【正文】 ***自有土地 2022 多畝，不須重新劃地、征地。 環(huán)境現(xiàn)狀 水質(zhì)環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀場(chǎng)區(qū)周圍無(wú)大型工廠，只有少量煙塵排放于大氣中，故沒有煙塵廢氣污染。從 總體上看，大氣污染輕微，空氣 質(zhì) 量良好。噪聲環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀噪聲環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀很好，小于《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》一類混合的標(biāo)準(zhǔn)。 主要污染源和污染物養(yǎng)殖場(chǎng)主要污染源為場(chǎng)區(qū)生活污水及場(chǎng)區(qū)固體垃圾。生活污水中含有的有機(jī)物及懸浮物，其化學(xué)耗氧量及懸浮物等指標(biāo)均未超過國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)（BOB 含量在 200－500ml/L、COD 含量在 300－1000m/L），直接排放，沒有造成污染。隨著生產(chǎn)的發(fā)展，廢水排放量將進(jìn)一步增加，因此下一步30必須采取措施，保護(hù)環(huán)境。 控制污染和生態(tài)變化的初步方案生活污水處理：對(duì)場(chǎng)區(qū)生活污水，利用化糞池作一級(jí)處理，然后集中進(jìn)行二級(jí)處理，達(dá)標(biāo)后進(jìn)入排水渠道。垃圾處理：在場(chǎng)區(qū)內(nèi)設(shè)置垃圾箱、垃圾運(yùn)轉(zhuǎn)站，設(shè)專人及時(shí)清運(yùn)垃圾，嚴(yán)禁將垃圾導(dǎo)入***水庫(kù)。其它：（1）加強(qiáng)場(chǎng)區(qū)綠化，減少粉塵污染。在場(chǎng)區(qū)內(nèi)利用空地進(jìn)行綠化，爭(zhēng)取做到場(chǎng)區(qū)無(wú)裸露泥地面。（2）建立環(huán)保機(jī)構(gòu)及監(jiān)測(cè)制度：設(shè)立場(chǎng)區(qū)環(huán)?？疲洵h(huán)保專職人員，負(fù)責(zé)環(huán)境監(jiān)督與日常工作。設(shè)立監(jiān)測(cè)站，負(fù)責(zé)對(duì)場(chǎng)區(qū)大氣、水質(zhì)、污水處理和噪聲定期監(jiān)測(cè)，并建立環(huán)境監(jiān)測(cè)報(bào)告制度。 消防消防以預(yù)防為主，防止火災(zāi)發(fā)生，以免造成損失。根據(jù)《建筑設(shè)施防火規(guī)范》做好防火設(shè)計(jì)。加強(qiáng)水域防火措施，養(yǎng)殖場(chǎng)主管部門應(yīng)定期做好防火安全教育，提高人們的消防意識(shí)，同時(shí)按規(guī)范的要求配備充足的消防設(shè)施。在場(chǎng)區(qū)內(nèi)保持一定的消防用水，區(qū)內(nèi)給水管網(wǎng)環(huán)狀布置，以保障自來(lái)水供應(yīng)，自備井水泵房均設(shè)備用電源。對(duì)職工經(jīng)常進(jìn)行消防教育，在建筑物內(nèi)明顯處設(shè)永久消防標(biāo)語(yǔ)。 節(jié)能隨著“中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法” 的頒布和 實(shí)施，單位應(yīng)加強(qiáng)宣傳31力度，提高群眾素質(zhì)，依法節(jié)能。明確 節(jié)能機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)范圍以及獎(jiǎng)懲辦法等。（1）加強(qiáng)單位內(nèi)部管理，明確每位職工的崗位責(zé)任。（2）設(shè)計(jì)選用節(jié)能機(jī)電設(shè)備。照明采用節(jié)能高效燈具及光控、聲控開關(guān)等電器元件。（3）合理選擇匹配電器設(shè)備，避免大馬拉小車；選用高效節(jié)能型抽水機(jī)，節(jié)約能源和降低長(zhǎng)期運(yùn)行的管理費(fèi)用. 綠化結(jié)合項(xiàng)目建設(shè)及周邊情況，進(jìn)行水土保持綠化，場(chǎng)區(qū)道路及進(jìn)場(chǎng)道路兩側(cè)綠化與主題工廠緊密結(jié)合，可栽植落葉喬木和草坪。辦公區(qū)、各功能分區(qū)應(yīng)進(jìn)行園林綠化，種植各種觀賞樹種、風(fēng)景林、綠籬等，還 可以種植各種花壇、花臺(tái)、花 墻，種植 觀賞草種，鋪設(shè)草坪，做到樹、草、花三者緊密 結(jié)合，美化 環(huán)境。