【正文】 撥付由領(lǐng)導(dǎo)審定、簽字后執(zhí)行。項(xiàng)目資金設(shè)立專戶，配備專門的財會人員進(jìn)行專人、專賬和資金封閉式運(yùn)行管理。項(xiàng)目工程實(shí)行預(yù)算審批制度，由管理辦公室審核，項(xiàng)目責(zé)任人簽字后方可執(zhí)行。對項(xiàng)目資金實(shí)行分階段驗(yàn)收報帳管理，對不達(dá)進(jìn)度、不合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的工程堅(jiān)決不予驗(yàn)收，不予撥付剩余的工程建設(shè)資金，并追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。本項(xiàng)目嚴(yán)格按照國家有關(guān)項(xiàng)目程序進(jìn)行，待可行性研究報告批準(zhǔn)后，積極進(jìn)行調(diào)研工作，收集有關(guān)資料，立即進(jìn)行初步設(shè)計， 初步設(shè)計審批后開始施工圖設(shè)計。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度包括以下四個階段：(1)準(zhǔn)備工作編制可行性研究報告及評估、論證、融資、準(zhǔn)備設(shè)計資料等。（2）勘察設(shè)計場地的測量勘察、初步設(shè)計及審批、施工圖設(shè)計。（3）施工土建施工、設(shè)備安裝與調(diào)試等。（4）竣工驗(yàn)收、交付使用等。本項(xiàng)目自土建施工始，建設(shè)期為3個月。建議實(shí)施進(jìn)度如下表：項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表名稱 時間123456可行報告編制及審批*勘察設(shè)計*土建工程***設(shè)備采購**水電安裝*安裝、調(diào)試、投入使用**第十章 項(xiàng)目招投標(biāo)為了確保項(xiàng)目建設(shè)的工程質(zhì)量，防范和化解工程建設(shè)中的違規(guī)行為，制定項(xiàng)目的招投標(biāo)方案。招標(biāo)的范圍包括項(xiàng)目建設(shè)的勘察設(shè)計招標(biāo)、施工監(jiān)理招標(biāo)、施工企業(yè)選擇招標(biāo)，面向社會全部進(jìn)行公開招標(biāo)。鑒于項(xiàng)目法人單位目前尚不具備自行招標(biāo)所具備的編制招標(biāo)文件和組織評標(biāo)的能力，該項(xiàng)目招投標(biāo)活動，全部委托給有資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)辦理。、開標(biāo)、評標(biāo)和中標(biāo)程序根據(jù)建設(shè)規(guī)模和建設(shè)要求，在招投標(biāo)過程中必須遵守如下程序：l、項(xiàng)目經(jīng)上級部門批復(fù)同意后，項(xiàng)目承辦單位在指定的媒體上發(fā)布招標(biāo)公告。在招標(biāo)文件開始發(fā)出之日起30日內(nèi)，具有承擔(dān)投標(biāo)項(xiàng)目能力的法人或者其它組織都可以投標(biāo)。投標(biāo)單位少于3個時，應(yīng)當(dāng)重新進(jìn)行招標(biāo)。投標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)對招標(biāo)文件提出的實(shí)質(zhì)性要求和條件做出響應(yīng)，招標(biāo)項(xiàng)目屬于建筑施工的，招標(biāo)文件的內(nèi)容還包括擬派出的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與主要技術(shù)人員的簡歷、業(yè)績和擬用以完成招標(biāo)項(xiàng)目的機(jī)械設(shè)備，本項(xiàng)目不接受聯(lián)合招標(biāo)。開標(biāo)時委托招標(biāo)單位主持，邀請所有投標(biāo)人參加，由招標(biāo)人委托公正機(jī)構(gòu)檢查并公證。投標(biāo)人的投標(biāo)應(yīng)當(dāng)符合下列條件之一：能夠最大限度的滿足招標(biāo)文件中規(guī)定的各項(xiàng)綜合評價標(biāo)準(zhǔn)或者能夠滿足招標(biāo)文件的實(shí)質(zhì)性要求，并且經(jīng)評審的價格合理。評標(biāo)按照《中華人民共和國招投標(biāo)管理法》的規(guī)定和程序進(jìn)行。中標(biāo)人確定后，招標(biāo)人向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書，該通知書具有法律效力，若中標(biāo)人放棄中標(biāo)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任。自中標(biāo)通知書發(fā)出30日之內(nèi)，按照招標(biāo)文件，項(xiàng)目承辦單位和中標(biāo)人簽訂書面合同，同時，中標(biāo)人不得向他人轉(zhuǎn)讓中標(biāo)項(xiàng)目，不得將中標(biāo)項(xiàng)目肢解后分別向他人轉(zhuǎn)讓。項(xiàng)目全部采用公開招標(biāo)的方式，因此，在招投標(biāo)過程中，為保證項(xiàng)目的公開，對評標(biāo)委員會的組成和資質(zhì)有如下要求：評標(biāo)委員會人員組成評標(biāo)委員會由項(xiàng)目承辦單位的代表和有關(guān)技術(shù)等方面的專家組成。