【正文】 的燃油廢氣，汽車運輸、料場及基礎開挖、水泥裝卸等產生的揚塵和逸散塵等。（2）水土流失及水污染施工期對水環(huán)境可能產生影響的主要是施工生產廢水和施工人員的生活污水，以及土石方開挖、填筑、堆棄過程散落的泥沙對水體的影響。（3）廢棄物污染施工期固體廢棄物主要包括建筑垃圾、工程棄渣和生活垃圾等。（4）噪聲污染施工期建設場地的噪聲源較多，且噪聲源強較高，易產生環(huán)境影響。噪聲主要由施工機械和運輸車輛產生，施工機械噪聲源強A聲級一般在90～135dB，而運輸車輛噪聲源強A聲級一般在80～94dB。～，采用點聲源距離衰減模式進行預測，根據(jù)模擬材料和實測結果表明，施工場地的噪聲影響范圍可到250米。（1）大氣污染種子加工對大氣的污染主要是加工過程中產生的粉塵。（2）水污染主要是生活污水及種子檢驗室所產生的廢液。（3）廢棄物污染本項目生產過程中可能對環(huán)境造成污染的主要是生產過程中產生的廢棄物及生活垃圾。（1）大氣環(huán)境施工過程中將采用先進的施工方法，如基礎開挖多用潛鉆、水鉆，混凝土拌和使用商品混凝土等，盡量減少揚塵量。嚴格遵守施工規(guī)則，佩戴防塵罩，做好必要的保護措施，減少粉塵對施工人員的健康影響。經常灑水，以減少周圍環(huán)境受其產生揚塵的影響。（2）水土保護和水環(huán)境在項目建設過程中盡量避免大挖大填，挖出的土方不能堆積在現(xiàn)場隨意丟棄，要及時運走，以防造成水土流失，危害周邊地區(qū)，盡量保護樹木和植被，做好水土保護工作。項目實施期間將采取兩種水環(huán)境保護措施。首先，施工區(qū)的生活污水經收集至化糞池處理后進行排放；其次，嚴格施工管理，減少泥沙散落水體造成的水中懸浮物含量增加。（3）固體廢棄物對于施工期間的生活垃圾，由保潔容器進行集中收集；對于建筑垃圾、工業(yè)垃圾和灰渣，運至棄渣場進行處理?？少Y源化利用的予以回收利用或出售。因此，施工前期就將先行修建棄渣場，以便固體廢棄物及時清運，減輕其對環(huán)境的影響。（4）聲環(huán)境工程施工期間機械會產生噪聲，施工期間采取文明生產措施，施工場地以圍墻與周圍道路、建筑相隔，夜間施工時間嚴格按政府規(guī)定執(zhí)行。（1）廢氣處理對加工過程中產生粉塵的設備，同設備生產廠家商定，在簽訂采購合同時明確有關防塵措施的條款及有關標準，使粉塵的排放濃度小于150mg/m3，符合國家排放標準。玉米收獲、脫粒時產生的粉塵可依靠自然凈化解決，順風向操作，并且注意下風向不要有人群聚集即可。（2）廢水處理生產生活污水經化糞池處理后進行排放。種子檢驗室所產生的廢液濃度低，經稀釋后與生活污水排入下水，不會對環(huán)境產生污染。（3）固體廢棄物處理固體廢棄物集中收集，送到環(huán)衛(wèi)部門指定的堆放場所。（4）噪音控制措施產生噪音的設備安裝消音器降低噪音，同時包裝車間墻體安裝隔音材料，可解決項目噪聲污染。（5）做好場內綠化工作為美化生產環(huán)境，清潔空氣，降低噪音，擬對場區(qū)周圍、道路兩側、加工場區(qū)周圍進行綠化，種草、植樹、養(yǎng)花。第11章 項目組織管理與運行玉米良種繁育加工基地建設是山西誠信種業(yè)有限公司玉米新品種快速繁育推廣方面搶抓機遇的重大項目，為確保項目順利實施，按期完成項目建設內容，項目建設期成立項目領導小組，由山西誠信種業(yè)有限公司總經理法人代表石維國任項目領導組長，負責項目的實施、監(jiān)督、協(xié)調、檢查指導等工作。下設項目辦公室，對綜合組、設備組、工程組、基地組、技術專家組和監(jiān)督組進行協(xié)調管理。各小組職能如下： 項 目 辦 公 室 綜合組 設備組 工程組 技術專家組 監(jiān)督組 基地組 財務核算 外事協(xié)調 資料整理 物資采購 儀器設備 考察招標 安裝調試 運行分析 工程招標工程建設 工程決算 工程驗收 技術研究 技術指導 基地建設 工程監(jiān)理 基地建設資金監(jiān)督 招標監(jiān)督 安全檢查 基地生產 基地建設種子收購 加工銷售 項 目 領 導 小 組圖111 項目實施組織管理圖項目建設過程中嚴格遵守基本建設程序，嚴格按照批復的實施方案組織項目實施，確保項目的建設性質、建設內容、建設標準、建設規(guī)模和建設地點與實施方案一致，確需調整和變更的，必須報請批準部門審批，堅決杜絕擅自隨意更改實施方案的內容和做法。