第十二章 組織管理與運(yùn)行機(jī)制 項(xiàng)目建設(shè)期的組織管理 項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組的組成與職能本項(xiàng)目在*****科技局的領(lǐng)導(dǎo)下，市水產(chǎn)局的技術(shù)指導(dǎo)下，由*****承建。從前期工作開始至項(xiàng)目建成投產(chǎn)，組成項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)和組織實(shí)施工作，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室。 項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組的職能負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)與決策項(xiàng)目實(shí)施全過程和各項(xiàng)工作；32管理項(xiàng)目費(fèi)用的開支計(jì)劃；管理項(xiàng)目實(shí)施質(zhì)量與進(jìn)度。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室職能：負(fù)責(zé)具體日常工作，包括物資設(shè)備采購(gòu)、工程招標(biāo)和項(xiàng)目進(jìn)度與質(zhì)量管理工作；負(fù)責(zé)編報(bào)工程開支計(jì)劃和工程預(yù)決算書。辦 公室暫設(shè)在********內(nèi)。 項(xiàng)目建設(shè)期管理項(xiàng)目建設(shè)期間，由項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組決策，以項(xiàng)目承建單位管理為主，實(shí)行項(xiàng) 目法人負(fù)責(zé)制，項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)項(xiàng)目重大問題的審議和決策，監(jiān) 督項(xiàng)目的實(shí)施，協(xié)助項(xiàng)目承建單位作好有關(guān)協(xié)調(diào)工作，使項(xiàng)目按期、順利完成。項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組主要由有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，體現(xiàn)了政府對(duì)項(xiàng)目的重視，有利于幫助項(xiàng)目建設(shè)單位協(xié)調(diào)各方關(guān)系，同時(shí)督促項(xiàng)目按照政府有關(guān)要求，保質(zhì)、保量、按期完成建設(shè)任務(wù)并發(fā)揮效益。 項(xiàng)目承建單位負(fù)責(zé)項(xiàng)目的具體實(shí)施，他既是項(xiàng)目的管理者，又是建成后項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)管理者，經(jīng)濟(jì)利益的受益者，實(shí)行建管一致，有利于按照現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)管理制度，對(duì)項(xiàng)目實(shí)行法人負(fù)責(zé)制、招標(biāo)投標(biāo)制、監(jiān)督制、合同制、財(cái)務(wù)管理制、項(xiàng)目獎(jiǎng)懲制，強(qiáng)化管理， 節(jié)約投資，確保質(zhì)量，全面完成建設(shè)內(nèi)容。使項(xiàng)目從建設(shè)到生產(chǎn)都嚴(yán)格按照有關(guān)制度的要求和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律運(yùn)作，使項(xiàng)目發(fā)揮良好的經(jīng)濟(jì)效益。 建設(shè)資金的管理項(xiàng)目資金到位后，由項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組實(shí)施決策與監(jiān)督，項(xiàng)目業(yè)主嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)政法規(guī)和財(cái)經(jīng)制度，實(shí)行?？?、專戶、專人、專賬的管理原則， 嚴(yán)格按照國(guó)家財(cái)經(jīng)制度的規(guī)定管好、用好項(xiàng)目資金，嚴(yán)把支出審核33關(guān)，使項(xiàng)目資金充分發(fā)揮效益。 