【正文】 ***自有土地 2022 多畝，不須重新劃地、征地。 環(huán)境現(xiàn)狀 水質(zhì)環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀場區(qū)周圍無大型工廠，只有少量煙塵排放于大氣中，故沒有煙塵廢氣污染。從 總體上看，大氣污染輕微，空氣 質(zhì) 量良好。噪聲環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀噪聲環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀很好，小于《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準》一類混合的標準。 主要污染源和污染物養(yǎng)殖場主要污染源為場區(qū)生活污水及場區(qū)固體垃圾。生活污水中含有的有機物及懸浮物，其化學耗氧量及懸浮物等指標均未超過國家標準（BOB 含量在 200－500ml/L、COD 含量在 300－1000m/L），直接排放，沒有造成污染。隨著生產(chǎn)的發(fā)展，廢水排放量將進一步增加，因此下一步30必須采取措施，保護環(huán)境。 控制污染和生態(tài)變化的初步方案生活污水處理：對場區(qū)生活污水，利用化糞池作一級處理，然后集中進行二級處理，達標后進入排水渠道。垃圾處理：在場區(qū)內(nèi)設置垃圾箱、垃圾運轉(zhuǎn)站，設專人及時清運垃圾，嚴禁將垃圾導入***水庫。其它：（1）加強場區(qū)綠化，減少粉塵污染。在場區(qū)內(nèi)利用空地進行綠化，爭取做到場區(qū)無裸露泥地面。（2）建立環(huán)保機構及監(jiān)測制度：設立場區(qū)環(huán)?？?，配環(huán)保專職人員，負責環(huán)境監(jiān)督與日常工作。設立監(jiān)測站，負責對場區(qū)大氣、水質(zhì)、污水處理和噪聲定期監(jiān)測，并建立環(huán)境監(jiān)測報告制度。 消防消防以預防為主，防止火災發(fā)生，以免造成損失。根據(jù)《建筑設施防火規(guī)范》做好防火設計。加強水域防火措施，養(yǎng)殖場主管部門應定期做好防火安全教育，提高人們的消防意識，同時按規(guī)范的要求配備充足的消防設施。在場區(qū)內(nèi)保持一定的消防用水，區(qū)內(nèi)給水管網(wǎng)環(huán)狀布置，以保障自來水供應，自備井水泵房均設備用電源。對職工經(jīng)常進行消防教育，在建筑物內(nèi)明顯處設永久消防標語。 節(jié)能隨著“中華人民共和國節(jié)約能源法” 的頒布和 實施，單位應加強宣傳31力度，提高群眾素質(zhì)，依法節(jié)能。明確 節(jié)能機構設置、職責范圍以及獎懲辦法等。（1）加強單位內(nèi)部管理，明確每位職工的崗位責任。（2）設計選用節(jié)能機電設備。照明采用節(jié)能高效燈具及光控、聲控開關等電器元件。（3）合理選擇匹配電器設備，避免大馬拉小車；選用高效節(jié)能型抽水機，節(jié)約能源和降低長期運行的管理費用. 綠化結合項目建設及周邊情況，進行水土保持綠化，場區(qū)道路及進場道路兩側綠化與主題工廠緊密結合，可栽植落葉喬木和草坪。辦公區(qū)、各功能分區(qū)應進行園林綠化，種植各種觀賞樹種、風景林、綠籬等，還 可以種植各種花壇、花臺、花 墻，種植 觀賞草種，鋪設草坪，做到樹、草、花三者緊密 結合，美化 環(huán)境。第十二章 組織管理與運行機制 項目建設期的組織管理 項目領導小組的組成與職能本項目在*****科技局的領導下，市水產(chǎn)局的技術指導下，由*****承建。