其它費(fèi)用。本擴(kuò)建項(xiàng)目工程建設(shè)其它費(fèi)用中主要包括土地使用費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、工程保險(xiǎn)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等其費(fèi)用的估算按照國(guó)家和行業(yè)的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本項(xiàng)目具體情況，估算值為195萬(wàn)元。（4）工程費(fèi)用。（5）基本預(yù)備費(fèi)?；绢A(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和工程建設(shè)其它費(fèi)用之和約5%計(jì)算。（6）建設(shè)期利息。本項(xiàng)目不使用固定資產(chǎn)借款,不發(fā)生建設(shè)期利息。（7）建設(shè)投資。建設(shè)投資估算詳見附表1項(xiàng)目投入總資金估算表。根據(jù)本項(xiàng)目的特點(diǎn)，按照分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算,經(jīng)估算正常年份需占用流動(dòng)資金為500萬(wàn)元。詳見附表3流動(dòng)資金估算表。 項(xiàng)目總投資和資金來源，%；流動(dòng)資金500萬(wàn)元，%。詳見附表1項(xiàng)目投入總資金估算表。 本項(xiàng)目所有資金全部由企業(yè)自籌。第十三章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取根據(jù)產(chǎn)品的目標(biāo)市場(chǎng)，確定本項(xiàng)目產(chǎn)品的銷售價(jià)格。項(xiàng)目主要投入物是以現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格和與項(xiàng)目原料收購(gòu)企業(yè)簽定的協(xié)議價(jià)為依據(jù)，產(chǎn)品以同類企業(yè)近期生產(chǎn)或市場(chǎng)上同類產(chǎn)品的批發(fā)價(jià)格為依據(jù)，根據(jù)近幾年市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)并作了適當(dāng)調(diào)整，所有價(jià)格都是建設(shè)期末的含稅價(jià)格。項(xiàng)目計(jì)算期為20年，其中建設(shè)期1年，第2年項(xiàng)目投產(chǎn)并達(dá)到設(shè)計(jì)規(guī)模。按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目平均資金成本,確定折現(xiàn)率為13％，同時(shí)也作為對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率評(píng)價(jià)指標(biāo)的基準(zhǔn)收益率。對(duì)自有資金（即項(xiàng)目資本金）收益率評(píng)價(jià)指標(biāo)的判斷基準(zhǔn)應(yīng)為投資方確定的最低可接受收益率，本報(bào)告也按13％計(jì)算。其他計(jì)算參數(shù)按照國(guó)家和行業(yè)有關(guān)法規(guī)并結(jié)合項(xiàng)目的具體情況選取。 其他計(jì)算參數(shù)匯總表名稱計(jì)算參數(shù)備注固定資產(chǎn)折舊建筑物20年，設(shè)備10年 其他固定資產(chǎn)5年平均年限，凈殘值率按5％無形資產(chǎn)攤銷10年平均攤消工資及福利費(fèi)68人，24000－36000元/福利費(fèi)占工資比例的14％修理費(fèi)2％固定資產(chǎn)折舊為基數(shù)其它費(fèi)用其它制造費(fèi)用其它管理費(fèi)用其它銷售費(fèi)用5％5％5%（營(yíng)業(yè)收入為基數(shù)）指從制造費(fèi)用、管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用中扣除折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、修理費(fèi)和工資的其余部分稅收所得稅率25%，增值稅率17%（其中部分原料收購(gòu)進(jìn)項(xiàng)稅率為13%）,城維稅率為5%,教育附加稅為5%所得稅以利潤(rùn)總額為基數(shù)增值稅以營(yíng)業(yè)額為基數(shù)城維稅及教育附加以增值稅為基數(shù)盈余公積金公益金10%5%所得稅后利潤(rùn)為基數(shù)所得稅后利潤(rùn)為基數(shù) 項(xiàng)目效益分析 營(yíng)業(yè)收入是根據(jù)產(chǎn)出物的預(yù)測(cè)價(jià)格和生產(chǎn)規(guī)模計(jì)算而得，假設(shè)產(chǎn)銷相等。經(jīng)估算達(dá)產(chǎn)年?duì)I業(yè)收入為13860萬(wàn)元(含稅)。：項(xiàng)目營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表。（含消費(fèi)稅）、增值稅。其中。成本費(fèi)用是指項(xiàng)目生產(chǎn)和運(yùn)營(yíng)支出的各種費(fèi)用。本項(xiàng)目采用要素法測(cè)算項(xiàng)目生產(chǎn)成本，按照物料、動(dòng)力等消耗定額，并以同類企業(yè)近幾年生產(chǎn)同類產(chǎn)品的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)為依據(jù)。