項(xiàng)目建成后的運(yùn)行機(jī)制該項(xiàng)目建成后，***水產(chǎn)養(yǎng)殖場(chǎng)作為湖北省***水產(chǎn)局的下屬基地，以公益性職能為主，擔(dān)負(fù)的主要職能有以下幾點(diǎn)：(1)為*** 及周 邊地區(qū)養(yǎng)殖戶供應(yīng)水花及優(yōu)良鳡魚魚種；(2)開展水生動(dòng)物防疫檢疫和水質(zhì)監(jiān)測(cè)；(3)為養(yǎng)殖 結(jié) 構(gòu)調(diào)整引進(jìn)和培育新品種。 勞動(dòng)定員養(yǎng)殖場(chǎng)現(xiàn)有干部職工 28 人，其中高級(jí)工程師 2 人，中級(jí) 5 人，助理工程師 5 人、技術(shù)工人 6 人，其它員工 10 人。第十三章 效益分析與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 效益分析 生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模為年生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)鳡魚親本 200 組 600 尾（平均 10㎏／尾）6000 公斤。孵化鳡魚水花 5000 萬(wàn)尾，按成活率 60％計(jì)算，年向社會(huì)提供鳡魚苗種 3000 萬(wàn)尾，其中鳡魚魚苗 2800 萬(wàn)尾；鳡魚魚種 200 萬(wàn)尾。 實(shí)施進(jìn)度本項(xiàng)目擬第一年初建，第二、三年試投產(chǎn)，第四年完成建設(shè)并投入正常生產(chǎn)。試 投產(chǎn)的第二、三年生產(chǎn)負(fù)荷 84％，第四年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。34生產(chǎn)期按 10 年計(jì)算，項(xiàng)目計(jì)算期為 12 年。 工資及福利總額職工定員為 28 人，人均按 萬(wàn)元/人，合計(jì)年工資及福利費(fèi) 42 萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 年銷售收入和稅金 根據(jù)目前的市場(chǎng)價(jià)，鳡魚親本出場(chǎng)價(jià)為 120 元／公斤，鳡魚魚苗出場(chǎng)價(jià)為 1500 元／萬(wàn)尾，鳡魚魚種出場(chǎng)價(jià)為元 5000 元／萬(wàn)尾，合計(jì)銷售收入 592 萬(wàn)元。年稅金按國(guó)家規(guī)定繳納，產(chǎn)品繳納農(nóng)林特產(chǎn)稅，稅率為 8％，則年應(yīng)繳納稅金 47 萬(wàn)元。 產(chǎn)品成本估算生產(chǎn)鳡魚魚苗、魚種和親本的生產(chǎn)成本見表 13－2?？偝杀举M(fèi)用估算見表 13－3，總成本費(fèi)用估算正常年份為 萬(wàn)元，其中經(jīng)營(yíng) 成本正常年份為 萬(wàn)元。成本估算說明：（1）鳡魚市場(chǎng)價(jià)格較高，苗種、飼料的費(fèi)用也較高，所有成本的計(jì)算均以現(xiàn)有的市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)到生產(chǎn)期的市場(chǎng)價(jià)格。（2）按平均年限法計(jì)算折舊，設(shè)殘值為 5％，折舊年限為 12 年，年折舊額為 萬(wàn)元。年折舊額＝固定資產(chǎn)原值（1－殘值率）／12＝萬(wàn)元。固定資產(chǎn)折舊計(jì)算見附表 13－4。35（3）修理費(fèi)按年折舊額的 20％計(jì)算，每年為 9 萬(wàn)元。（4）廢品損失按 1％考慮。（5）該項(xiàng)目為國(guó)家和地方投資，不考慮利息。 利潤(rùn)總額及分配 利潤(rùn)總額及分配估算見表 13－5（損益表），經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目利潤(rùn)總額正常年為 萬(wàn)元，所得稅按利潤(rùn)總額的 33％計(jì)算，盈利公積金按稅后利潤(rùn)的 10％計(jì)算。 財(cái)務(wù)盈利能力分析 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量根據(jù)計(jì)算得出以下財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）計(jì)算， 為計(jì)算方便，以每年 凈現(xiàn)金均為 180萬(wàn)元，則 NPV=180(P/F,IRR,12),得財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 ％。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零。該項(xiàng) 目在財(cái)務(wù)上是可行的。