根據(jù)本方案在項(xiàng)目開標(biāo)當(dāng)天從河南省發(fā)改委專家?guī)熘须S機(jī)抽取。評標(biāo)委員會主任由資深的專家擔(dān)任，評標(biāo)委員會采用單數(shù)制，但最低不少于5人，并且環(huán)境衛(wèi)生、垃圾中轉(zhuǎn)運(yùn)輸系統(tǒng)、建筑工程等方面的專家不得少于成員總數(shù)的三分之二；評標(biāo)委員會要嚴(yán)格按照招標(biāo)文件確定的評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對投標(biāo)文件進(jìn)行評審和比較。投票采用打分制，以得分高者中標(biāo)。評標(biāo)委員會成員的資格要求評委會成員職稱要求在副高（副教授）級以上，從事本專業(yè)至少在8年以上，對工程項(xiàng)目有較深入的研究，并且職業(yè)道德良好，與投標(biāo)單位無任何利害關(guān)系。評標(biāo)委員會成員應(yīng)當(dāng)客觀公正的履行職務(wù)，遵守職業(yè)道德，對所提出的評審意見承擔(dān)個人責(zé)任。第十一章 效益分析及評價 XX垃圾中轉(zhuǎn)站工程總投資為137萬元。其中：，設(shè)備購置及安裝90萬元。，工程預(yù)備費(fèi)5萬元。詳見投資估算表。（1）《河南省建筑和裝飾工程綜合基價》（2）《河南省市政工程單位綜合基價》（3）《河南省安裝工程單位綜合基價》（4）建設(shè)部《市政工程投資估算編制辦法》（5）《全國市政工程投資估算指標(biāo)》（6）本可行性研究報告所推薦的工藝方案（7）材料價格均以2008年當(dāng)?shù)刈钚陆ㄖ牧蟽r格編制。（8）管道價格按生產(chǎn)廠家提供價及電話訊價，并考慮保管、運(yùn)輸、施工等綜合因素計取?；绢A(yù)備費(fèi)說明：（1）建設(shè)單位管理費(fèi)：按財政部財建[2002]394號文件費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)計算。（2）工程質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)：按豫收費(fèi)[2001]1019號文件費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)計算。（3）工程監(jiān)理費(fèi)：按國家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)改價格[2007]670號文件費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)計算。（4）建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢費(fèi)：按國家計委計價格[1999]1283號文件費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)計算。（5）工程設(shè)計費(fèi)、勘察費(fèi)、施工圖設(shè)計審查費(fèi)：按國家計委、建設(shè)部計價格[2002]10號文的有關(guān)規(guī)定計算。（6）施工圖預(yù)算編制費(fèi)、竣工圖決算編制費(fèi)：按國家計委、建設(shè)部計價格[2002]10號文的有關(guān)規(guī)定計算。目總投資137萬元。申請上級資金100萬元，政府自籌37萬元?？偼顿Y估算表(單位：萬元)序號工程或費(fèi)用名稱建筑工程設(shè)備購置安裝工程其它費(fèi)用合計一一類工程費(fèi)用1土建工程2設(shè)備工程90專用垃圾運(yùn)輸車21垃圾運(yùn)輸車12專用壓縮箱24舉升塔10液壓站91預(yù)埋件11除臭系統(tǒng)2給排水電氣1二二類工程費(fèi)用51工程監(jiān)理費(fèi)2建設(shè)單位管理費(fèi)3勘察設(shè)計費(fèi)4其它前期工作費(fèi)三鋪底流動資金四合計137目總投資137萬元，設(shè)備購置及安裝90萬元，基本預(yù)備費(fèi)5萬元。，運(yùn)行期為15年。（1）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1）該項(xiàng)目總投資：137萬元。2），運(yùn)行期為15年。（2）成本估算成本估算依據(jù)及說明 動力費(fèi)：，油按6元/公升計算。工資及福利費(fèi)：設(shè)計定員5人，工資及福利費(fèi)按每人每年8000元估算，全年工資及福利費(fèi)為4萬元。%進(jìn)行折舊。%計入成本。（1）評價依據(jù)和說明1）國家發(fā)改委和建設(shè)部2006年發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）。2）國家現(xiàn)行的財政、稅收等部門的有關(guān)文件。3）當(dāng)?shù)靥峁┑挠嘘P(guān)部分基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。（2）年垃圾收運(yùn)收入、稅金及附加和利潤總額1）垃圾收運(yùn)價格、年收運(yùn)戶數(shù)及年收入在遵循補(bǔ)償成本、合理盈利的基礎(chǔ)上，建議垃圾收運(yùn)價格為32元/戶*年，住戶為1萬戶，年收入為32萬元。2）利潤及分配，盈余公積金按利潤的10%計取。