從前期工作開始至項目建成投產(chǎn)，組成項目領導小組負責項目領導和組織實施工作，領導小組下設辦公室。 項目領導小組的職能負責領導與決策項目實施全過程和各項工作；32管理項目費用的開支計劃；管理項目實施質(zhì)量與進度。領導小組下設辦公室職能：負責具體日常工作，包括物資設備采購、工程招標和項目進度與質(zhì)量管理工作；負責編報工程開支計劃和工程預決算書。辦 公室暫設在********內(nèi)。 項目建設期管理項目建設期間，由項目建設領導小組決策，以項目承建單位管理為主，實行項 目法人負責制，項目建設領導小組負責項目重大問題的審議和決策，監(jiān) 督項目的實施，協(xié)助項目承建單位作好有關協(xié)調(diào)工作，使項目按期、順利完成。項目領導小組主要由有關部門領導擔任，體現(xiàn)了政府對項目的重視，有利于幫助項目建設單位協(xié)調(diào)各方關系，同時督促項目按照政府有關要求，保質(zhì)、保量、按期完成建設任務并發(fā)揮效益。 項目承建單位負責項目的具體實施，他既是項目的管理者，又是建成后項目的經(jīng)營管理者，經(jīng)濟利益的受益者，實行建管一致，有利于按照現(xiàn)代經(jīng)營管理制度，對項目實行法人負責制、招標投標制、監(jiān)督制、合同制、財務管理制、項目獎懲制，強化管理， 節(jié)約投資，確保質(zhì)量，全面完成建設內(nèi)容。使項目從建設到生產(chǎn)都嚴格按照有關制度的要求和市場經(jīng)濟規(guī)律運作，使項目發(fā)揮良好的經(jīng)濟效益。 建設資金的管理項目資金到位后，由項目建設領導小組實施決策與監(jiān)督，項目業(yè)主嚴格執(zhí)行國家財政法規(guī)和財經(jīng)制度，實行專款、專戶、專人、專賬的管理原則， 嚴格按照國家財經(jīng)制度的規(guī)定管好、用好項目資金，嚴把支出審核33關，使項目資金充分發(fā)揮效益。 項目建成后的運行機制該項目建成后，***水產(chǎn)養(yǎng)殖場作為湖北省***水產(chǎn)局的下屬基地，以公益性職能為主，擔負的主要職能有以下幾點：(1)為*** 及周 邊地區(qū)養(yǎng)殖戶供應水花及優(yōu)良鳡魚魚種；(2)開展水生動物防疫檢疫和水質(zhì)監(jiān)測；(3)為養(yǎng)殖 結 構調(diào)整引進和培育新品種。 勞動定員養(yǎng)殖場現(xiàn)有干部職工 28 人，其中高級工程師 2 人，中級 5 人，助理工程師 5 人、技術工人 6 人，其它員工 10 人。第十三章 效益分析與風險評價 效益分析 生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模為年生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)鳡魚親本 200 組 600 尾（平均 10㎏／尾）6000 公斤。孵化鳡魚水花 5000 萬尾，按成活率 60％計算，年向社會提供鳡魚苗種 3000 萬尾，其中鳡魚魚苗 2800 萬尾；鳡魚魚種 200 萬尾。 實施進度本項目擬第一年初建，第二、三年試投產(chǎn)，第四年完成建設并投入正常生產(chǎn)。試 投產(chǎn)的第二、三年生產(chǎn)負荷 84％，第四年達到設計生產(chǎn)能力。34生產(chǎn)期按 10 年計算，項目計算期為 12 年。 工資及福利總額職工定員為 28 人，人均按 萬元/人，合計年工資及福利費 42 萬元。 財務評價 年銷售收入和稅金 根據(jù)目前的市場價，鳡魚親本出場價為 120 元／公斤，鳡魚魚苗出場價為 1500 元／萬尾，鳡魚魚種出場價為元 5000 元／萬尾，合計銷售收入 592 萬元。