經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目靜態(tài)投資回收期為 年，動(dòng)態(tài)投資回收期為 年。靜態(tài)和動(dòng)態(tài)的回收期均小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，這表明項(xiàng)目投資能按時(shí)收回。 根據(jù)損益表和固定資產(chǎn)投資估算表得出以下指標(biāo)：投資利潤(rùn)率＝年利潤(rùn)總額／總投資100％＝／100％＝％投資利稅率＝年利稅總額／總投資100％＝／100％＝％該項(xiàng)目投資利潤(rùn)率和投資利稅率高于行業(yè)平均水平，說明該項(xiàng)目投36資對(duì)國(guó)家積累的貢獻(xiàn)水平達(dá)到了行業(yè)的較高水平。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)見表13－6。表 13－6 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)序號(hào) 評(píng)價(jià)內(nèi)容 指標(biāo)1 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資） 2 凈現(xiàn)值 1803 投資回收期（年） 4 投資利潤(rùn)率（％） 5 投資利稅率（％） 不確定性分析 贏虧平衡分析達(dá)到設(shè)計(jì)能力年份的總成本費(fèi)用為 萬(wàn)元，其中固定總成本為 萬(wàn)元，年可變成本為 萬(wàn)元，年銷售收入為 592 萬(wàn)元，年稅金為 47 萬(wàn)元，根據(jù)下列公式計(jì)算贏虧平衡點(diǎn)：贏虧平衡點(diǎn)＝固定總成本／（銷售收入－總成本－稅收）／年設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力由贏虧平衡分析可知，項(xiàng)目生產(chǎn)能力利用率達(dá)到時(shí)，即能達(dá)到贏虧平衡，項(xiàng) 目抗險(xiǎn)能力很強(qiáng)。 敏感性分析由于該項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率較高，故只對(duì)可能影響的不利因素作出敏感性分析，分析結(jié)果如表 13－7表 13－7 財(cái)務(wù)敏感分析表序號(hào) 項(xiàng)目 內(nèi)部受益率1 基本方案 2 投資 ＋10％ 3 銷售價(jià)格 －5％ 4 經(jīng)營(yíng)成本 ＋5％ 從表 13－7 可以看出，各因素的變化都不同程度的影響內(nèi)部收益率，37其中銷售價(jià)格的影響最為敏感。經(jīng)分析，銷售收入和經(jīng)營(yíng)成本對(duì)基本方案內(nèi)部收益率的影響與財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率的交點(diǎn)分別為銷售價(jià)格降低 5％和經(jīng)營(yíng)成本提高 5％時(shí)，項(xiàng)目的內(nèi)部收益率才低于基準(zhǔn)收益率（10％）的水平。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 ％，投資利潤(rùn)率為 ％，投資利稅率為 ％，均優(yōu)于同行業(yè)水平，投資回收期為 年，通過項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，該項(xiàng) 目確實(shí)可行。　社會(huì)效益分析本項(xiàng)目的實(shí)施宗旨是面向社會(huì)、服務(wù)社會(huì)，嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)業(yè)部頒布的《水產(chǎn)苗種管理辦法》和《水產(chǎn)原良種場(chǎng)生產(chǎn)管理規(guī)范》，走良種化、專業(yè)化、規(guī)?；?規(guī)范化之路，努力提高鳡魚苗種的優(yōu)良品質(zhì)，滿足全國(guó)各地廣大養(yǎng)殖者對(duì)鳡魚苗種和親本的需求，激活消費(fèi)市場(chǎng)，增加經(jīng)濟(jì)收入，達(dá)到養(yǎng)殖消費(fèi)互利雙贏的目標(biāo)。本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后可向全國(guó)二十多個(gè)省市區(qū)提供各種規(guī)格的優(yōu)質(zhì)鳡魚苗 2800 萬(wàn)尾，可發(fā)展鳡魚成魚養(yǎng)殖水面 5 萬(wàn)畝，按戶平 15 畝左右計(jì)算可帶動(dòng)養(yǎng)魚戶 3000 戶，解決就業(yè)勞力 5000 人。