嚴格遵守項目招投標的有關規(guī)定，按規(guī)定對確需進行招投標的項目，必須制定嚴密的招投標程序，明確招標內容和投標主體，做到公開、公平、公正、科學和合理，選擇技術力量雄厚、產品質量上乘、性能價格比合理、服務水平良好的單位進行合作，以控制項目建設的質量、進度和造價。確保項目建設的進度和質量，項目實施方案批復后，立即編制切實可行的項目建設進度表，抓緊實施，因故不能按期開工的應向原立項審批部門申請延期，實施過程中從勘察設計到施工直至竣工驗收等各個階段嚴把質量關，按照有關規(guī)定選用有相關資質的勘察設計、施工和監(jiān)理單位參與項目建設，落實建設工程質量終身負責制。項目建成后必須進行驗收，未經驗收或驗收不合格的不得交付使用。嚴格按照財政部《基本建設財務管理規(guī)定》和《農業(yè)部基本建設財務管理辦法》，建立基本建設資金管理專戶，專帳核算，專款專用，項目資金由項目承擔單位實行專人管理，并嚴格按批復方案進行列支，杜絕擠占、挪用。所有費用的支出，除國家規(guī)定可以用現(xiàn)金支付的外，其余一律都要通過銀行進行轉帳結算。嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規(guī)范》等規(guī)定，指定專人負責基本建設財務會計工作，規(guī)范會計行為，嚴禁白條入帳，嚴禁以虛假的經濟業(yè)務事項或資料進行會計核算。項目區(qū)政府有關部門要加強對資金使用的檢查和監(jiān)督，同時接受上級有關部門的檢查。 項目建成后，所形成的固定資產歸山西誠信種業(yè)有限公司所有。項目承擔單位對所形成的固定資產登記造冊，專人管理，訂立管護、使用管理方法，并自覺接受國有資產管理部門、財政部門和審計部門的業(yè)務指導和監(jiān)督檢查。項目建成以后，育種（引種）試驗田和親本繁育基地由公司自行生產和管理。雜交種生產基地采取“公司+基地（農場）”的運行方式，公司提供育種家、種子和進行技術指導，組織農場職工進行雜交種生產和種子回收、加工和銷售。公司總經理副總經理副總經理種子貯藏室后勤科辦公室財務室育種中心種子檢驗科種子生產科種子加工科種子銷售科圖112 運行期組織結構圖運行期采用原種、雜交種標準化、專業(yè)化、規(guī)模化繁殖與室內品質檢測相結合，保證優(yōu)質玉米新品種的種性和品質的穩(wěn)定性。田間種植采取栽培管理標準化，強化種植技術培訓與指導；企業(yè)按時收購繁育的雜交種及時進行加工和銷售，從而提高優(yōu)質玉米的經濟效益，增加農民收入。該項目共需20人,其中技術人員7人，占35％；管理人員9人，占45％；后勤及輔助人員4人，占20％。詳見表11－1。表11－1 人員配置表 單位：人 機 構管理人員技術人員生產工人后勤人員小計管理部　　1　　1　　2財務部　2　　　 2　研發(fā)部　　3　　　3質檢部　　2　　 2　生產、銷售部　6　2　3　　11合 計　　　　　20人員培訓是項目建設不可缺少的環(huán)節(jié)，是市場競爭和企業(yè)管理的客觀要求。根據(jù)項目的要求，全場錄用人員除招聘部分高、中、初級專業(yè)人員外，對場內員工采用經常性的技術培訓，確保管理到位、技術到位。全場從業(yè)人員按農業(yè)部規(guī)定取得特種技能資格證，實行持證上崗。對各類上崗人員在上崗前進行必要的考核，合格后方可上崗。從事育種工作的技術人員，應具備大學本科水平以上學歷，熟悉本專業(yè)國內外最新發(fā)展與動態(tài)。技術管理人員從公司內部具有相應經驗和任職資歷的熟練人員中調整配置。 第12章 財務評價 財務評價依據(jù)1．本項目財務效益分析采用的方法，依據(jù)國家計委和建設部2006年編輯的《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》（第三版）中規(guī)定的方法；2．本項目分析周期假定為15年，其中建設期2年，營運受益期為13年；3．本項目為種植業(yè)類項目，基準收益率設定為6%；4．流動資金是采用詳細分項估算法加以確定的，在項目終止年（第16年）全部收回；5．本項目的分析依據(jù)謹慎原則，對項目投入產出的估算，當有關專家提供的基礎數(shù)據(jù)為一區(qū)間時，成本流出取高限值、效益流入取低限值；6．本項目財務分析依據(jù)的基礎數(shù)據(jù)和技術數(shù)據(jù)均由山西誠信種業(yè)有限公司提供。 