（3）財務(wù)盈利能力分析根據(jù)財務(wù)現(xiàn)金流量表計算出以下財務(wù)評價指標(biāo)財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）%。投資利潤率=年利潤總額/總投資X100%=（4）不確定性分析由于本項(xiàng)目評價所采用的數(shù)據(jù)，大部分來自預(yù)測和估算，有一定程度的不確定性，為了分析不確定性因素對經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)的影響，需要進(jìn)行不確定性分析，以預(yù)測項(xiàng)目可能承擔(dān)的風(fēng)險，確定項(xiàng)目在財務(wù)上、經(jīng)濟(jì)上的可靠。1）盈虧平衡分析是通過盈虧平衡點(diǎn)反映項(xiàng)目對產(chǎn)量變化的適應(yīng)能力，用生產(chǎn)能力利用率表示。%時項(xiàng)目即可保本，此指標(biāo)雖然偏高但本項(xiàng)目為城市基礎(chǔ)設(shè)施，達(dá)設(shè)計收運(yùn)能力后年收運(yùn)量波動較小，所以該項(xiàng)目還是有一定的抗風(fēng)險能力。2）敏感性分析在項(xiàng)目計算期內(nèi)可能發(fā)生變化的因素有收運(yùn)收費(fèi)價格、經(jīng)營成本和固定資產(chǎn)投資。根據(jù)敏感性分析對因素變化10%考察對財務(wù)內(nèi)部收益率影響的程度，詳見敏感性分析表。根據(jù)敏感性分析，可以看出內(nèi)部收益率對收運(yùn)收費(fèi)價格因素的變動最為敏感。敏感性分析表序號項(xiàng)目名稱基本方案固定資產(chǎn)投資經(jīng)營成本銷售價格1較基本方案增加+10%10%+10%10%+10%10%2財務(wù)內(nèi)部收益率（%）3投資回收期（年）我省“十一五”期間大力推進(jìn)城市化進(jìn)程，由于中小城鎮(zhèn)建設(shè)垃圾處理場具有投資大，占地廣的因素，XX新區(qū)目前建設(shè)有一處垃圾填埋場，XX鎮(zhèn)離XX新區(qū)較遠(yuǎn)，建設(shè)一處垃圾中轉(zhuǎn)站也是完善城鎮(zhèn)功能，推進(jìn)城市化的需要。項(xiàng)目建設(shè)可以提高居民生活水平，減少疾病傳播；美化城鎮(zhèn)環(huán)境，促進(jìn)城鎮(zhèn)發(fā)展，完善城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，因此說本項(xiàng)目的建設(shè)還具有較好的長期社會及環(huán)境效益。由以上結(jié)果來看，財務(wù)評價幾項(xiàng)指標(biāo)都接近國內(nèi)同行業(yè)平均水平，從財務(wù)角度看，而且還有較好的社會及環(huán)境效益，所以該項(xiàng)目是可行的。第十二章 結(jié)論與建議（1）本工程采用壓縮式小型中轉(zhuǎn)站的方式對XX鎮(zhèn)城市生活垃圾進(jìn)行轉(zhuǎn)運(yùn)。（2）本工程中轉(zhuǎn)總規(guī)模60（t/d），服務(wù)年限至2020年。（3）本工程總投資137萬元。（4）本工程建成后，可有效改善城市投資環(huán)境、提高居民生活質(zhì)量、減輕垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)不及時對河流水系的污染，具有很好的社會效益和環(huán)境效益。垃圾處理是一件利國利民、造福社會及子孫后代的公益事業(yè)，其社會效益和環(huán)境效益為首要考慮條件。由于垃圾中轉(zhuǎn)系統(tǒng)的完善是垃圾處理的前提條件，其本身又屬無利或微利產(chǎn)業(yè)，因此必須有國家和當(dāng)?shù)卣恼咦霰ＷC。為促使垃圾處理事業(yè)能夠良性發(fā)展，提出以下建議：（1）應(yīng)盡快完成對項(xiàng)目場址的詳細(xì)地質(zhì)勘察，為下一步工程設(shè)計提供詳細(xì)可靠的基礎(chǔ)資料，確定更為經(jīng)濟(jì)的項(xiàng)目方案。（2）根據(jù)公用設(shè)施有償使用的精神及國家相關(guān)文件精神，相關(guān)政府部門應(yīng)盡快出臺合理的垃圾處理收費(fèi)政策。國家環(huán)境保護(hù)的一項(xiàng)基本政策是“誰污染誰治理”，作為垃圾的生產(chǎn)者，城市居民每月交納一定的垃圾收運(yùn)費(fèi)用是應(yīng)盡的社會義務(wù)。（3）相關(guān)部門應(yīng)盡快制定推行垃圾分類收集制度，從垃圾產(chǎn)生的源頭進(jìn)行治理，減少垃圾產(chǎn)量，促進(jìn)垃圾回收，降低垃圾處理成本，為城市生活垃圾處理的可持續(xù)發(fā)展奠定政策基礎(chǔ)。（4）本工程是社會公益事業(yè)，它的建成將進(jìn)一步完善城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，同時對改善投資環(huán)境，促進(jìn)縣城經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展具有重要意義。因此，建議相關(guān)主管部門盡快落實(shí)項(xiàng)目資金，以促使本項(xiàng)目的早日建成。（5）本工程是城鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的一個重要組成部分，應(yīng)得到充分重視。工程建設(shè)的關(guān)鍵是資金籌措，建議相關(guān)部門給予大力支持，積極落實(shí)建設(shè)資金，保證工程按期建設(shè)。59