年稅金按國家規(guī)定繳納，產(chǎn)品繳納農(nóng)林特產(chǎn)稅，稅率為 8％，則年應繳納稅金 47 萬元。 產(chǎn)品成本估算生產(chǎn)鳡魚魚苗、魚種和親本的生產(chǎn)成本見表 13－2?？偝杀举M用估算見表 13－3，總成本費用估算正常年份為 萬元，其中經(jīng)營 成本正常年份為 萬元。成本估算說明：（1）鳡魚市場價格較高，苗種、飼料的費用也較高，所有成本的計算均以現(xiàn)有的市場價格為基礎，預測到生產(chǎn)期的市場價格。（2）按平均年限法計算折舊，設殘值為 5％，折舊年限為 12 年，年折舊額為 萬元。年折舊額＝固定資產(chǎn)原值（1－殘值率）／12＝萬元。固定資產(chǎn)折舊計算見附表 13－4。35（3）修理費按年折舊額的 20％計算，每年為 9 萬元。（4）廢品損失按 1％考慮。（5）該項目為國家和地方投資，不考慮利息。 利潤總額及分配 利潤總額及分配估算見表 13－5（損益表），經(jīng)計算，項目利潤總額正常年為 萬元，所得稅按利潤總額的 33％計算，盈利公積金按稅后利潤的 10％計算。 財務盈利能力分析 財務現(xiàn)金流量根據(jù)計算得出以下財務評價指標：財務內(nèi)部收益率（FIRR）計算， 為計算方便，以每年 凈現(xiàn)金均為 180萬元，則 NPV=180(P/F,IRR,12),得財務內(nèi)部收益率為 ％。財務凈現(xiàn)值大于零。該項 目在財務上是可行的。經(jīng)計算，本項目靜態(tài)投資回收期為 年，動態(tài)投資回收期為 年。靜態(tài)和動態(tài)的回收期均小于行業(yè)基準投資回收期，這表明項目投資能按時收回。 根據(jù)損益表和固定資產(chǎn)投資估算表得出以下指標：投資利潤率＝年利潤總額／總投資100％＝／100％＝％投資利稅率＝年利稅總額／總投資100％＝／100％＝％該項目投資利潤率和投資利稅率高于行業(yè)平均水平，說明該項目投36資對國家積累的貢獻水平達到了行業(yè)的較高水平。財務評價指標見表13－6。表 13－6 財務評價指標序號 評價內(nèi)容 指標1 財務內(nèi)部收益率（全部投資） 2 凈現(xiàn)值 1803 投資回收期（年） 4 投資利潤率（％） 5 投資利稅率（％） 不確定性分析 贏虧平衡分析達到設計能力年份的總成本費用為 萬元，其中固定總成本為 萬元，年可變成本為 萬元，年銷售收入為 592 萬元，年稅金為 47 萬元，根據(jù)下列公式計算贏虧平衡點：贏虧平衡點＝固定總成本／（銷售收入－總成本－稅收）／年設計生產(chǎn)能力由贏虧平衡分析可知，項目生產(chǎn)能力利用率達到時，即能達到贏虧平衡，項 目抗險能力很強。 敏感性分析由于該項目全部投資財務內(nèi)部收益率較高，故只對可能影響的不利因素作出敏感性分析，分析結果如表 13－7表 13－7 財務敏感分析表序號 項目 內(nèi)部受益率1 基本方案 2 投資 ＋10％ 3 銷售價格 －5％ 4 經(jīng)營成本 ＋5％ 從表 13－7 可以看出，各因素的變化都不同程度的影響內(nèi)部收益率，37其中銷售價格的影響最為敏感。經(jīng)分析，銷售收入和經(jīng)營成本對基本方案內(nèi)部收益率的影響與財務基準收益率的交點分別為銷售價格降低 5％和經(jīng)營成本提高 5％時，項目的內(nèi)部收益率才低于基準收益率（10％）的水平。 財務評價結論本項目財務內(nèi)部收益率為 ％，投資利潤率為 ％，投資利稅率為 ％，均優(yōu)于同行業(yè)水平，投資回收期為 年，通過項目財務評價，該項 目確實可行?！∩鐣б娣治霰卷椖康膶嵤┳谥际敲嫦蛏鐣⒎丈鐣?