銷售收入及稅金預測 生產規(guī)模本項目建成后，每年可繁育原種12萬公斤，生產雜交種875萬公斤。 銷售收入雜交種每公斤14元，預計年銷售收入12250萬元。 銷售稅金本項目按國家有關規(guī)定，免交營業(yè)稅、附加稅及所得稅。 成本費用估算 外購原材料及燃料動力費用原材料單價均按到廠價格（不含增值稅）計算。表122原材料、燃料動力估算表序號項 目單位數(shù)量單價（元）金額 (萬元)備注（一 ）原輔材料1雜交種收購費公斤87500002種子加工種衣劑等材料費公斤87500003分裝、精選人工費公斤87500004種子運費公斤87500005生產基地投入物消耗畝25000主要包括肥料、地膜、農藥、檢驗化學藥劑等（二）燃料動力1電度5000002煤噸50合計 固定資產折舊、無形資產攤銷固定資產折舊采用直線法平均計算各類固定資產折舊。房屋建筑物殘值5%，折舊年限20年；機器設備殘值2%，折舊年限15年。項目固定資產折舊詳見附表。 工資及福利費本項目新增生產工人20人，每年需72萬元。福利費用按工資總額的5%計取。 其它費用包括管理費用、銷售費用、財務費用等，參照類似單位實際發(fā)生成本計列。修理費用按照年折舊費的10%計取。 總成本。詳見總成本費用附表。 利潤估算，法定盈余公積金按10%提取。詳見項目利潤估算表。 財務評價指標表12－3 盈利能力分析指標序 號名稱指標1財務凈現(xiàn)值（Ic=6%）2財務內部收益率（%）%3項目投資回收期（年）%，高于設定的基準收益率6%，項目在財務上可以被接受。 財務生存能力分析根據(jù)項目投資現(xiàn)金流量表可以看出，經營期內除第一年之外，各年經營活動現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出。從經營活動、投資活動和籌資活動全部凈現(xiàn)金流量看，生產期內各年現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出。因此，項目具備較強的財務生存能力。 不確定性分析 盈虧平衡盈虧平衡點（BEP）%，%時能保本。如圖12－1。圖12－1 盈虧平衡圖 敏感性分析影響該項目經濟效益的主要因素有：建設投資、產品價格、產品產量和經營成本，本報告以全部投資為基礎分析建設投資、產品價格、產品產量、經營成本的變化對內部收益率的單因素影響，見表12－4。表12－4 單因素敏感性分析結果序號不確定因素\變動率10%%5%%基本方案%5%%10%1建設投資2產品價格3產品產量4經營成本從圖表可以看出，本項目具有一定的抗風險能力，但是產品銷售價格和經營成本的變化對項目收益影響較大，在生產中項目單位應注意市場研究，密切注意市場的變化，及時調整產品策略，同時應加強財務管理，有效控制成本，以保證獲得預期的收益。 評價小結 從以上財務分析來看，%，高于6%的基準收益率，具有一定的盈利能力；%，抗風險能力較好；生產期內各年現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出，具備較強的財務生存能力。以上分析表明，本項目在財務分析上是可行的第13章 效益分析與風險評價 經濟效益，項目將建成高質量的育種（引種）試驗田和親本繁育基地1000畝，種子加工設施5850平方米，年繁育原種12萬公斤，供25950畝基地生產雜交種875萬公斤。項目單位達產后每年可實現(xiàn)收入12250萬元，經濟效益良好。 社會效益分析項目的建設對于加快山西省種子工程建設步伐，做大做強種業(yè)，提高雜交玉米育種生產水平，確保種子安全、推動玉米生產、帶動項目區(qū)相關產業(yè)發(fā)展，繁育當?shù)亟洕瑢崿F(xiàn)農業(yè)高產、高效、農民增收都具有十分重要的意義。通過項目建設，提高企業(yè)的科研能力和經濟實力，增加優(yōu)質高產良種875萬公斤，玉米良種可可供437萬畝大田用種，帶動218萬農戶種植誠信系列玉米新品種，每畝可增產50公斤。項目還為社會增加了20人的就業(yè)機會（不包括雜交種生產基地人員）。，活躍地方經濟，受益150多萬人。 生態(tài)效益該項目為玉米種子繁育項目，項目區(qū)土壤、氣候、水利條件都十分適合玉米種植，為項目順利實施提供有利保障。而且通過該項目建設可提供耕地利用率，提高當?shù)赝寥婪柿?，?