為社會(huì)創(chuàng)造效益可觀，向社會(huì)提供的鳡魚苗種按 60%成活率計(jì)算，可增加毛產(chǎn)值約 億元。38 風(fēng)險(xiǎn)及防范措施隨著人民生活水平的提高，鳡魚的市場(chǎng)需求會(huì)日益擴(kuò)大，發(fā)展前景會(huì)非常廣闊，隨著品種的改良，市場(chǎng)需求會(huì)日益擴(kuò)大，市場(chǎng)價(jià)格會(huì)隨之提高。*****采用先進(jìn)的工廠化高密度養(yǎng)殖模式，生產(chǎn)苗種質(zhì)量好，抗病力強(qiáng)， 對(duì)湖北及全國(guó)各地的廣大養(yǎng)殖戶以優(yōu)質(zhì)的營(yíng)銷服務(wù)、技術(shù)咨詢、技術(shù)培訓(xùn)、 贏得客 戶的信賴；不斷引進(jìn)新品種，建立同世界先進(jìn)國(guó)家的技術(shù)交流，合作關(guān)系；加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有品種的篩選和提純工作，去劣存優(yōu)，強(qiáng)化質(zhì)量管理，提高良種純度，確保魚種的優(yōu)質(zhì)和健康，市場(chǎng)前景看好。第十五章 結(jié)　論 研究過程本項(xiàng)目是根據(jù)***科技局、市水產(chǎn)局在***市開展的鳡魚繁育和食性馴化的基礎(chǔ)上，經(jīng)多名專家學(xué)者實(shí)地考察和論證的基礎(chǔ)上反復(fù)醞釀形成的。 研究結(jié)論 技術(shù)可行性本項(xiàng)目所涉及的主要技術(shù)問題已由*****技術(shù)人員所掌握,在 2022 年取得孵化成功，已經(jīng)有了比較豐富的理論依據(jù)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),項(xiàng)目設(shè)計(jì)和施工、生產(chǎn)與 經(jīng)營(yíng)在技術(shù)上是完全可行的。 經(jīng)濟(jì)可行性39通過對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析，項(xiàng)目建設(shè)投產(chǎn)后，年產(chǎn)值 592 萬(wàn)元，年盈利 184 萬(wàn)元，投資利潤(rùn)率 %，投資利稅率 %，通過對(duì)項(xiàng)目敏感性分析表明，項(xiàng)目建設(shè)有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。因此經(jīng)濟(jì)效益是可行的。 社會(huì)可行性項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家發(fā)展農(nóng)業(yè)的政策，適應(yīng)黨的十七屆四中、五中全會(huì)關(guān)于加快發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的指示精神及國(guó)務(wù)院、農(nóng)業(yè)部所作的《關(guān)于進(jìn)一步加快漁業(yè)發(fā)展的意見》指示的要求。項(xiàng)目的建設(shè)投產(chǎn)，極大地促進(jìn)漁業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，提高了人民的物質(zhì)和文化生活水平，有廣泛的潛在的社會(huì)效益，具有社會(huì)可行性。 組織可行性項(xiàng)目建設(shè)組織機(jī)構(gòu)健全，管理手段先進(jìn)，具有組織實(shí)施可行性。 簡(jiǎn)要結(jié)論項(xiàng)目建成后，能進(jìn)一步完善魚苗孵化設(shè)施建設(shè)，充分發(fā)揮“ 種子”功能，促進(jìn)周 邊地區(qū)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、文化的 發(fā)展。本 項(xiàng)目地理環(huán)境優(yōu)越，水產(chǎn)資源豐富，交通條件良好，通訊快捷進(jìn)行漁業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和發(fā)展?jié)O業(yè)生產(chǎn)規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)具有可靠的資源條件，項(xiàng)目建設(shè)方案設(shè)計(jì)合理，技術(shù) 成熟， 組織 機(jī)構(gòu)健全，管理手段先進(jìn)，具有顯著的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益，項(xiàng)目建設(shè)是可行的。建議上級(jí)部門早日立項(xiàng)實(shí)施