，嚴格執(zhí)行農(nóng)業(yè)部頒布的《水產(chǎn)苗種管理辦法》和《水產(chǎn)原良種場生產(chǎn)管理規(guī)范》，走良種化、專業(yè)化、規(guī)?；?規(guī)范化之路，努力提高鳡魚苗種的優(yōu)良品質(zhì)，滿足全國各地廣大養(yǎng)殖者對鳡魚苗種和親本的需求，激活消費市場，增加經(jīng)濟收入，達到養(yǎng)殖消費互利雙贏的目標。本項目建成投產(chǎn)后可向全國二十多個省市區(qū)提供各種規(guī)格的優(yōu)質(zhì)鳡魚苗 2800 萬尾，可發(fā)展鳡魚成魚養(yǎng)殖水面 5 萬畝，按戶平 15 畝左右計算可帶動養(yǎng)魚戶 3000 戶，解決就業(yè)勞力 5000 人。為社會創(chuàng)造效益可觀，向社會提供的鳡魚苗種按 60%成活率計算，可增加毛產(chǎn)值約 億元。38 風險及防范措施隨著人民生活水平的提高，鳡魚的市場需求會日益擴大，發(fā)展前景會非常廣闊，隨著品種的改良，市場需求會日益擴大，市場價格會隨之提高。*****采用先進的工廠化高密度養(yǎng)殖模式，生產(chǎn)苗種質(zhì)量好，抗病力強， 對湖北及全國各地的廣大養(yǎng)殖戶以優(yōu)質(zhì)的營銷服務、技術咨詢、技術培訓、 贏得客 戶的信賴；不斷引進新品種，建立同世界先進國家的技術交流，合作關系；加強對現(xiàn)有品種的篩選和提純工作，去劣存優(yōu)，強化質(zhì)量管理，提高良種純度，確保魚種的優(yōu)質(zhì)和健康，市場前景看好。第十五章 結　論 研究過程本項目是根據(jù)***科技局、市水產(chǎn)局在***市開展的鳡魚繁育和食性馴化的基礎上，經(jīng)多名專家學者實地考察和論證的基礎上反復醞釀形成的。 研究結論 技術可行性本項目所涉及的主要技術問題已由*****技術人員所掌握,在 2022 年取得孵化成功，已經(jīng)有了比較豐富的理論依據(jù)和實踐經(jīng)驗,項目設計和施工、生產(chǎn)與 經(jīng)營在技術上是完全可行的。 經(jīng)濟可行性39通過對項目經(jīng)濟效益分析，項目建設投產(chǎn)后，年產(chǎn)值 592 萬元，年盈利 184 萬元，投資利潤率 %，投資利稅率 %，通過對項目敏感性分析表明，項目建設有較強的抗風險能力。因此經(jīng)濟效益是可行的。 社會可行性項目建設符合國家發(fā)展農(nóng)業(yè)的政策，適應黨的十七屆四中、五中全會關于加快發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟的指示精神及國務院、農(nóng)業(yè)部所作的《關于進一步加快漁業(yè)發(fā)展的意見》指示的要求。項目的建設投產(chǎn)，極大地促進漁業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，提高了人民的物質(zhì)和文化生活水平，有廣泛的潛在的社會效益，具有社會可行性。 組織可行性項目建設組織機構健全，管理手段先進，具有組織實施可行性。 簡要結論項目建成后，能進一步完善魚苗孵化設施建設，充分發(fā)揮“ 種子”功能，促進周 邊地區(qū)社會、經(jīng)濟、文化的 發(fā)展。本 項目地理環(huán)境優(yōu)越，水產(chǎn)資源豐富，交通條件良好，通訊快捷進行漁業(yè)生產(chǎn)基礎設施建設和發(fā)展?jié)O業(yè)生產(chǎn)規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營具有可靠的資源條件，項目建設方案設計合理，技術 成熟， 組織 機構健全，管理手段先進，具有顯著的經(jīng)濟效益、社會效益，項目建設是可行的。建議上級部門早日立項實施