詳見附表5總成本費(fèi)用估算表。外購(gòu)原材料、燃料及動(dòng)力費(fèi)用本項(xiàng)目所有原材料、輔助材料及水、電等燃料動(dòng)力價(jià)格均以當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)到生產(chǎn)期初的價(jià)格。人員工資及福利費(fèi) 本項(xiàng)目用工按68人測(cè)算，分為工人和技術(shù)人員和管理人員，工資按每人每年24000元36000元計(jì)算,達(dá)產(chǎn)年工資總額為171萬(wàn)元。 項(xiàng)目工資福利費(fèi)估算表。固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)折舊與攤銷折舊和攤銷費(fèi)采用直線法平均計(jì)算，固定資產(chǎn)殘值按5％計(jì),房屋及建筑物折舊年限為20年,生產(chǎn)設(shè)備為10年，其他固定資產(chǎn)折舊期限為5年。項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊與攤銷為15萬(wàn)元。詳見附表6固定資產(chǎn)折舊與攤銷估算表。財(cái)務(wù)費(fèi)用本項(xiàng)目無借款，亦不發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用。可變成本和固定成本 （1）可變成本。 （2）固定成本。經(jīng)營(yíng)成本?？偝杀举M(fèi)用估算。項(xiàng)目總成本費(fèi)用詳見附表5：總成本費(fèi)用估算表。財(cái)務(wù)盈利能力分析的目的是考察項(xiàng)目在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)所能取得利益的大小，分析結(jié)果為：%，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(稅前)%。詳見附表8:項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表。靜態(tài)分析結(jié)果為：，%，%，(包括建設(shè)期)。詳見附表7: 項(xiàng)目利潤(rùn)和利潤(rùn)分配表。項(xiàng)目計(jì)算期的第2年開始運(yùn)營(yíng)并達(dá)產(chǎn),第2年及以后各年均有足夠的盈余資金維持正常運(yùn)營(yíng)，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)持續(xù)性較強(qiáng)。:項(xiàng)目財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表。 不確定性分析項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份主產(chǎn)品的銷售收入為13860萬(wàn)元,，,%。由此可見，項(xiàng)目盈虧平衡相對(duì)適中,說明項(xiàng)目適應(yīng)市場(chǎng)變化的能力較強(qiáng),抗風(fēng)險(xiǎn)能力也較強(qiáng)。詳見下圖盈虧平衡分析圖，詳見表10盈虧平衡分析表。根據(jù)項(xiàng)目具體情況,在建設(shè)投資,產(chǎn)品價(jià)格,原材料價(jià)格等不確定因素變化的情況下,分別對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率進(jìn)行單因素敏感性分析。詳見表11敏感性分析表 財(cái)務(wù)分析結(jié)論綜上分析，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)合理，項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益好，償債能力強(qiáng)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較小，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。但是通過不確定性分析可看出，產(chǎn)品價(jià)格降低或原材料價(jià)格提高時(shí)，會(huì)使項(xiàng)目效益較大幅度地下降，對(duì)項(xiàng)目效益影響較大，因此項(xiàng)目也存在一定風(fēng)險(xiǎn)，建議在實(shí)施過程中，應(yīng)采取有效措施注意防范風(fēng)險(xiǎn)。第十四章 社會(huì)效益評(píng)價(jià)一、項(xiàng)目對(duì)社會(huì)的影響分析該項(xiàng)目建成投入使用后，將極大地推動(dòng)所在地的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，有利于對(duì)當(dāng)?shù)刈匀毁Y源的開發(fā)、利用和促進(jìn)勞動(dòng)就業(yè)，同時(shí)也能更便捷地為工程建設(shè)提供產(chǎn)品，推動(dòng)道路工程及其他工程的建設(shè)。二、項(xiàng)目與所在地互適性分析本項(xiàng)目擬建成生態(tài)的花園式工廠，建成后能有效改善周邊的自然景觀，并取得良好的社會(huì)效益。項(xiàng)目所在地鄰近同安、晉江、泉州等地且交通運(yùn)輸條件便捷，場(chǎng)址輻射范圍廣，為項(xiàng)目取得良好的經(jīng)濟(jì)效益奠定了基礎(chǔ)。