會計綜合管理軟件可行性研究報告[001]-資料下載頁
2025-05-03 22:17本頁面
【正文】 測試需集中人員、固定地點進行開發(fā)，所以需搭建模擬環(huán)境，測試后期需進行總行、一級分行、二級分行的連線測試，可選取一個一級分行、一個二級分行進行測試（暫定一級分行選取山東省分行、二級分行選取濟寧市分行） 。（2）推廣階段：推廣階段由總行舉辦培訓班對各一級分行使用部門的人員進行培訓，再由一級分行對下屬行進行培訓。（五）系統(tǒng)上線后的維護方案：系統(tǒng)上線后各級行負責維護自己的權(quán)限范圍內(nèi)的有關數(shù)據(jù)。（六）開發(fā)的風險由于技術(shù)方面的問題在上面都已作了詳細分析，因此，技術(shù)方面已沒有障礙，進度方面，該項目的開發(fā)周期為三個月，時間比較緊張，但總體而言，開發(fā)風險不大。 （七）項目的實施風險（總體評價）通過以上對項目的可利用資源的有效性、開發(fā)的風險、資源的有效性、技術(shù)的成熟度的分析，我們認為該項目的實施風險很小,經(jīng)濟效益顯著，該項目的開發(fā)推廣必將提高我行的會計信息管理質(zhì)量和效率，因此可以進行項目開發(fā)。 二、經(jīng)濟可行性（一）投入分析19 / 22資本性投入：會計綜合管理軟件僅在總行增加資本性投入 10 萬元，同時利用現(xiàn)有的網(wǎng)絡不會增加網(wǎng)絡費用，各分行計算機設備自行解決，不統(tǒng)一購置設備?！窨傂性黾臃掌?1 臺預計 50000 元。●“SQL SERVER 2022”、 “POWER BUILDER”開發(fā)應用軟件費預計5 萬元。發(fā)展費用投入：費用概算發(fā)展性費用 萬元（見附表） 。主要費用開支項目如下：●人員費用 萬元●場租費 萬元●專家咨詢論證費 萬元●培訓推廣費 萬元按照預算辦法的規(guī)定，開發(fā)期超過 1 個月的食宿標準按 260 元，為節(jié)約費用開發(fā)期間的食宿標準按費用預算的最低標準 180 元，節(jié)省費用 5 萬元。（二）產(chǎn)出分析直接效益①會計綜合管理軟件使會計人員從繁重復雜的會計管理信息匯總工作解脫出來，按每個會計管理機構(gòu)每年節(jié)約 1 人 30 個工作日，一個工作日工資費用按 100 元計算，預計節(jié)約工時工資費用（38+350）130100=1164000 元。雖然該費用不能直接節(jié)省出來，但會計管理的其他方面得以加強。②會計綜合管理軟件將會計管理基本控制點上移到二級分行，每個營20 / 22業(yè)網(wǎng)點每年預計節(jié)省費用（磁盤、紙張等）100 元，按此計算節(jié)約辦公費用 10662100=1066200 元。③會計綜合管理軟件將會計管理基本數(shù)據(jù)存放于總行，部分數(shù)據(jù)全行共享，如：會計機構(gòu)信息處理模塊可向全行營業(yè)機構(gòu)提供查詢功能。各行之間聯(lián)行查詢業(yè)務有時必須通過電話聯(lián)系，有時需要打幾個長途電話才能與對方聯(lián)系上。會計管理系統(tǒng)可提供對方的電話號碼。僅此一項預計每個營業(yè)機構(gòu)每年節(jié)約郵電費 300 元，共計 10662300=3198600 元④會計綜合管理軟件預計使用壽命為 5 年，因此本項目的產(chǎn)出凈現(xiàn)值為：(1164000+1066200+3198600) NPV(%，5)= 26,540,（元）項目總產(chǎn)出現(xiàn)值項目投入凈現(xiàn)值。單就直接經(jīng)濟效益來看，開發(fā)會計綜合管理軟件不但是可行的，而且投入產(chǎn)出效益明顯。間接效益①會計綜合管理軟件將會計檢查、會計基礎工作等級管理驗收、會計工作考核的核算部分有機的結(jié)合起來，提高了會計核算控制信息的利用率。②會計綜合管理軟件引入會計風險分析的概念，通過會計風險點的分析（制度、機構(gòu)、人員、崗位、業(yè)務品種等） ，掌握會計管理薄弱環(huán)節(jié)，采取有效的相應對策，控制會計部位風險。③會計綜合管理軟件使會計管理人員有了更多的時間，加強對下屬機構(gòu)的檢查控制。21 / 22④會計綜合管理軟件提高了會計管理信息的準確性和及時性，會計工作考核的合理性，既調(diào)動了分行的積極性，又為總行會計管理決策提供了更加詳實參考資料。綜上所述，會計綜合管理軟件將為會計管理水平的提高發(fā)揮重要作用，其潛在的經(jīng)濟效益遠遠大于直接節(jié)約的費用。并且投資回收期為半年。因此，本項目是投資回收期短，見效快，經(jīng)濟效益好的項目。 三、使用可行性本系統(tǒng)是依據(jù)現(xiàn)行會計管理制度的規(guī)定開發(fā)的,具有一定的現(xiàn)實意義。依據(jù)的會計管理制度主要有： 《中國建設銀行會計人員等級管理辦法 》 （建總發(fā)[1999]53 號） 《中國建設銀行會計基礎工作等級管理辦法》 （建總函[1999]52 號） 《中國建設銀行會計基礎工作驗收評分標準》 （建總函[2022]1140號） 《中國建設銀行會計檢查制度 》 （建總發(fā) [2022]149 號） 《中建設銀行會計工作考核辦法 》 （建總發(fā) [2022]152 號） 《中國建設銀行會計工作考核評分標準 》 （建總發(fā)[2022]152 號） 《中國建設銀行會計報表考核辦法 》 （建總發(fā) [1998]119 號） 《關于調(diào)整一級分行會計工作考核內(nèi)容的通知》 （建會字[1999]第24 號） ，其中會計報表考核項目調(diào)整部分。 《中國建設銀行會計帳務集中管理規(guī)定 》 （建總發(fā)字[1997]第 14322 / 22號） 《關于對會計部位發(fā)生和堵截案件（事故）進行報告的通知 》 （建會字[1998]第 81 號）因此，在使用方面是可行的。第五章 結(jié)論意見本項目的業(yè)務需求完備，技術(shù)方案可行，項目實施條件已經(jīng)具備，系統(tǒng)上線后有明顯的經(jīng)濟效益?？梢灾纸M織開發(fā)。
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