該項(xiàng)目的建設(shè)得到了當(dāng)?shù)馗骷?jí)部門的廣泛支持和配合，為項(xiàng)目的建設(shè)和投入使用提供了保證。三、社會(huì)評(píng)價(jià)結(jié)論規(guī)?；厣a(chǎn)瀝青混凝土為工程建設(shè)提供瀝青混凝土對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和保護(hù)環(huán)境等方面具有以下意義：本項(xiàng)目建成后能及時(shí)便捷地為建設(shè)工程提供瀝青混凝土產(chǎn)品，對(duì)推進(jìn)工程進(jìn)度，尤其是道路工程的施工進(jìn)度提供有力保障。采用現(xiàn)代化的科學(xué)手段生產(chǎn)的瀝青混凝土產(chǎn)品質(zhì)量是穩(wěn)定的，有保證的，這對(duì)于確保工程質(zhì)量十分重要。集中的規(guī)?；ㄔO(shè)瀝青混凝土攪拌生產(chǎn)企業(yè)，在工廠建設(shè)時(shí)可以對(duì)廠區(qū)進(jìn)行科學(xué)規(guī)劃，對(duì)原材料進(jìn)行科學(xué)管理，對(duì)文明生產(chǎn)，安全生產(chǎn)進(jìn)行有效監(jiān)控，利用環(huán)保設(shè)施和大規(guī)模的綠化工程，可以有效地控制和減少項(xiàng)目在運(yùn)營(yíng)過程中對(duì)環(huán)境對(duì)影響。進(jìn)行規(guī)?；a(chǎn)可以有效地利用資源，降低瀝青混凝土生產(chǎn)成本，減低產(chǎn)品售價(jià)及提供良好的服務(wù)，無疑將有力地推進(jìn)工程的順利實(shí)施。本項(xiàng)目的實(shí)施可以解決部分社會(huì)上勞動(dòng)就業(yè)問題，尤其是可以吸納失地農(nóng)民進(jìn)場(chǎng)工作，對(duì)提高農(nóng)民生活水平和社會(huì)安定有積極的作用。綜上所述，該項(xiàng)目的建設(shè)具有十分明顯的社會(huì)效益，對(duì)建設(shè)和諧社會(huì)、和諧烏拉特前旗具有重要意義。第十五章 可行性研究結(jié)論與建議 結(jié)論 本項(xiàng)目符合我國(guó)現(xiàn)行產(chǎn)業(yè)政策，符合烏拉特前旗產(chǎn)業(yè)發(fā)展布局規(guī)劃，對(duì)于推動(dòng)烏拉特前旗產(chǎn)業(yè)的發(fā)展具有重要的作用。隨著國(guó)家西部大開發(fā)政策的進(jìn)一步實(shí)施，特別是城鎮(zhèn)一體化戰(zhàn)略的推進(jìn)使市政道路、公路建設(shè)步伐加快，瀝青拌合料需求量將不斷上升，在烏拉特前旗工業(yè)園區(qū)建設(shè)一個(gè)現(xiàn)代化瀝青拌合加工建業(yè)基地已是勢(shì)在必行。本項(xiàng)目生產(chǎn)方案實(shí)用性和可操作性較強(qiáng)，技術(shù)先進(jìn)可靠，組織管理措施得當(dāng)，示范帶動(dòng)作用大，服務(wù)范圍廣闊，市場(chǎng)前景看好，具有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，可以實(shí)現(xiàn)良好的生態(tài)、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)效益，說明該項(xiàng)目是可行的。，項(xiàng)目建成實(shí)現(xiàn)后正常年銷售收入13860萬(wàn)元，具有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。因此在建設(shè)資金落實(shí)、實(shí)現(xiàn)預(yù)期的投入和產(chǎn)出的條件下，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。通過本項(xiàng)目的實(shí)施，可直接提供68個(gè)就業(yè)機(jī)會(huì)，有助于緩解目前日益嚴(yán)峻的就業(yè)壓力，加快農(nóng)村勞動(dòng)力向二、三產(chǎn)業(yè)和城市的轉(zhuǎn)移，推動(dòng)城市化進(jìn)程，有著良好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。本項(xiàng)目為建材生產(chǎn)基地，對(duì)環(huán)境的影響以及環(huán)保措施是否得當(dāng)，應(yīng)與環(huán)保部門聯(lián)系，以得到確認(rèn)。建設(shè)用地還需進(jìn)一步協(xié)調(diào)和落實(shí)。項(xiàng)目建設(shè)單位為合資企業(yè)，建設(shè)資金為自籌，資金問題還應(yīng)明確、落實(shí)。建議內(nèi)蒙古自治區(qū)及旗縣發(fā)改局、規(guī)劃局、土地局對(duì)本項(xiàng)目予以進(jìn)一步的支持，對(duì)本項(xiàng)目的核準(zhǔn)和用地加快審批，推進(jìn)項(xiàng)目進(jìn)程。建議規(guī)劃部門預(yù)留建材基地二、三期建設(shè)用地，以利企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。建議建設(shè)單位重視建材方面的科研和產(chǎn)品開發(fā)工作，為建材行業(yè)的不斷發(fā)展貢獻(xiàn)力量。綜上所述，項(xiàng)目建設(shè)是必要、可行的，建議政府有關(guān)部門給予政策和資金的扶持，以使其早日建成并發(fā)揮效益。46